Zamárdi Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2025. 05. 29Zamárdi Város Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról
[1] Zamárdi Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Zamárdi Város éves gazdálkodásának, az előző évi költségvetés végrehajtásának jóváhagyása céljából,
[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, polgármesteri hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek (ideértve Hivatalt is) együttes 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást
a) 1 549 511 313 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,
b) 2 309 078 238 Ft tárgyévi költségvetési kiadással,
c) - 759 566 925 Ft tárgyévi költségvetési hiánnyal,
d) 1 799 685 953 Ft finanszírozási bevétellel,
e) 693 110 195 Ft finanszírozási kiadással,
f) 1 106 575 758 Ft finanszírozási többlettel jóváhagyja.
(2) Működési célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a működési költségvetési bevételeit 1 539 347 414 Ft-ban
b) a működési költségvetési kiadásait 1 625 545 773 Ft-ban ebből
ba) a személyi juttatások kiadásait 773 211 003 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat 107 865 426 Ft-ban
bc) a dologi kiadásokat 612 966 453 Ft-ban
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 10 259 841 Ft-ban
be) az egyéb működési célú kiadásokat 121 243 050 Ft-ban,
c) a működési költségvetési egyenlegét - 86 198 359 Ft hiánnyal állapítja meg.
(3) Felhalmozási célú egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a felhalmozási költségvetési bevételeit 10 163 899 Ft-ban
b) a felhalmozási költségvetési kiadásait 683 532 465 Ft-ban ebből
ba) a beruházások összegét 403 649 406 Ft-ban
bb) a felújítások összegét 279 883 059 Ft-ban
bc) az egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 0 Ft-ban,
c) a felhalmozási költségvetési egyenlegét - 673 368 566 Ft hiánnyal állapítja meg.
(4) Finanszírozási célú bevételeit és kiadásait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) a finanszírozási célú műveletek bevételét 1 799 685 953 Ft-ban ebből
aa) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 1 382 772 321 Ft-ban
ab) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 416 913 632 Ft-ban
b) a finanszírozási célú műveletek kiadását 693 110 195 Ft-ban,
c) a finanszírozási célú műveletek egyenlegét 1 106 575 758 Ft-ban állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési bevételeit és kiadásait a 2. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(7) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási költségvetési bevételeit és kiadásait célonkénti, illetve feladatonkénti részletezését a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(8) A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatások, pénzeszközátadások jóváhagyott előirányzatának teljesítését, a közvetett támogatások teljesítését a 4. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(9) A Képviselő-testület az önkormányzati és intézményi szintű bevételeinek, kiadásainak, intézményfinanszírozásának teljesített összegét az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(10) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit kiemelt előirányzatonként, ill. az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (2) bekezdés a) pontja szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(11) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kiadásait kiemelt előirányzatonként, ill. az Áht. 23. § (2) bekezdés a) pontja szerinti feladatonkénti bontásban (kötelező önkormányzati feladatok, nem kötelező önkormányzati feladatok, államigazgatási feladatok) a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(12) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések számszerűsítését, évenkénti bontásban a 8. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
(13) A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 9. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024 évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) Munkajogi záró létszám (az időszak végén munkaviszonyban állók létszáma) 107 fő.
b) Záró létszám (az időszak végén a statisztikai állományi létszám) 105 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 1 fő.
4. § A Képviselő-testület a pénzeszközök változásának bemutatását a 10. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
5. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 11. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
6. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nem voltak olyan fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(2) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügylete nem volt.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat összevont 2024. évi maradvány kimutatását a 12. mellékletben foglaltaknak megfelelően 347 008 833 Ft összegben hagyja jóvá.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat mérlegét a 13. mellékletekben foglalt mérlegadatok alapján jóváhagyja.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat összevont 2024. évi eredmény kimutatását a 14. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 15. melléklet szerinti mérlegadatok, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 8 933 706 268 Ft mérlegfőösszeggel hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó 2024. évi kötelezettségeket, a részesedések alakulását a 16. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.
13. § A 2024. évi normatíva elszámolás alapján az önkormányzatot megillető pótlólagos támogatás összege 662 000 Ft.
14. § A Képviselő-testület az önkormányzat konszolidált beszámolóját (költségvetési kiadások költségvetési bevételek, finanszírozási kiadások, finanszírozási bevételek, mérleg, eredménykimutatás) a 18. mellékletben, 19. mellékletben, 20. mellékletben, 21. mellékletben, 22. mellékletben, 23. mellékletben foglaltaknak megfelelően jóváhagyja.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.