Homokszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) korm. rendelet 27.§-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (2)-(3) bekezdése, és a 24.§ (3) bekezdése alapján az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az önkormányzat összevont 2018. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 229 761 408 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 228 511 408  Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 250 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 175 172 632 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 54 588 776 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 228 511 408 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 250 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) felújítási kiadások felújításonként

aa) DRV Ingatlan felújítása 4 165 993 Ft

ab) Hivatal épület felújítása 31 746 073 Ft

ac) Konditerem felújítása 16 561 090 Ft

ad) Művelődési Ház nyílászáró csere 1 600 000 Ft

     b) beruházási kiadások beruházásonként

         ba) startmunka programban kis értékű tárgyi eszközök beszerzése 515 620 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

 (5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 0 Ft többlet/hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 Ft többlet/hiány.

(2) Az önkormányzat 2018. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása                                                        0 Ft

      aa) működési célú                                                                0 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                           0 Ft

b) hitel, kölcsön törlesztése                                                                          0 Ft

      ba) működési célú                                                                0 Ft

      bb) felhalmozási célú                                                           0 Ft

c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése                                         0Ft

      ca) működési célú                                                                0 Ft

      cb) felhalmozási célú                                                           0 Ft

(3) Az önkormányzat 2018. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással 0 Ft

b) külső finanszírozással 0 Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                0 Ft,

      aa) működési célú                                                                0 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                           0 Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                0 Ft,

      ba) működési célú                                                                0 Ft

      bb) felhalmozási célú                                                           0 Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                            0 Ft,

      ca) működési célú                                                                0 Ft

      cb) felhalmozási célú                                                           0 Ft

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                               0 Ft

      aa) működési célú                                                                0 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                           0 Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                             0 Ft

      ba) működési célú                                                                0 Ft

      bb) felhalmozási célú                                                           0 Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 30 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 30 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 22 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az önkormányzat 2018. évben 16 561 090 Ft összegben tervez.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 16 224 857 Ft összegben,  a céltartalékát 6 965 816 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

(3) A Képviselő-testület a 200 000 Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

9. § A Képviselő-testület a címrendet az 1. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a 3-4.§-ban megállapított tárgyévi összevont bevételeit és kiadásait az önkormányzat költségvetési mérlegét a 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek működési bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3.§-ában megállapított bevételeit forrásonként a 4. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § A Képviselő-testület a 2016. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 8. sz. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

17. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 9. sz mellékletben határozza meg.

18. § A Képviselő-testület a 20-21.§-ban megállapított tárgyévi finanszírozási bevételeit és kiadásait az önkormányzati hivatal költségvetését a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat Közös Hivatalának költségvetése

19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 38 561 348 forintban állapítja meg.

20. § (1) A Közös Hivatal 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

 (2) A Közös Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei 462 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek 462 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft.

21. § (1)  A Közös Hivatal 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

(2) A Közös Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 38 561 348 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

22. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2018. évre szóló létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

23. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2018. évi költségvetési főösszegét 191 200 060 forintban állapítja meg.

24. § (1) Az önkormányzat saját 2018. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

 (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 228 510 946 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 250 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 175 172 170 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 54 588 776 Ft.

25. § (1)  Az önkormányzat saját 2018. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

 (2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 193 604 144 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 250 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

26. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzat saját – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 22 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 22 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 22 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

27. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

28. § Az Önkormányzat a helyi iparűzési adórendelete szerint adómentességet biztosít a háziorvos részére.

29.§ A Közös Hivatal a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre.

30. § A képviselő-testület 2018. évre a foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/fő/év.

c) a fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2018. évben 1000 forint.

31. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

32. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

33. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 28.§ - ban megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

34. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

35. § A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerv vezetőjét, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.

36. § A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

6. Önkormányzati biztos kirendelése

37. §  (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a.) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b.) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.  

7. Záró és egyéb rendelkezések

38. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.