Homokszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) korm. rendelet 27.§-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23.§ (2)-(3) bekezdése, és a 24.§ (3) bekezdése alapján az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az önkormányzat összevont 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 273 686 424 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 272 236 424 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 450 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 207 644 730 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 66 041 694 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

 (2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 272 236 424 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 450 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) felújítási kiadások felújításonként

aa) DRV Ingatlan felújítása 0 Ft

ab) Hivatal épület - lépcső felújítás 398 804 Ft

ac) Konyha épület – felújítás, bővítés 8 892 498 Ft

ad) Egyéb tárgyi eszközök felújítása – Tanyagondnok busz autórádió 64 900 Ft

     b) beruházási kiadások beruházásonként

         ba) Egyéb tárgyi eszközök beszerzése – TOP pályázat keretében 495 456 Ft

            bb) Halastó vételára 450 000 Ft

            bc) Buszváró – Kossuth u. 6. szám előtt 1 916 517 Ft

            bd) Játszótér 5 299 975 Ft

            be) Klíma – Könyvtár 381 000 Ft

            bf) Kültéri elemek (hirdetőtábla, szemetes, pad buszváróhoz) 212 725 Ft

            bg) Üst, üstház 35 830 Ft

            bh) Papírvágó gép 4 990 Ft

            bi) Konyhai eszközök – Művelődési Ház 49 389 Ft

            bj) Vaskapu – Temető 127 770 Ft

            bk) Tecnhnikai eszközbeszerzés pályázat – Művelődési Ház            1 146 145 Ft

            bl) Burgonyafelszedő gép 476 250 Ft

            bm) Magyar Falu Program eszközbeszerzés pályázat 5 887 447 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

 (5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 0 Ft többlet/hiány,

b) felhalmozási cél szerint 0 Ft többlet/hiány.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 21 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 23 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 20 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az önkormányzat 2019. évben 0 Ft összegben tervez.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 3 655 962 Ft összegben, a céltartalékát 0 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

(3) A Képviselő-testület a 200 000 Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

9. § A Képviselő-testület a címrendet az 1. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a 3-4.§-ban megállapított tárgyévi összevont bevételeit és kiadásait az önkormányzat költségvetési mérlegét a 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek működési bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3.§-ában megállapított bevételeit forrásonként a 4. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § A Képviselő-testület a 2019. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 8. sz. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

17. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 9. sz mellékletben határozza meg.

18. § A Képviselő-testület a 20-21.§-ban megállapított tárgyévi finanszírozási bevételeit és kiadásait az önkormányzati hivatal költségvetését a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat Közös Hivatalának költségvetése

19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2019. évi költségvetési főösszegét 49 301 373 forintban állapítja meg.

20. § (1) A Közös Hivatal 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

 (2) A Közös Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei 12 279 162 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek 12 279 162 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft.

21.§ (1)  A Közös Hivatal 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

(2) A Közös Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 49 301 373 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

22. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2019. évre szóló létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

23. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2019. évi költségvetési főösszegét 224 385 051 forintban állapítja meg.

24.§ (1) Az önkormányzat saját 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

 (2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 259 957 265 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 450 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 195 365 571Ft,

b) felhalmozási bevételek: 66 041 694 Ft.

25.§ (1)  Az önkormányzat saját 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

 (2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 222 935 051 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 450 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

26. § (1) A képviselő-testület 2019. évre az önkormányzat saját – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 20 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

27. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

28. § Az Önkormányzat a helyi iparűzési adórendelete szerint adómentességet biztosít a háziorvos részére.

29.§ A Közös Hivatal a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre.

30. § A képviselő-testület 2019. évre a foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000 Ft/fő/év.

b) a fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2019. évben 1000 Ft.

c) a köztisztviselők illetményalapja 2019. évre vonatkozóan 60.000 Ft.

31. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

32. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

33. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 28.§ - ban megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

34. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

35. § A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerv vezetőjét, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.

36. § A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

6. Önkormányzati biztos kirendelése

37. §  (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a.) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b.) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.  

7. Záró és egyéb rendelkezések

38. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Homokszentgyörgy, 2019. február 26.

                    Czinke János                                                                  dr. Sponga Margit

                     polgármester                                                                          jegyző