Homokszentgyörgy Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020.(II.26.) önkormányzati rendelete

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 02. 27- 2021. 05. 25

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Homokszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) korm. rendelet 27. §-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(3) bekezdése, és a 24. § (3) bekezdése alapján az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az önkormányzat összevont 2020. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 230 792 639 forintban állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	124 567 096
aa)	Egyéb működési célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű előirányzatból	B16	1 725 988
ab)	Egyéb működési célú támogatások bevételei társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16	4 590 300
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei helyi önkormányzatoktól	B16	1 874 672
ad)	Egyéb működési célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16	18 234 579
ae)	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	98 141 557
b)	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	189 662
c)	Közhatalmi bevételek	B3	16 660 000
d)	Működési bevételek	B4	4 264 594
e)	Felhalmozási bevételek	B5	525 000
f)	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 140 000
g)	Költségvetési bevételek	B1-B6	147 346 352
h)	Finanszírozási bevételek	B8	83 446 287
ha)	- működési célú	B8131	52 676 420
hb)	- felhalmozási célú	B8131	30 769 867

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 228 842 639 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 950 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 199 308 110 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 31 484 529 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Személyi juttatások	K1	78 389 285
b)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	12 249 678
c)	Dologi kiadások	K3	60 179 066
d)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	15 005 000
e)	Egyéb működési célú kiadások	K5	29 829 119
f)	Beruházások	K6	5 434 662
g)	Felújítások	K7	22 441 249
h)	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	3 608 618
i)	Költségvetési kiadások	K1-K8	227 136 677
j)	Finanszírozási kiadások	K9	3 655 962

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 228 842 639 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 950 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) Felújítási kiadások felújításonként

aa) Ingatlan felújítás – Általános Iskola tornaterme 22 441 249 Ft

b) Beruházási kiadások beruházásonként

ba) Eszközbeszerzés (lapát, fejsze, gereblye, fűnyíró) – startmunka program 189 662 Ft

bb) Kamera elhelyezés, játszótéri eszközök, padok, szemetes vásárlása, kerítés építés –

Játszótérhez 3 025 000 Ft

bc) Buszváró – Dózsa utca végén 2 000 000 Ft

bd) Útjelző táblák – közigazgatási területen 170 000 Ft

be) Nyomtató, szkenner – védőnő részére 50 000 Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K48	15 005 000
	Összesen:		15 005 000

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 0 Ft többlet/hiány,
b) felhalmozási cél szerint 0 Ft többlet/hiány.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 23 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 18 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az önkormányzat 2020. évben 0 Ft összegben tervez.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.500.000 Ft összegben, a céltartalékát 2.500.000 Ft összegben állapítja meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

(3) A Képviselő-testület a 200 000 Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

9. § A Képviselő-testület a címrendet az 1. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a 3-4. §-ban megállapított tárgyévi összevont bevételeit és kiadásait az önkormányzat költségvetési mérlegét a 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek működési bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. §-ában megállapított bevételeit forrásonként a 4. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

15. § A Képviselő-testület a 2020. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 8. sz. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

17. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 9. sz mellékletben határozza meg.

18. § A Képviselő-testület a 20-21. §-ban megállapított tárgyévi finanszírozási bevételeit és kiadásait az önkormányzati hivatal költségvetését a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat Közös Hivatalának költségvetése

19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2020. évi költségvetési főösszegét 49 238 725 forintban állapítja meg.

20. § (1) A Közös Hivatal 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Finanszírozási bevételek	B8	1 225
aa)	- működési célú	B8131	1 225

(2) A Közös Hivatal bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei 1 225 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.

(3) A Közös Hivatal bevételeiből

a) működési bevételek 1 225 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft.

21. § (1) A Közös Hivatal 2020. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Személyi juttatások	K1	36 963 652
b)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 535 239
c)	Dologi kiadások	K3	5 739 834
d)	Költségvetési kiadások	K1-K3	49 238 725

(2) A Közös Hivatal kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 49 238 725 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

22. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2020. évre szóló létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 8 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 8 fő.

4. Az önkormányzat saját költségvetése

23. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2020. évi költségvetési főösszegét 181 553 914 forintban állapítja meg.

24. § (1) Az önkormányzat saját 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	124 567 096
aa)	Egyéb működési célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű előirányzatból	B16	1 725 988
ab)	Egyéb működési célú támogatások bevételei társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól	B16	4 590 300
ac)	Egyéb működési célú támogatások bevételei helyi önkormányzatoktól	B16	1 874 672
ad)	Egyéb működési célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól	B16	18 234 579
ae)	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	98 141 557
b)	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	189 662
c)	Közhatalmi bevételek	B3	16 660 000
d)	Működési bevételek	B4	4 264 594
e)	Felhalmozási bevételek	B5	525 000
f)	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	1 140 000
g)	Költségvetési bevételek	B1-B6	147 346 352
h)	Finanszírozási bevételek	B8	83 445 062
ha)	- működési célú	B8131	52 675 195
hb)	- felhalmozási célú	B8131	30 769 867

(2) Az önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei: 228 841 414 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1 950 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.

(3) Az önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek: 199 306 885 Ft,

b) felhalmozási bevételek: 31 484 529 Ft.

25. § (1) Az önkormányzat saját 2020. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
a)	Személyi juttatások	K1	41 425 633
b)	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 714 439
c)	Dologi kiadások	K3	54 439 232
d)	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	15 005 000
e)	Egyéb működési célú kiadások	K5	29 829 119
f)	Beruházások	K6	5 434 662
g)	Felújítások	K7	22 441 249
h)	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	3 608 618
i)	Költségvetési kiadások	K1-K7	177 897 952
j)	Finanszírozási kiadások	K9	3 655 962

(2) Az önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai 179 603 914 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 1 950 000 Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.

26. § (1) A képviselő-testület 2020. évre az önkormányzat saját – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 18 fő.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

27. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

28. § Az Önkormányzat a helyi iparűzési adórendelete szerint adómentességet biztosít a háziorvos részére.

29. § Az Önkormányzat és a Közös Hivatal a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre.

30. § A képviselő-testület 2020. évre a foglalkoztatottak vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete bruttó 200.000 Ft/fő/év.
b) a fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bruttó bankszámla-hozzájárulás mértéke 2020. évben 1000 Ft.
c) a köztisztviselők illetményalapja 2020. évre vonatkozóan 60.000 Ft.

31. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

32. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.

33. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

34. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

35. § A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerv vezetőjét, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.

36. § A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendelet módosításkor tájékoztatja.

6. Önkormányzati biztos kirendelése

37. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:

a.) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,

b.) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.

7. Záró és egyéb rendelkezések

38. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba. Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

Homokszentgörgy Község Önkormányzat címrendje

kép: /download/2529/resources/EJR_1251509-base64img.png

2. melléklet

1a. Homokszentgyörgy Község Önkormányzat 2020. évi összevont mérlege

kép: /download/2529/resources/EJR_1251511-base64img.png

3. melléklet

Homokszentgyörgy Község Önkormányzat működési bevétel és kiadási összesítője 2020. évben

Homokszentgyörgy Község Önkormányzat működési bevétel és kiadási összesítője 2020. évben
kép: /download/2529/resources/EJR_1251514-base64img.png

4. melléklet

Homokszentgyörgy Község Önkormányzat 2020. évi működési és felhalmozási bevételeinek alakulása
kép: /download/2529/resources/EJR_1251515-base64img.png