Homokszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 27Homokszentgyörgy Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Homokszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2026. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében – figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, a különböző szerződéseket – az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdése alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Homokszentgyörgy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 24. §-a értelmében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2)-(3) bekezdése, és a 24. § (3) bekezdése alapján az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottsága) és az önkormányzat költségvetési szervére terjed ki.
2. Az önkormányzat összevont 2026. évi költségvetése
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2026. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 226 754 526 forintban állapítja meg.
3. § (1) Az önkormányzat összesített 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Önkormányzati működési támogatásai 140 670 405 Ft
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 27 548 942 Ft
c) Közhatalmi bevételek 17 501 911 Ft
d) Működési bevételek 1 850 912 Ft
e) Felhalmozási bevételek 954 000 Ft
f) Finanszírozási bevételek 38 228 353 Ft
fa) működési célú 38 228 353 Ft
fb) felhalmozási célú 0 Ft
(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 221 669 126 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5 085 400 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft
(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből
a) működési bevételek: 225 227 550 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 1 526 976 Ft.
4. § (1) Az önkormányzat összesített 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Személyi juttatások 128 169 665 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és adó 15 621 592 Ft
c) Dologi kiadások 38 892 272 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 16 367 720 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 21 126 395 Ft
f) Beruházások 1 526 976 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 5 049 903 Ft
(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 221 669 126 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 5 085 400 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásokként: Versenyképes Járások Program – Kamerarendszer kiépítéséhez önrész 1 526 976 Ft.
(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai: Ellátottak pénzbeli juttatásai 16 367 720 Ft
(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft.
5. § A költségvetési egyenleg
a) működési cél szerint 0 Ft többlet/hiány,
b) felhalmozási cél szerint 0 Ft többlet/hiány.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 10 fő.
7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az önkormányzat 2026. évben 0 Ft összegben tervez.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 1000 000 Ft összegben, a céltartalékát 1 000 000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.
(3) A Képviselő-testület a 200 000 Ft-ot meg nem haladó mértékű általános tartalékkal való rendelkezés jogát a polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
9. § A Képviselő-testület a címrendet az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület a 3–4. §-ban megállapított tárgyévi összevont bevételeit és kiadásait az önkormányzat költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § A Képviselő-testület az önkormányzat és a költségvetési szervek működési bevételi és kiadási előirányzatait költségvetési szervenként, kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 3. §-ában megállapított bevételeit forrásonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
14. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
15. § A Képviselő-testület a 2026. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
16. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 8. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.
17. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit a 9. mellékletben határozza meg.
18. § A Képviselő-testület az önkormányzati hivatal költségvetését a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. Az önkormányzat Közös Hivatalának költségvetése
19. § Az önkormányzat képviselő-testülete a Közös Hivatal 2026. évi költségvetési fő összegét 238 121 forintban állapítja meg.
20. § (1) A Közös Hivatal 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: Finanszírozási bevételek 238 121 Ft: működési célú 238 121 Ft
(2) A Közös Hivatal bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei 238 121 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 e Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 e Ft.
(3) A Közös Hivatal bevételeiből
a) működési bevételek 238 121 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0 e Ft.
21. § (1) A Közös Hivatal 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Személyi juttatások 69 556 042 Ft
b) Munkakadókat terhelő járulékok és adó 9 292 626 Ft
c) Dologi kiadások 2 660 317 Ft
(2) A Közös Hivatal kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 81 508 985 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
22. § A képviselő-testület a Közös Hivatal 2026. évre szóló létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 7 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 7 fő.
4. Az önkormányzat saját költségvetése
23. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2026. évi költségvetési fő összegét 226 516 402 forintban állapítja meg.
24. § (1) Az önkormányzat saját 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Önkormányzati működési támogatásai 140 670 405 Ft
b) Működési célú támogatások államháztartáson belülről 27 548 942 Ft
c) Közhatalmi bevételek 17 501 911 Ft
d) Működési bevételek 1 850 912 Ft
e) Felhalmozási bevételek 954 000 Ft
f) Finanszírozási bevételek 37 990 232 Ft
fa) működési célú 37 990 232 Ft
fb) felhalmozási célú 0 Ft
(2) Az önkormányzat bevételeiből
a) a kötelező feladatok bevételei: 221 431 002 Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 5 085 400 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 0 Ft.
(3) Az önkormányzat bevételeiből
a) működési bevételek: 224 989 426 Ft,
b) felhalmozási bevételek: 1 526 976 Ft.
25. § (1) Az önkormányzat saját 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Személyi juttatások 58 613 623 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok és adó 6 328 966 Ft
c) Dologi kiadások 36 231 955 Ft
d) Ellátottak pénzbeli juttatásai 16 367 720 Ft
e) Egyéb működési célú kiadások 21 126 395 Ft
f) Beruházások 1 526 976 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadások 5 049 903 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásaiból
a) a kötelező feladatok kiadásai 221 431 002 Ft,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai 5 085 400 Ft,
c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 0 Ft.
26. § (1) A képviselő-testület 2026. évre az önkormányzat saját – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 11 fő.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 10 fő.
5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 000 forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 000 forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 000 forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, vállalhat kötelezettséget és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
28. § Az Önkormányzat a helyi iparűzési adórendelete szerint adómentességet biztosít a háziorvos részére.
29. § Az Önkormányzat és a Közös Hivatal a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthat végre.
30. § A képviselő-testület 2026. december 31. napjáig foglalkoztatottjai vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
a) a polgármester cafetéria juttatás kerete nettó 400 000 Ft.
b) a kulturális területen foglalkoztatott közalkalmazott cafetéria juttatás kerete nettó 400 000 Ft.
c) a tanyagondnok cafetéria juttatás kerete nettó 207 000 Ft.
d) a karbantartó munkakörben foglalkoztatott közalkalmazott cafetéria juttatás kerete nettó 400 000 Ft.
e) a kulturális területen foglalkoztatott közalkalmazott részére bruttó 75 000 Ft/hó önkormányzati keresetkiegészítést állapít meg.
f) a tanyagondnok részére bruttó 50 000 Ft/hó önkormányzati keresetkiegészítést állapít meg.
g) a karbantartó munkakörben foglalkoztatott közalkalmazott részére bruttó 95 000 Ft/hó önkormányzati keresetkiegészítést állapít meg.
h) a fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján egy foglalkoztatottnak havonta nettó 1 000 Ft bankszámla hozzájárulás.
i) a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete nettó 267 000 Ft.
j) A 2026. évi központi költségvetésről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdése szabályozza, hogy a helyi önkormányzat képviselő-testülete 2026. évben a közös önkormányzati hivatalnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően – rendeletben, magasabb összegben is megállapíthatja az illetményalapot. Az Önkormányzati Hivatal esetében az illetményalap 2026. január 1. napjától 95 000 Ft.
31. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.
32. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok működési támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K512. Tartalékok rovaton megtervezett költségvetési kiadási előirányzattal szemben.
33. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök és a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.
34. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.
35. § A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerv vezetőjét, hogy az eredeti vagy a módosított előirányzatán felül teljesített költségvetési bevételét felhasználja a költségvetési bevételi és a költségvetési kiadási előirányzatok módosítását követően.
36. § A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendelet módosításkor tájékoztatja.
6. Önkormányzati biztos kirendelése
37. § (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél az Áht. 71. §. (2) és (3) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
c) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
(5) Amennyiben az önkormányzatnál időközben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott költségvetési szervek körében, az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók:
a) az önkormányzati biztos tevékenységéről a képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni,
b) az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek.
7. Záró és egyéb rendelkezések
38. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
39. § Ez a rendelet 2026. február 27-én lép hatályba.
1. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Cím szám |
Alcím szám |
Cím |
|
|---|---|---|---|
|
|
|
||
|
|
|
||
|
|
|
||
2. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
|
|
Rovat |
Előirányzat |
||
|
Eredeti |
Összesből |
||||
|
Működési |
Felhalmozási |
||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
B111 |
140 670 405 |
140 670 405 |
0 |
|
02 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
140 670 405 |
140 670 405 |
0 |
|
03 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
27 548 942 |
27 548 942 |
0 |
|
04 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
27 548 942 |
27 548 942 |
0 |
|
05 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
17 263 868 |
17 263 868 |
0 |
|
06 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B361 |
238 043 |
238 043 |
0 |
|
07 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
17 501 911 |
17 501 911 |
0 |
|
08 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
1 274 112 |
701 136 |
572 976 |
|
09 |
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
0 |
0 |
0 |
|
10 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
576 800 |
576 800 |
0 |
|
11 |
Működési bevételek |
B4 |
1 850 912 |
1 277 936 |
572 976 |
|
12 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
954 000 |
0 |
954 000 |
|
13 |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
954 000 |
0 |
954 000 |
|
14 |
Költségvetési bevételek |
B1-B6 |
188 526 170 |
186 999 194 |
1 526 976 |
|
15 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
38 228 353 |
38 228 353 |
0 |
|
16 |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
226 754 523 |
225 227 547 |
1 526 976 |
|
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
||||
|
|
Rovat |
Előirányzat |
|||
|
Eredeti |
Összesből |
||||
|
Működési |
Felhalmozási |
||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
|
01 |
Személyi juttatások |
K1 |
128 169 665 |
128 169 665 |
0 |
|
02 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
15 621 592 |
15 621 592 |
0 |
|
03 |
Dologi kiadások |
K3 |
38 892 272 |
38 892 272 |
0 |
|
04 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
16 367 720 |
16 367 720 |
0 |
|
05 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
21 126 395 |
21 126 395 |
0 |
|
06 |
Beruházások |
K6 |
1 526 976 |
0 |
1 526 976 |
|
07 |
Felújítások |
K7 |
0 |
0 |
0 |
|
08 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
0 |
0 |
0 |
|
09 |
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
221 704 620 |
220 177 644 |
1 526 976 |
|
10 |
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése |
K914 |
5 049 903 |
5 049 903 |
0 |
|
11 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
5 049 903 |
0 |
|
|
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
226 754 523 |
225 227 547 |
1 526 976 |
|
3. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
|
|
|
|
|
|
|
Eredeti |
Eredeti |
Eredeti |
|||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
140 670 405 |
0 |
140 670 405 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
27 548 942 |
0 |
27 548 942 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
17 501 911 |
0 |
17 501 911 |
|
|
Működési bevételek |
B4 |
1 277 936 |
0 |
1 277 936 |
|
|
Költségvetési bevételek: |
B1-B6 |
186 999 194 |
0 |
186 999 194 |
|
|
|
|
38 228 353 |
238 121 |
37 990 232 |
|
|
|
225 227 547 |
238 121 |
224 989 426 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eredeti |
Eredeti |
Eredeti |
|||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
|
01 |
Személyi juttatások |
K1 |
128 169 665 |
69 556 042 |
58 613 623 |
|
|
|
|
15 621 592 |
9 292 626 |
6 328 966 |
|
|
Dologi kiadások |
K3 |
38 892 272 |
2 660 317 |
36 231 955 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
16 367 720 |
0 |
16 367 720 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
21 126 395 |
0 |
21 126 395 |
|
|
Költségvetési kiadások: |
K1-K5 |
220 177 644 |
81 508 985 |
138 668 659 |
|
07 |
Finanszírozási kiadások: |
K9 |
5 049 903 |
0 |
5 049 903 |
|
|
|
|
|
|
4. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
|
|
|
|
|
|
|
Eredeti |
Eredeti |
Eredeti |
|||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
|
01 |
Önkormányzati hivatal működésének támogatása |
B111 |
77 799 132 |
0 |
77 799 132 |
|
02 |
Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása |
|
|
|
|
|
03 |
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása |
|
|
|
|
|
04 |
Lakott külterület támogatása |
B111 |
191 250 |
0 |
191 250 |
|
05 |
Polgármester illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
B111 |
6 995 101 |
0 |
6 995 101 |
|
06 |
Nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása |
B111 |
747 000 |
0 |
747 000 |
|
07 |
Önkormányzat szociális feladatainak támogatása |
B11311 |
33 232 630 |
0 |
33 232 630 |
|
08 |
Önkormányzat gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B11221 |
972 000 |
0 |
972 000 |
|
09 |
Önkormányzat kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
4 607 767 |
0 |
4 607 767 |
|
10 |
Önkormányzatok működési támogatásai: |
B11 |
140 670 405 |
0 |
140 670 405 |
|
11 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei központi költségvetési szervtől |
B16 |
0 |
|
0 |
|
12 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei helyi önkormányzatoktól |
|
6 177 106 |
|
6 177 106 |
|
13 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei egyéb fejezeti kezelésű szervtől |
B16 |
0 |
|
0 |
|
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei elkülönített állami pénzalapoktól |
|
21 371 836 |
|
21 371 836 |
|
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
|
27 548 942 |
|
27 548 942 |
|
16 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
17 263 868 |
0 |
17 263 868 |
|
17 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
238 043 |
0 |
238 043 |
|
18 |
Közhatalmi bevételek: |
B3 |
17 501 911 |
0 |
17 501 911 |
|
19 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
701 136 |
0 |
701 136 |
|
20 |
Egyéb működési bevételek |
B411 |
576 800 |
0 |
576 800 |
|
21 |
Működési bevételek: |
B4 |
1 277 936 |
0 |
1 277 936 |
|
22 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
1 526 976 |
0 |
1 526 976 |
|
23 |
Felhalmozási bevételek: |
B5 |
1 526 976 |
0 |
1 526 976 |
|
24 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
|
38 228 353 |
238 121 |
37 990 232 |
|
25 |
Finanszírozási bevételek: |
B8 |
38 228 353 |
238 121 |
37 990 232 |
|
26 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
B1-B8 |
226 754 523 |
238 121 |
226 516 402 |
5. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Rovat megnevezése |
Eredeti |
|
|---|---|---|
|
K6. |
Beruházások |
|
|
1. |
Nem Európai Uniós forrásból |
|
|
2. |
Versenyképes Járások Program – Kamerarendszer kiépítéséhez önrész |
1 526 976 |
|
3. |
Európai Uniós forrásból |
0 |
|
4. |
Összesen: |
1 526 976 |
|
K7. |
Felújítások |
|
|
1. |
Nem Európai Uniós forrásból |
0 |
|
2. |
------ |
|
|
3. |
Európai Uniós forrásból |
0 |
|
4. |
Összesen: |
0 |
|
K8. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
2. |
Összesen: |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen: |
1 526 976 |
|
6. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
|
Kormányzati funkció |
|
2026. évi tervezett létszám ( fő) |
|---|---|---|---|
|
1. |
011130 |
Igazgatási tevékenység |
7 |
|
Hookszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal összesen: |
7 |
||
|
1. |
052020 |
Szennyvíz gyűjtése, tisztítása |
1 |
|
2. |
041233 |
Közfoglalkoztatás |
10 |
|
3. |
082092 |
Művelődési Ház |
1 |
|
4. |
011130 |
Önkormányzati jogalkotás |
8 |
|
5. |
107055 |
Tanyagondnoki szolgálat |
1 |
|
Homokszentgyörgy Község Önkormányzata összesen: |
21 |
||
|
LÉTSZÁMKERET ÖSSZESEN |
28 |
||
7. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
|
B11. Önkormányzatok működési támogatásai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B3. Közhatalmi bevételek |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
1 458 493 |
17 501 911 |
|
B4. Működési bevételek |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
154 243 |
1 850 912 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
79 500 |
954 000 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
3 185 696 |
38 228 353 |
|
B1-B8. BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 210 |
18 896 210 |
18 896 210 |
226 754 523 |
|
|
10 680 806 |
10 680 806 |
10 680 806 |
10 680 806 |
10 680 806 |
10 680 805 |
10 680 805 |
10 680 805 |
10 680 805 |
10 680 805 |
10 680 805 |
10 680 805 |
128 169 665 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 023 |
3 241 022 |
3 241 022 |
38 892 272 |
|
|
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 977 |
1 363 976 |
1 363 976 |
16 367 720 |
|
|
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 533 |
1 760 532 |
1 760 533 |
1 760 533 |
21 126 395 |
|
|
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
127 248 |
1 526 976 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
420 825 |
5 049 903 |
|
K1-K9. KIADÁSOK ÖSSZESEN |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 211 |
18 896 210 |
18 896 210 |
18 896 210 |
226 754 523 |
|
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Ellátottak térítési díjának, ill. kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése: |
|
|
Térítési díjak ( 50%-os kedvezmény jogszabályi előíráson alapul) |
0 |
|
Térítési díj támogatás |
0 |
|
Tervezett bevétel összesen: |
0 |
|
Közvetett támogatás összesen: |
0 |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott |
0 |
|
Ilyen kedvezmény nyújtását a 2025. évi költségvetésben nem terveztünk. |
0 |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként: |
|
|
Iparűzési adó |
|
|
Kedvezmények miatti csökkentés |
0 |
|
Mentességek miatti csökkentés |
0 |
|
Tervezett bevétel összesen: |
0 |
|
Gépjárműadó |
|
|
Kedvezmények miatti csökkentés |
0 |
|
Mentességek miatti csökkentés |
0 |
|
Tervezett bevétel összesen: |
0 |
|
Közvetett támogatás összesen: |
0 |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség: |
|
|
Helyiségek bérbeadása, hasznosítása (………... ingatlanok): |
0 |
|
Ingyenes használatba adott ingatlanok éves bérleti díja: |
0 |
|
Közvetett támogatás összesen: |
0 |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedés: |
|
|
Ingatlan értékesítés (lakások) vételára: |
954 000 |
|
Kedvezmények miatti csökkentés: |
0 |
|
Tervezett bevétel összesen: |
954 000 |
|
Közvetett támogatás összesen: |
954 000 |
|
|
|
9. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2026. évi |
2027. évi |
2028. évi |
2029. évi |
|---|---|---|---|---|
|
Helyi adó bevétel |
17 263 868 |
17 263 868 |
17 263 868 |
17 263 868 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek (adópótlék, adóbírság) |
238 043 |
238 043 |
238 043 |
238 043 |
|
Koncessziós díj |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Saját bevételek összesen: |
17 501 911 |
17 501 911 |
17 501 911 |
17 501 911 |
|
Hitelből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Előző években keletkezett fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Hitelből eredő fizetési kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség |
|
|
|
|
|
Adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség: |
|
|
|
|
10. melléklet a 2/2026. (II. 26.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési kiadások |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
űrlap |
év |
|
||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
0 |
2 |
6 |
|||||||
|
forintban |
||||||||||||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Eredeti |
|||||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|||||||||
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K051101 |
66 405 600 |
|||||||||
|
02 |
Béren kívüli juttatások |
K051107 |
2 135 000 |
|||||||||
|
03 |
Közlekedési költségtérítés |
K051109 |
618 577 |
|||||||||
|
04 |
Egyéb költségtérítés |
K051110 |
396 865 |
|||||||||
|
05 |
Személyi juttatások |
K1 |
69 556 042 |
|||||||||
|
06 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
9 292 626 |
|||||||||
|
07 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K05321 |
518 000 |
|||||||||
|
08 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K05322 |
626 718 |
|||||||||
|
09 |
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
1 144 718 |
|||||||||
|
10 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K05336 |
65 000 |
|||||||||
|
11 |
Egyéb szolgáltatások |
K05337 |
753 279 |
|||||||||
|
12 |
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
818 279 |
|||||||||
|
13 |
Kiküldetések kiadásai |
K05341 |
153 000 |
|||||||||
|
14 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
153 000 |
|||||||||
|
15 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K05351 |
544 320 |
|||||||||
|
16 |
Egyéb dologi kiadások |
K05355 |
0 |
|||||||||
|
17 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
544 320 |
|||||||||
|
18 |
Dologi kiadások |
K3 |
2 660 317 |
|||||||||
|
19 |
Költségvetési kiadások |
81 508 985 |
||||||||||
|
Finanszírozási bevételek |
||||||||||||
|
űrlap |
év |
Homokszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal |
||||||||||
|
0 |
4 |
2 |
0 |
2 |
6 |
|||||||
|
forintban |
||||||||||||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|||||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|||||||||
|
01 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
238 121 |
|||||||||
|
02 |
Maradvány igénybevétele |
B813 |
238 121 |
|||||||||
|
03 |
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
77 799 132 |
|||||||||
|
04 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
77 799 132 |
|||||||||
|
05 |
Finanszírozási bevételek |
78 037 253 |
||||||||||
|
Költségvetési bevételek |
||||||||||||
|
űrlap |
év |
Homokszentgyörgyi Közös Önkormányzati Hivatal |
||||||||||
|
0 |
2 |
2 |
0 |
2 |
6 |
|||||||
|
forintban |
||||||||||||
|
Sor- |
Rovat megnevezése |
Rovat |
Előirányzat |
|||||||||
|
1. |
2. |
3. |
4. |
|||||||||
|
01 |
Egyéb működési célú támogatások bevétele államháztartáson belülről - önkormányzatoktól |
B0916 |
3 471 732 |
|||||||||
|
02 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
3 471 732 |
|||||||||
|
03 |
Működési bevételek |
B4 |
3 471 732 |
|||||||||
|
04 |
Költségvetési bevételek |
B1-B4 |
3 471 732 |
|||||||||