Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Igal Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14- 2030. 12. 30

Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete

Igal Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 03. 14- 2030. 12. 30

[1] A 2025-ös év Igal város polgárai számára a közös sikerek és a békés építkezés megkezdésének éve lesz. A 2024-2029. közötti önkormányzati ciklusra vonatkozó gazdasági programunk célja a város gazdasági helyzetének megerősítése, illetve a térségben betöltött szerepének növelése mellett a helyi közösség újjászervezése és támogatása. A kitűzött célok a családok tiszteletén, az idősek megbecsülésén, a munka és a tudás értékelésén, a rend, a közösség és a természettel való harmonikus együttélés kiemelt tiszteletén alapulnak. A költségvetés megalkotásának legfőbb célja az önkormányzat működésének biztosítása és a ciklusprogram időarányos megvalósításának megkezdése.

[2] Igal Város Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését

a) 1 687 920 370 Ft bevétellel,

b) 1 687 920 370 Ft kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 1 136 461 956 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 266 378 388 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 32 953 203 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 142 130 343 Ft dologi kiadások;

ad) 4 300 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 664 914 426 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 551 458 405 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 332 297 440 Ft beruházások;

bb) 219 160 965 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 5 000 000 Ft tartalék;

d) 25 785 605 Ft finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében az előző évi pénzmaradvány felhasználását hagyja 165 047 472 Ft összegben állapítja meg.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeit e rendelet 1. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a költségvetési kiadásait e rendelet 2. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület sz önkormányzat nevében végzett beruházási és felújítási kiadásokat beruházásonként e rendelet 3. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait e rendelet 4. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorulósági jellegű ellátásokat e rendelet 5. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat és az intézmények költségvetését szervenként e rendelet 6. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(7) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 7. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 8. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület a lakosság számára nyújtandó közvetett, valamint lakossági és közösségi szolgáltatások támogatását a 9. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(10) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézményei létszámkeretét, beleértve a közfoglalkoztatottak létszámát is 37 főben, e rendelet 10. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(11) A Képviselő-testület a kötelező, a nem kötelező és államigazgatási feladatok bevételeit és kiadásait feladatonkénti bontásban e rendelet 11. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(12) A Képviselő-testület a saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 12. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 13. melléklete szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2025. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2030. december 31-én hatályát veszti.

9. § E rendelet szabályait 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat bevételei

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	216 320 313
2	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	216 320 313
3	Hivatalfenntartás	187 028 003
4	Zöldterület gazdálkodás	6 765 200
5	Közvilágítás	9 212 500
6	Köztemető fenntartás	2 546 175
7	Közút fenntartás	656 845
8	Egyéb önkormányzati feladatok	4 800 000
9	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok	12 750
10	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	5 298 840
11	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	153 939 512
12	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkztetési feladatainak támogatása	417 398 641
13	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.	3 554 078
14	Önkormányzatok működési támogatásai	791 212 544
15	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht.-n belülről (Közfoglalkoztatás, átadott pénzeszközök hivatalra, mezőőri támogatás)	11 736 746
16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	802 949 290
17	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht.-n belülről	422 964 493
18	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	422 964 493
19	Vagyoni tipusú adók (M.sz.komm, építmény, telek)	44 150 000
20	Állandó jelleggel végzett tevékenység után fizetett iparűzési adó	189 959 115
21	Gépjárműadók	0
22	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó bevétel	9 200 000
23	Termékek és szolgáltatások adói	199 159 115
24	Egyéb közhatalmi bevételek (Talajterhelési díj, késedelmi pótlék, mezőőri hozzájárulás)	9 400 000
25	Közhatalmi bevételek	252 709 115
26	Áru és készletértékesítés ellenértéke	0
27	Szolgáltatások ellenértéke (bérlakás, szolgáltatóház, szállásdíj, honlap hirdetés)	20 900 000
28	Közvetített szolgáltatások értéke (továbbszámlázás ASZK lift, védőnő)	1 800 000
29	Tulajdonosi bevételek (koncessziós díj)	3 700 000
30	Ellátási díjak (gyermekétkeztetés)	5 300 000
31	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 600 000
32	Általános forgalmi adó visszatérítése	0
33	Kamatbevételek	0
34	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0
35	Egyéb működési bevételek (biztosítás, közterület foglalás, hulladékzsák, rezsiköltség visszatérítés előző évi)	8 850 000
36	Működési bevételek	44 150 000
37	Immateriális javak értékesítése	0
38	Ingatlanok értékesítése	0
39	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0
40	Részesedések értékesítése	0
41	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0
42	Felhalmozási bevételek	0
43	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (szoc. Kölcsön vissza)	100 000
44	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0
45	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000
46	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
47	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
48	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	1 522 872 898
49	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 662 134 766
50	Egyenleg	-139 261 868
51	Pénzmaradvány	165 047 472
52	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	165 047 472
53	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	1 687 920 370

2. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat kiadásai

	Megnevezés	Eredeti előirányzat
1	Személyi juttatások összesen	266 378 388
2	SZOCHO	32 953 203
3	Készletbeszerzés	16 750 000
4	Kommunikációs szolgáltatások	3 640 000
5	Szolgáltatási kiadások	90 451 854
6	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	490 000
7	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	30 798 489
8	Dologi kiadások	142 130 343
9	Családi támogatások	0
10	Települési támogatás (Rendszeres szoc, krízistámogatás, temetési támogatás, tanévkezdési támogatás)	4 300 000
11	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 300 000
12	Helyi önk. előző évi elszám.-ból szárm. kiad.	4 581 738
13	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (szolidaritási hozzájárulás)	41 160 560
14	Egyéb működési célú támogatások áht.-n belülre	522 464 608
15	ASZK Fenntartó Társulás	365 290 925
16	Óvoda Fenntartó Társulás	153 134 083
17	Belsőellenőrzési Társulás	750 000
18	Észak Kaposi Partnerek Leader	139 600
19	Fogorvos	300 000
20	BURSA	2 700 000
21	Működési célú visszatérítendő tám. Kölcsön nyújtása áht-n kívülre	100 000
22	Egyéb műk. célú tám. Áht-n kívülre (nonprofit, Igal-Szolgáltató, fogorvosi hozzájárulás)	91 607 520
23	Tartalékok	5 000 000
24	Egyéb működési célú kiadások	664 914 426
25	Immateriális javak beszerzése, létesítése	0
26	Ingatlanok beszerzése, létesítése	258 949 826
27	TOP+ Élhető település új építés	258 949 826
28	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	2 158 702
29	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	543 000
30	Részesedések beszerzése	0
31	Meglévő részesedések növeléséhez kapcs. Kiad.	0
32	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	70 645 912
33	Beruházások	332 297 440
34	Ingatlanok felújítása (TOP+ Élhető település felújítás rész)	127 542 451
35	Informatikai eszközök felújítása	0
36	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	45 612 998
37	Felújítási célú előzetes áfa	46 005 516
38	Felújítások	219 160 965
39	Felhalm. Célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht.-n kívülre	0
40	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
41	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 662 134 765
42	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	25 785 605
43	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	25 785 605
44	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	1 687 920 370

3. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat beruházási és felújítási kiadásai

1. Beruházási kiadások

	Feladat megnevezése	Előirányzat
1	Ingatlanok beszerzése, létesítése	258 949 826
2	TOP + Élhető település új építés rész	258 949 826
3	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (Hivatal)	2 158 702
4	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	543 000
5	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	70 645 912
6	Összesen	332 297 440

2. Felújítási kiadások

	Feladat megnevezése	Előirányzat
1	TOP + Élhető település felújítás rész	127 542 451
2	Egyéb tárgyi eszköz felújítása	45 612 998
3	Felújítási célú előzetes áfa	46 005 516
4	Összesen	219 160 965

4. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek

	Megnevezés	Bevétel	Kiadás
1	TOP+ Élhető település	422 964 493	490 845 192
2	TOP+ épületenergetika Hivatal		260 000
3	Összesen	422 964 493	491 105 192

5. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági ellátások

	A	B
1	Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása	forintban
2	Támogatás megnevezése	nyújtott támogatás összege
3	Rendelet szerint tűzoltóknak nyújtott adókedvezmény	195 000
4	Települési szilárd hulladék gyűjtése, szállítása	0
5	Támogatások összesen	195 000
6	Szociális rászorultsági ellátások
7	Ellátások megnevezés	ellátás összege
8	Ellátások megnevezés	ellátás összege
9	Köztemetés	150 000
10	Rendkívüli települési támogatás (krízis, eseti)	200 000
11	Települési temetési támogatás	250 000
12	Települési tanévkezdési támogatás	2 000 000
13	Rendszeres települési támogatás	1 700 000
14	Települési támogatás	4 150 000
15	BURSA	2 700 000
16	Települési támogatás	7 000 000

6. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat és intézményeinek költségvetése

	BEVÉTELEK	Önkormányzat			Közös Hivatal			Arany János Művelődési Ház			Bölcsőde			Önkormányzat összesen
1	BEVÉTELEK	Eredeti	Mód	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
2	Önkormányzatok működési támogatásai	791 212 544												791 212 544	0	0
3	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről	11 736 746			0									11 736 746	0	0
4	Működési célú támogatások áht.-n belülről	802 949 290	0	0	0	0	0	0	0	0				802 949 290	0	0
5	Közhatalmi bevételek	252 709 115												252 709 115	0	0
6	Működési bevételek	25 750 000			17 000 000			1 400 000						44 150 000	0	0
7	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000												100 000	0	0
8	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 081 508 405	0	0	17 000 000	0	0	1 400 000	0	0				1 099 908 405	0	0
9	Felhalmozási célún támogatások áht-n belülről	422 964 493												422 964 493	0	0
10	Felhalmozási bevételek	0												0	0	0
11	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0												0	0	0
12	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	422 964 493	0	0										422 964 493	0	0
13	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	1 504 472 898	0	0	17 000 000	0	0	1 400 000	0	0				1 522 872 898	0	0
14	Előző évi pénzmaradvány	164 124 560			286 778			441 961			194 173			165 047 472	0	0
15	Intézményfinanszírozás				196 044 468			21 867 839			39 448 321			257 360 628	0	0
16	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	164 124 560	0	0	196 331 246	0	0	22 309 800	0	0	39 642 494	0	0	422 408 100	0	0
17	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	1 668 597 458	0	0	213 331 246	0	0	23 709 800	0	0	39 642 494	0	0	1 945 280 998	0	0
18	Intézményfinanszírozás													-257 360 628	0	0
19	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN													1 687 920 370	0	0
20	KIADÁSOK	Önkormányzat			Közös Hivatal			Arany János Művelődési Ház			Bölcsőde			Önkormányzat összesen
21		Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
22	Személyi juttatások	48 074 560			174 184 628			12 900 000			31 219 200			266 378 388	0	0
23	Munkaadókat terhelő járulékok	6 180 085			20 715 122			1 999 500			4 058 496			32 953 203	0	0
24	Dologi kiadások	114 104 910			14 850 335			8 810 300			4 364 798			142 130 343	0	0
25	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 300 000												4 300 000	0	0
26	Egyéb működési célú kiadások	664 764 426			150 000									664 914 426	0	0
27	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	837 423 981	0	0	209 900 085	0	0	23 709 800	0	0	39 642 494	0	0	1 110 676 360	0	0
28	Beruházások	328 866 279			3 431 161									332 297 440	0	0
29	Felújítások	219 160 965												219 160 965	0	0
30	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0												0	0	0
31	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	548 027 244	0	0	3 431 161			0						551 458 405	0	0
32	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 385 451 225	0	0	213 331 246	0	0	23 709 800	0	0	39 642 494	0	0	1 662 134 765	0	0
33	Intézményfinanszírozás	257 360 628												257 360 628	0	0
34	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	25 785 605												25 785 605
35	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (intézményfin.)	283 146 233	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	283 146 233	0	0
36	KIADÁSOK MINÖSSZESEN	1 668 597 458	0	0	213 331 246	0	0	23 709 800	0	0	39 642 494	0	0	1 945 280 998	0	0
37	Intézményfinanszírozás													-257 360 628	0	0
38	KIADÁSOK MINÖSSZESEN													1 687 920 370	0	0

7. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat összevont költségvetési mérlege

	BEVÉTELEK	eredeti	KIADÁSOK	eredeti
1	Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások
2	Önkormányzatok működési támogatásai	791 212 544	Személyi juttatások	266 378 388
3	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht.-n belülről (Közfoglalkoztatás, átadott pénzeszközök hivatalra, mezőőri támogatás)	11 736 746	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	32 953 203
4	Közhatalmi bevételek	252 709 115	Dologi kiadások	142 130 343
5	Működési bevételek	44 150 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	4 300 000
6	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000	Egyéb működési célú kiadások	664 914 426
7	Működési célú bevételek	1 099 908 405	Működési célú kiadások	1 110 676 360
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	422 964 493	Beruházások	332 297 440
9	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	219 160 965
10	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
11	Felhalmozási célú bevételek	422 964 493	Felhalmozási célú kiadások	551 458 405
12	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	1 522 872 898	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 662 134 765
13	A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA	-139 261 867
14	Pénzmaradvány igénybevétele (felhalmozási)	68 141 089
15	Pénzmaradvány igénybevétele (működési)	96 906 383
16	Külső forrásból
17	Működési célú hitelfelvétel
18	Felhalmozási célú hitelfelvétel
19	Aktív pénzügyi műveletek (átfutó)		Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	25 785 605
20	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	165 047 472	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	25 785 605
21	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	1 687 920 370	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	1 687 920 370
22	Működési célú bevételek összesen	1 196 814 788	Működési célú kiadások összesen	1 136 461 965
23	Felhalmozási célú bevételek összesen	491 105 582	Felhalmozási célú kiadások összesen	551 458 405

8. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemterve

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
2	Bevételek
3	Önkormányzatok működési támogatásai	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934379	65934375	791212544
4	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről	978062	978062	978062	978062	978062	978062	978062	978062	978062	978062	978062	978064	11736746
5	Működési célú támogatások áht.-n belülről	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912441	66912439	802949290
6	Közhatalmi bevételek	800000	800000	120000000	800000	4509115	800000	800000	800000	121000000	800000	800000	800000	252709115
7	Működési bevételek	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679166	3679174	44150000
8	Működési célú átvett pénzeszközök			100000										100000
9	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	71391607	71391607	190691607	71391607	75100722	71391607	71391607	71391607	191591607	71391607	71391607	71391613	1099908405
10	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről		100000000		100000000		100000000		100000000		22964493			422964493
11	Felhalmozási bevételek													0
12	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
13	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	100000000	0	100000000	0	100000000	0	100000000	0	22964493	0	0	422964493
14	Előző évi pénzmaradvány igénybevétele	165047472												165047472
15	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	71391607	171391607	190691607	171391607	75100722	171391607	71391607	171391607	191591607	94356100	71391607	71391613	1687920370
16	Előző havi záró pénzállomány	974183773	953213715	932243657	1030573599	1009603541	941000567	920030509	899060451	878090393	974983971	876862032	855891974
17	Bevételek összesen	1045575380	1124605322	1122935264	1201965206	1084704263	1112392174	991422116	1070452058	1069682000	1069340071	948253639	927283587	1687920370
18	Kiadások
19	Személyi juttatások	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	22198199	266378388
20	Munkaadókat terhelő járulékok	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746100	2746103	32953203
21	Dologi kiadások	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844195	11844198	142130343
22	Ellátottak pénzbeli juttatásai	163636	163636	163636	163636	163636	163636	163636	163636	2500000	163636	163636	163640	4300000
23	Egyéb működési célú kiadások	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409535	55409541	664914426
24	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	92361665	92361665	92361665	92361665	92361665	92361665	92361665	92361665	94698029	92361665	92361665	92361681	1110676360
25	Beruházások		66700000		66700000		66700000		66700000		65497440			332297440
26	Felújítások		33300000		33300000	51342031	33300000		33300000		34618934			219160965
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
28	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	0	100000000	0	100000000	51342031	100000000	0	100000000	0	100116374	0	0	551458405
29	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	25785605												25785605
30	Kiadások összesen	92361665	192361665	92361665	192361665	143703696	192361665	92361665	192361665	94698029	192478039	92361665	92361681	1687920370
31	Egyenleg (bevételek összesen és a kiadások összesen különbsége)	953213715	932243657	1030573599	1009603541	941000567	920030509	899060451	878090393	974983971	876862032	855891974	834921906	0

9. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

	Támogatás megnevezése	nyújtott támogatás összege
1	Önkormányzati kölcsönök	0
2	Intézményi térítési díjak	0
3	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség	0
4	Adóelengedés méltányosságból
5	-magánszemélyek kommunális adója	100 000
6	-iparűzési adó
7	-pótlékok	50 000
8	Közvetett támogatások összesen	150 000

10. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat és intézményeinek 2025. évi létszáma

	Megnevezés	Létszámadatok
1	Megnevezés	Létszámadatok
2		Önkormányzat	Hivatal	Művelődési ház	Bölcsőde	Összesen
3	Fizikai állomány közalkalmazott	3				3
4	Szakmai állomány közalkalmazott	2			4	6
5	Fizikai állomány köztisztviselő					0
6	Szakmai állomány köztisztviselő	1	22			23
7	Fizikai állomány MT	2				2
8	Szakmai állomány MT	1	4	2		7
9	Közfoglalkoztatás	8				8
10						0
11	Összesen:	17	26	2	4	49

11. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzat feladatai kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat szerinti bontásban

	A	B
1	Kötelező feladatok bevételei
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	802 949 290
3	Működési bevételek	44 150 000
4	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000
5	Pénzmaradvány működési	96 906 383
6	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	944 105 673
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	422 964 493
8	Pénzmaradvány felhalmozási	68 141 089
9	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	491 105 582
10	ÖSSZES BEVÉTEL	1 435 211 255
11	Önként vállalt feladatok bevételei
12	Közhatalmi bevételek	252 709 115
13	Működési célú átvett pénzeszközök	0
14	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	252 709 115
15	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0
17	ÖSSZES BEVÉTEL	252 709 115
18	Pénzmaradvány
19	ÖSSZESEN	252 709 115
20	Államigazgatási feladatok bevételei	0
21	Kötelező feladatok kiadásai
22	Működési kiadások	-34 234 963
23	Felhalmozási kiadások	551 458 405
24	ÖSSZESEN	517 223 442
25	Önként vállalt feladatok kiadásai
26	Működési kiadások	5 000 000
27	Felhalmozási kiadások
28	ÖSSZESEN	5 000 000
29	Államigazgatási feladatok kiadásai
30	Működési kiadások (személyi juttatások és bérjárulék 15%-a hivatal)	29 234 963
31	ÖSSZESEN	29 234 963
32	Összes bevétel	1 687 920 370
33	Összes kiadás	551 458 405

12. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya Igal Város Önkormányzat

	Megnevezés	2025. év	2026. év	2027. év	2028. év
1	SAJÁT BEVÉTELEK
2	Helyi adó	252 709 115	255 000 000	255 500 000	256 000 000
3	Vagyon, vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
4	Osztalék, koncessziós díj, hozambevétel
5	Tárgyi eszköz, imm. jószág, részvény, részesedés értékesítése
6	Bírság, pótlék, díjbevétel
7	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	252 709 115	255 000 000	255 500 000	256 000 000
9	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK ÉS AZ AZOKBÓL EREDŐ FIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGEK
10	Hitel, kölcsön
11	Értékpapír
12	Váltó
13	Pénzügyi lízing
14	Adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével
15	Legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
16	Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege
17	Adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettségek ÖSSZESEN	0	0	0	0
18	Saját bevételek 50%-a	126 354 558	127 500 000	127 750 000	128 000 000
19	Saját bevétel 50%-ának adósságot keletkeztető ügylettel csökkentett része	126 354 558	127 500 000	127 750 000	128 000 000

13. melléklet a 3/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról (adatok forintban)

1. Költségvetési szerv neve:

2. Költségvetési szerv számlaszáma:

3. Éves eredeti kiadási előirányzat:

4. 30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:

	A	B	C	D	E	F
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások					0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	0	0	0	0

5. Dátum:

6. Aláírás: