Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének teljesítésről

Hatályos: 2025. 05. 26

Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének teljesítésről

2025.05.26.

[1] Igal Város Önkormányzata 2024. évi költségvetésének teljesítésről szóló önkormányzati rendelet célja a költségvetés megvalósításáról szóló záró számadás. A zárszámadás elfogadása az önkormányzati működés transzparenciája, átláthatósága szempontjából elengedhetetlen. A Képviselő-testület jelen önkormányzati rendelet megalkotásával a törvények által deklarált jogalkotási kötelezettségét teljesíti.

[2] Igal Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Igal Város Önkormányzatára, valamint az általa fenntartott költségvetési szervekre.

2. Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

2. § (1) Igal Város Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) a 2024. évi költségvetésének kiadási főösszegét 1 817 931 145 Forintban állapítja meg, melyből:

a) a működési kiadásokat 924 137 768 Forintban,

b) a felhalmozási kiadásokat 871 789 207 Forintban,

c) a finanszírozási kiadásokat 22 004 170 Forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetésének bevételi főösszegét 1 982 978 617 Forint összegben állapítja meg, melyből:

a) a működési bevételeket 999 540 800 Forintban,

b) a felhalmozási bevételeket 9 978 370 Forintban,

c) a finanszírozási bevételeket 973 459 447 Forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételeit 1 723 240 582 Forintban,

b) az önként vállalt feladatok bevételeit 259 738 035 Forintban,

c) az állami (államigazgatási) feladatok bevételeit 0 Forintban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat összesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásait 1 795 479 520 Forintban,

b) az önként vállalt feladatok kiadásait 2 500 000 Forintban,

c) az állami (államigazgatási) feladatok kiadásait 19 951 625 Forintban állapítja meg.

3. A zárszámadás részletezése

3. § A Képviselő-testület

a) az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi bevételeinek teljesülését forrásonként az 1. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

b) az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi kiadásainak teljesülését a 2. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

c) az önkormányzat és a költségvetési szervei 2024. évi felhalmozási kiadásait a 3. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

d) az önkormányzat és a költségvetési szervei 2024. évi létszám előirányzatának teljesülését az 4. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

e) a 2024. évi költségvetési mérlegét az 5. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

f) a 2024. évi konszolidált könyvviteli mérleget a 6. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

g) a 2024. évi maradvány kimutatást a 7. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

h) az önkormányzat vagyonkimutatását a 8. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

i) az önkormányzat eredménykimutatását a 9. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

j) az Európai Uniós projekteket a 10. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

k) az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések állományát a 11. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

l) a lakossági közvetett támogatásokat, adóelengedéseket a 12. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

m) az önkormányzat több éves kihatással járó programjait, projektjeit a 13. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

n) az önkormányzat és intézményeinek részletes költségvetését és azok teljesülését a 14. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá,

o) az önkormányzat feladatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 15. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

4. A zárszámadás végrehajtásának szabályai

4. § (1) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

(2) Az Önkormányzat jegyzője és a költségvetési szervek vezetői a költségvetési maradványnak a 2025. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni kötelesek.

(3) A Képviselő-testület utasítja az Önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési beszámoló elfogadásáról, a költségvetési maradvány jóváhagyott összegéről, elvonásáról a költségvetési szervek vezetőit a rendelet kihirdetését követő 15 napon belül írásban értesítse.

5. Záró rendelkezések

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata bevételei

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	147 247 233	140 707 233	140 707 233
2	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	147 247 233
3	Hivatalfenntartás	115 244 285
4	Zöldterület gazdálkodás	6 765 200
5	Közvilágítás	15 752 500
6	Köztemető fenntartás	100 000
7	Közút fenntartás	656 845
8	Egyéb önkormányzati feladatok	4 800 000
9	Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok	12 750
10	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	3 915 653
11	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	134 650 719	136 748 153	136 748 153
12	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	370 617 940	376 416 463	375 443 931
13	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak tám.	7 760 681	9 658 153	9 658 153
14	Működési célú ktgv. támogatások és kiegészítő támogatások (lakossági víz és csatorna tám., REKI, Szoc tüzifa)		5 880 360	5 880 360
15	Elszámolásból származó bevételek (IPA kiegészítés)		0	0
16	Önkormányzatok működési támogatásai	660 276 573	669 410 362	668 437 830
17	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht.-n belülről (Közfoglalkoztatás, fogászat, védőnő, átadott pénzeszközök hivatalra, fogászatra)	59 407 610	35 529 874	35 529 874
18	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	719 684 183	704 940 236	703 967 704
19	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht.-n belülről	0	9 939 000	9 939 000
20	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	9 939 000	9 939 000
21	Vagyoni tipusú adók (M.sz.komm, építmény, telek)	44 150 000	44 731 087	44 731 087
22	Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)	147 000 000	191 786 330	191 786 330
23	Gépjárműadók	0
24	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforg. Adó, talajterhelési díj, pótlék-bírság)	8 500 000	9 188 740	9 188 740
25	Termékek és szolgáltatások adói	155 500 000	200 975 070	200 975 070
26	Egyéb közhatalmi bevételek	700 000	1 690 216	1 690 216
27	Közhatalmi bevételek	200 350 000	247 396 373	247 396 373
28	Áru és készletértékesítés ellenértéke	0
29	Szolgáltatások ellenértéke (bérlakás, szolgáltatóház, fürdő bérleti díj, szállásdíj, )	17 650 000	10 936 022	10 083 820
30	Közvetített szolgáltatások értéke (továbbszámlázás)	1 500 000	3 089 121	3 089 121
31	Tulajdonosi bevételek (koncessziós díj)	3 000 000	3 672 760	3 672 760
32	Ellátási díjak	4 000 000	5 053 536	5 053 536
33	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 000 000	4 340 461	4 340 461
34	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0
35	Egyéb működési bevételek	4 500 000	9 598 689	9 595 363
36	Működési bevételek	33 650 000	36 690 589	35 835 061
37	Ingatlanok értékesítése	0	39 370	39 370
38	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0
39	Felhalmozási bevételek	0	39 370	39 370
40	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (szoc. Kölcsön vissza)	100 000	3 941 487	3 941 487
41	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	1 000 000	8 400 175	8 400 175
42	Működési célú átvett pénzeszközök	1 100 000	12 341 662	12 341 662
43	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	954 784 183	1 011 347 230	1 009 519 170
44	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 879 845 882	1 962 802 507	1 795 926 975
45	Egyenleg	-925 061 699	-951 455 277	-786 407 805
46	Maradvány igénybevétele	947 015 805	947 673 842	947 673 842
47	Államháztartáson belüli megelőlegezések		25 785 605	25 785 605
48	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	947 015 805	973 459 447	973 459 447
49	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	1 901 799 988	1 984 806 677	1 982 978 617

2. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata kiadásai

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
2	Személyi juttatások összesen	219 335 581	220 587 910	218 484 856
3	SZOCHO	28 967 816	29 122 508	26 808 745
4	Készletbeszerzés	17 990 000	18 040 237	15 399 099
5	Kommunikációs szolgáltatások	4 650 000	4 867 668	4 076 034
6	Szolgáltatási kiadások	93 781 866	102 775 165	88 048 864
7	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	1 080 000	703 483	663 160
8	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	33 702 803	29 176 425	22 072 262
9	Dologi kiadások	151 204 669	155 562 978	130 259 419
10	Családi támogatások (óvodáztatási tám, gyvt.)	0
11	Egyéb nem intézményi ellátottak (Rendszeres szoc, átmeneti, temetési, rendelet szti.)	8 000 000	13 980 180	9 681 783
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 000 000	13 980 180	9 681 783
13	Helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából szárm. kiad.	534 990	6 133 482	6 133 482
14	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései (szolidaritási hozzájárulás)	26 119 675	26 119 675	26 119 675
15	Egyéb elvonások, befizetések	26 654 665	32 253 157	32 253 157
16	Egyéb működési célú támogatások áht.-n belülre	445 885 291	453 885 291	450 290 008
17	ASZK Fenntartó Társulás	0
18	Óvoda Fenntartó Társulás	0
19	Belsőellenőrzési Társulás	0
20	Észak Kaposi Partnerek Leader	0
21	Fogorvos	0
22	Működési célú visszatérítendő tám. Kölcsön nyújtása áht-n kívülre (szoc. Kölcsön)	100 000	100 000
23	Egyéb műk. célú tám. Áht-n kívülre (nonprofit, Igal-Szolgáltató)	78 172 840	78 172 840	56 359 800
24	Tartalékok	2 000 000	2 000 000
25	Egyéb működési célú kiadások	552 812 796	566 411 288	538 902 965
26	Ingatlanok beszerzése, létesítése	487 201 623	48 243 816	46 541 741
27	TOP+ Élhető település új építés	0
28	Hotel	0
29	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	590 550	826 400	757 029
30	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0	10 988 497	10 988 497
31	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	131 703 888	81 898 668	4 304 789
32	Beruházások	619 496 061	141 957 381	62 592 056
33	Ingatlanok felújítása (VP Külter. Út, MFPjárda, MFP orvosi szolgálati lakás, TOP+ Élhető település felújítás)	231 644 833	49 717 177	24 533 125
34	Egyéb tárgyi eszközök felújítása (Közvilágítás korszerűsítés)	5 186 202	5 231 425	5 231 425
35	Felújítási célú előzetes áfa	63 197 924	2 196 158	1 397 099
36	Felújítások	300 028 959	57 144 760	31 161 649
37	Egyéb felhalmozási célú támogatások áht.-n belülre	0	778 035 502	778 035 502
38	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	778 035 502	778 035 502
39	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 879 845 882	1 962 802 507	1 795 926 975
40	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	21 954 106	22 004 170	22 004 170
41	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	21 954 106	22 004 170	22 004 170
42	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	1 901 799 988	1 984 806 677	1 817 931 145

3. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata beruházási és felújítási kiadásai

1. Beruházások

	Ssz.	Feladat megnevezése	Teljesítés
1	1	Ingatlanok beszerzése, létesítése	46 541 741
2	2	TOP + Élhető település új építés rész	46 541 741
3	3	Egyéb eszközbeszerzés	10 988 497
4	4	MFP-ÖTIFB/2024 géppark fejlesztése	7 871 995
5	5	telefon	139 527
6	6	Kábeltoldó, kompresszor, szivattyú	2 161 245
7	7	szavazófülke (Hivatal)	94 488
8	8	fényképezőgép, laminálógép (Művelődési ház)	171 242
9	9	klima (Bölcsőde)	550 000
10	10	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	757 029
11	11	Hivatal asztali gép	229 841
12	12	Laptop	228 503
13	13	Műv. Ház laptop	298 685
14	14	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	4 304 789
15	Összesen		62 592 056

2. Felújítások

	Ssz.	Feladat megnevezése	Teljesítés
1	1	TOP + Energetikai korszerűsítés	2 550 673
2	2	Orvosi szolgálati lakás	120 694
3	3	TOP + Élhető település felújítás rész	21 861 758
4	4	közvilágítás korszerűsítés	5 231 425
5	5	Felújítási célú előzetes áfa	1 397 099
6	Összesen		31 161 649

4. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata 2024. évi létszámgazdálkodása

	Megnevezés	Létszámadatok
1	Megnevezés	Létszámadatok
2		Önkormányzat	Hivatal	Művelődési ház	Bölcsőde	Összesen
3	Köztisztviselők		15			15
4	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	0				0
5	Közalkalmazottak	2			4	6
6	MT hatálya alá tartozók	8	3	2		13
7	ebből: közfogalalkoztatottak	6				6
8	Választott tisztségviselők	7				7
9	Összesen:	17	18	2	4	41

5. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata költségvetési mérlege

	BEVÉTELEK	eredeti	mód.	teljesítés	KIADÁSOK	eredeti	mód	teljesítés
1	Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások
2	Önkormányzatok működési támogatásai	660 276 573	669 410 362	668 437 830	Személyi juttatások	219 335 581	220 587 910	218 484 856
3	Egyéb működési célú támogatások bevételei áht.-n belülről (Közfoglalkoztatás, fogászat, védőnő, átadott pénzeszközök hivatalra, fogászatra)	59 407 610	35 529 874	35 529 874	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	28 967 816	29 122 508	26 808 745
4	Közhatalmi bevételek	200 350 000	247 396 373	247 396 373	Dologi kiadások	151 204 669	155 562 978	130 259 419
5	Működési bevételek	33 650 000	36 690 589	35 835 061	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 000 000	13 980 180	9 681 783
6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 100 000	12 341 662	12 341 662	Egyéb működési célú kiadások	552 812 796	566 411 288	538 902 965
7	Működési célú bevételek	954 784 183	1 001 368 860	999 540 800	Működési célú kiadások	960 320 862	985 664 864	924 137 768
8	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	9 939 000	9 939 000	Beruházások	619 496 061	141 957 381	62 592 056
9	Felhalmozási bevételek	0	39 370	39 370	Felújítások	300 028 959	57 144 760	31 161 649
10	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			Egyéb felhalmozási kiadások	0	778 035 502	778 035 502
11	Felhalmozási célú bevételek	0	9 978 370	9 978 370	Felhalmozási célú kiadások	919 525 020	977 137 643	871 789 207
12	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	954 784 183	1 011 347 230	1 009 519 170	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 879 845 882	1 962 802 507	1 795 926 975
13	A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA	-925 061 699	-951 455 277	-786 407 805
14	Pénzmaradvány igénybevétele (felhalmozási)	945 800 993	945 800 993	945 800 993
15	Pénzmaradvány igénybevétele (működési)	1 214 812	1 872 849	1 872 849
16	Államháztartáson belüli megelőlegezések		25 785 605	25 785 605	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	21 954 106	22 004 170	22 004 170
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	947 015 805	973 459 447	973 459 447	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	21 954 106	22 004 170	22 004 170
18	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	1 901 799 988	1 984 806 677	1 982 978 617	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	1 901 799 988	1 984 806 677	1 817 931 145
19	Működési célú bevételek összesen	955 998 995	1 029 027 314	1 027 199 254	Működési célú kiadások összesen	982 274 968	1 007 669 034	946 141 938
20	Felhalmozási célú bevételek összesen	945 800 993	955 779 363	955 779 363	Felhalmozási célú kiadások összesen	919 525 020	977 137 643	871 789 207

6. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata mérlege

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1		Igal Önkormányzat		Közös Hivatal		Művelődési Ház		Bölcsőde		Összesen
2	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak
3	A/II Tárgyi eszközök	2 621 437 268	2 635 415 248	312 101	322 819	164 811	560 013	126 930	596 576	2 622 041 110	2 636 894 656
4	A/III Befektetett pénzügyi eszközök	12 010 000	12 010 000	0	0	0	0	0	0	12 010 000	12 010 000
5	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	728 119 498	702 451 770	0	0	0	0	0	0	728 119 498	702 451 770
6	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	3 361 566 766	3 349 877 018	312 101	322 819	164 811	560 013	126 930	596 576	3 362 170 608	3 351 356 426
7	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	982 970	1 227 120	169 940	281 915	58 050	142 230	13 800	68 825	1 224 760	1 720 090
8	C/III Forintszámlák	973 200 803	123 526 958	217 214	279 365	77 784	299 731	97 154	125 348	973 592 955	124 231 402
9	C) PÉNZESZKÖZÖK	974 183 773	124 754 078	387 154	561 280	135 834	441 961	110 954	194 173	974 817 715	125 951 492
10	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	7 365 459	8 267 226	0	0	0	0	0	0	7 365 459	8 267 226
11	D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések	62 456 369	79 155 775	0	0	0	0	0	0	62 456 369	79 155 775
12	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	304 930	60 698 499	0	0	0	0	0	0	304 930	60 698 499
13	D) KÖVETELÉSEK	70 126 758	148 121 500	0	0	0	0	0	0	70 126 758	148 121 500
14	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása	30 971 122	0	0	0	0	0	0	0	30 971 122	0
15	E/II Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása	-40 478 240	-26 015 561	0	0	0	0	0	0	-40 478 240	-26 015 561
16	E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	415 625	1 577 937	0	68 000	24 095	0	0	0	439 720	1 645 937
17	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	-9 091 493	-24 437 624	0	68 000	24 095	0	0	0	-9 067 398	-24 369 624
18	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)	4 396 785 804	3 598 314 972	699 255	952 099	324 740	1 001 974	237 884	790 749	4 398 047 683	3 601 059 794
19	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	2 747 989 351	2 747 989 351	1 880 870	1 880 870	0	0	0	0	2 749 870 221	2 749 870 221
20	G/II Nemzeti vagyon változásai	95 707 606	95 707 606	0	0	0	0	0	0	95 707 606	95 707 606
21	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	200 691 859	200 691 859	268 613	268 613	31 282	31 282	0	0	200 991 754	200 991 754
22	G/IV Felhalmozott eredmény	-227 741 813	-580 066 402	2 173 242	-10 664 907	4 296 251	-606 061	-1 628 221	-2 090 512	-222 900 541	-593 427 882
23	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-352 324 589	-793 484 979	########	-1 004 670	-4 902 312	350 570	-462 291	363 941	-370 527 341	-793 775 138
24	G/ SAJÁT TŐKE	2 464 322 414	1 670 837 435	-8 515 424	-9 520 094	-574 779	-224 209	-2 090 512	-1 726 571	2 453 141 699	1 659 366 561
25	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	4 383 005	338 373	14 840	9 400	5 570	5 570	0	0	4 403 415	353 343
26	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	21 954 106	25 735 541	0	0	0	0	0	0	21 954 106	25 735 541
27	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	27 888 523	22 905 954	0	342 502	0	0	0	0	27 888 523	23 248 456
28	H) KÖTELEZETTSÉGEK	54 225 634	48 979 868	14 840	351 902	5 570	5 570	0	0	54 246 044	49 337 340
29	J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	0	778 727	0	0	0	0	0	778 727	0
30	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 929 225	13 188 984	8 421 112	10 120 291	893 949	1 220 613	2 328 396	2 517 320	15 572 682	27 047 208
31	J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek	1 874 308 531	1 865 308 685	0	0	0	0	0	0	1 874 308 531	1 865 308 685
32	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	1 878 237 756	1 878 497 669	9 199 839	10 120 291	893 949	1 220 613	2 328 396	2 517 320	1 890 659 940	1 892 355 893
33	FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)	4 396 785 804	3 598 314 972	699 255	952 099	324 740	1 001 974	237 884	790 749	4 398 047 683	3 601 059 794

7. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata maradványkimutatása

	Megnevezés	Igal Város Önkormányzata	Közös Hivatal	Művelődési ház	Bölcsőde	Összesen
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	995 656 962	11 824 981	2 024 553	12 674	1 009 519 170
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	1 569 357 549	170 175 582	21 003 267	35 390 577	1 795 926 975
3	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-573 700 587	-158 350 601	-18 978 714	-35 377 903	-786 407 805
4	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	972 801 410	158 637 379	19 420 675	35 572 076	1 186 431 540
5	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	234 976 263	0	0	0	234 976 263
6	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	737 825 147	158 637 379	19 420 675	35 572 076	951 455 277
7	Alaptevékenység maradványa	164 124 560	286 778	441 961	194 173	165 047 472
8	Összes maradvány	164 124 560	286 778	441 961	194 173	165 047 472
9	Alaptevékenység szabad maradványa	164 124 560	286 778	441 961	194 173	165 047 472

8. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata vagyonkimutatás

	A	B	C	D	E
1		üzleti vagyon	korlátozottan forgalomképes vagyon	forgalom-képtelen vagyon	Összesen
2	A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)	0	0	0	0
3	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	440561978	547638974	1420197927	2408398879
4	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12566238	22634086		35200324
5	A/II/3 Tenyészállatok				0
6	A/II/4 Beruházások, felújítások	193295453			193295453
7	A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
8	A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)	646423669	570273060	1420197927	2636894656
9	A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)	12010000			12010000
10	A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (>=A/III/2a+A/III/2/b)
11	A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
12	A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)	12010000	0	0	12010000
13	A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)		410047261		410047261
14	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)	658433669	980320321	1420197927	3058951917
15	B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)
16	B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)
17	B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)	0	0	0	0
18	C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2)			0	0
19	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3)	1720090			1720090
20	C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)	124231402			124231402
21	C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2)				0
22	C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)	125951492	0	0	125951492
23	Az önkormányzat vagyona:	784385161	980320321	1420197927	3184903409
24	Pénzeszközök változása:	Nyitó	Tartozik (+)	Követel (-)	Záró
25	Igal Város Önkormányzat	974183773	1150034384	1999464079	124754078
26	Igali Közös Önkormányzati Hivatal	387154	48356148	48182022	561280
27	Arany János Művelődési Ház	135834	11737012	11430885	441961
28	Igali Tündérkert Böldcsőde	110954	6342074	6258855	194173
29	Összesen	974817715	1216469618	2065335841	125951492

9. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata eredménykimutatása

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1		Igal Város Önkormányzat		Közös Hivatal		Művelődési Ház		Bölcsőde		Összesen
2	Megnevezés	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak	Előző időszak	Tárgyi időszak
3	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	226055094,00	263761222,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	226055094,00	263761222,00
4	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	10852508,00	12311390,00	11900000,00	5000000,00	754302,00	1367375,00			23506810,00	18678765,00
5	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	3367220,00	4284939,00							3367220,00	4284939,00
6	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	240274822,00	280357551,00	11900000,00	5000000,00	754302,00	1367375,00			252929124,00	286724926,00
7	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	597255462,00	668437830,00	133516103,00	158250225,00	13470393,00	19260746,00	30934136,00	35461122,00	775176094,00	881409923,00
8	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	32602975,00	29161766,00	0,00	7079768,00	0,00	496535,00			32602975,00	36738069,00
9	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	48692347,00	37182166,00							48692347,00	37182166,00
10	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	17337023,00	16181724,00	516603,00	523940,00	1333463,00	160643,00	5349,00	12674,00	19192438,00	16878981,00
11	III Egyéb eredményszemléletű bevételek	695887807,00	750963486,00	134032706,00	165853933,00	14803856,00	19917924,00	30939485,00	35473796,00	875663854,00	972209139,00
12	10 Anyagköltség	9578394,00	8762819,00	3060485,00	3668330,00	1294383,00	2054376,00	2184020,00	743079,00	16117282,00	15228604,00
13	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	70822998,00	75854926,00	9226571,00	8551955,00	3243555,00	5199739,00	1572032,00	2370767,00	84865156,00	91977387,00
14	13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	1139729,00	2349503,00			490002,00	719191,00			1629731,00	3068694,00
15	IV Anyagjellegű ráfordítások	81541121,00	86967248,00	12287056,00	12220285,00	5027940,00	7973306,00	3756052,00	3113846,00	102612169,00	110274685,00
16	14 Bérköltség	21542937,00	21188567,00	106980796,00	118172308,00	8662988,00	10459857,00	23328009,00	26230657,00	160514730,00	176051389,00
17	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	22233457,00	24926683,00	10396609,00	21977576,00	467908,00	105360,00	337340,00	1104934,00	33435314,00	48114553,00
18	16 Bérjárulékok	4473063,00	4975278,00	14761909,00	17025405,00	1185725,00	1373080,00	3056328,00	4051877,00	23477025,00	27425640,00
19	V Személyi jellegű ráfordítások	48249457,00	51090528,00	132139314,00	157175289,00	10316621,00	11938297,00	26721677,00	31387468,00	217427069,00	251591582,00
20	VI Értékcsökkenési leírás	110397902,00	116404655,00	272719,00	313611,00	62298,00	74725,00	42613,00	80354,00	110775532,00	116873345,00
21	VII Egyéb ráfordítások	1058443164,00	1577483180,00	14072016,00	2149418,00	5054093,00	948401,00	881434,00	528187,00	1078450707,00	1581109186,00
22	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-362469015,00	-800624574,00	-12838399,00	-1004670,00	-4902794,00	350570,00	-462291,00	363941,00	-380672499,00	-800914733,00
23	18 Részesedésekből származó eredményszemléletű bevételek,árfolyamnyereségek		7970707,00
24	VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételek=17+18+19+20+21)		7970707,00
25	24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	28534,00	831112,00							28534,00	831112,00
26	25 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése	-10172960,00	0,00	-250,00	0,00	-482,00	0,00			-10173692,00	0,00
27	26 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai	0,00	0,00				0,00			0,00	0,00
28	IX Pénzügyi műveletek ráfordításai	7168129,00	831112,00	-250,00	0,00	-482,00	0,00			7167397,00	831112,00
29	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	10144426,00	7139595,00	250,00	0,00	482,00	0,00			10145158,00	7139595,00
30	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-352324589,00	-793484979,00	-12838149,00	-1004670,00	-4902312,00	350570,00	-462291,00	363941,00	-370527341,00	-793775138,00

10. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek

	Ssz.	Megnevezés	Kiadás
1	1	TOP+121-21-SO1-2022-00065 Élhető település	130 554 998
2	2	TOP+211-21-SO1-2022-00021 Épületenergetika	2 754 321
3	Összesen		133 309 319

11. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, részesedések

	A	B
1	Igal Fürdő Kft. (100 %)	4 500 000
2	Igal Szolgáltató Kft. (100 %)	4 500 000
3	Igali Parkoló Kft.	3 000 000
4	DRV Zrt.	10 000
5	Részesedések összesen	12 010 000

12. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Lakossági és közösségi szolgáltatások támogatása

	Támogatás megnevezése	nyújtott támogatás összege
1	Rendelet szerint tűzoltóknak nyújtott adókedvezmény	180 000
2	Támogatások összesen	180 000

13. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó programok, projektek (Forintban)

	Projektazonosító	Projektnév	Bevétel 2024.	Kiadás 2024.	Bevétel 2025.	Kiadás 2025.	Bevétel 2026.	Kiadás 2026.	Bevétel 2027.	Kiadás 2027.	Bevétel összesen	Kiadás összesen
1	Projektazonosító	Projektnév	Bevétel 2024.	Kiadás 2024.	Bevétel 2025.	Kiadás 2025.	Bevétel 2026.	Kiadás 2026.	Bevétel 2027.	Kiadás 2027.	Bevétel összesen	Kiadás összesen
2	TOP+121-21-SO1-2022-00065	Élhető település	0	130 554 998	0	779 365 680	0	0	0	0	0	909 920 678
3	TOP+211-21-SO1-2022-00021	Épületenergetika	0	2 754 321	0	0	0	0	0	0	0	2 754 321
4		Közvilágítás körszerűsítése	0	5 231 425	0	5 840 019		5 840 022		5 840 022	0	22 751 488
5	Összesen		0	5 231 425	0	5 840 019	0	5 840 022			0	935 426 487

14. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata és intézményeinek 2024. évi költségvetése

1. Bevételek

	BEVÉTELEK	Önkormányzat			Közös Hivatal			Arany János Művelődési Ház			Bölcsőde			Önkormányzat összesen
1	BEVÉTELEK	Eredeti	Mód	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
2	Önkormányzatok működési támogatásai	660 276 573	669 410 362	668 437 830										660 276 573	669 410 362	668 437 830
3	Egyéb működési célú támogatások áht-n belülről	59 407 610	28 928 833	28 928 833	0	6 301 041	6 301 041		300 000	300 000				59 407 610	35 529 874	35 529 874
4	Működési célú támogatások áht.-n belülről	719 684 183	698 339 195	697 366 663	0	6 301 041	6 301 041	0	300 000	300 000				719 684 183	704 940 236	703 967 704
5	Közhatalmi bevételek	200 350 000	247 396 373	247 396 373										200 350 000	247 396 373	247 396 373
6	Működési bevételek	20 700 000	29 463 429	28 770 429	11 950 000	5 683 142	5 523 940	1 000 000	1 528 018	1 528 018	0	16 000	12 674	33 650 000	36 690 589	35 835 061
7	Működési célú átvett pénzeszközök	1 100 000	12 145 127	12 145 127					196 535	196 535				1 100 000	12 341 662	12 341 662
8	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	941 834 183	987 344 124	985 678 592	11 950 000	11 984 183	11 824 981	1 000 000	2 024 553	2 024 553	0	16 000	12 674	954 784 183	1 001 368 860	999 540 800
9	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	0	9 939 000	9 939 000										0	9 939 000	9 939 000
10	Felhalmozási bevételek	0	39 370	39 370										0	39 370	39 370
11	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0												0	0	0
12	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0	9 978 370	9 978 370										0	9 978 370	9 978 370
13	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	941 834 183	997 322 494	995 656 962	11 950 000	11 984 183	11 824 981	1 000 000	2 024 553	2 024 553	0	16 000	12 674	954 784 183	1 011 347 230	1 009 519 170
14	Előző évi pénzmaradvány	947 015 805	947 015 805	947 015 805		387 154	387 154	0	159 929	159 929		110 954	110 954	947 015 805	947 673 842	947 673 842
15	Áht.-n belüli megelőlegezések		25 785 605	25 785 605										0	25 785 605	25 785 605
16	Intézményfinanszírozás				164 072 784	163 603 377	158 250 225	19 432 170	19 260 746	19 260 746	34 820 291	35 461 122	35 461 122	218 325 245	218 325 245	212 972 093
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	947 015 805	972 801 410	972 801 410	164 072 784	163 990 531	158 637 379	19 432 170	19 420 675	19 420 675	34 820 291	35 572 076	35 572 076	1 165 341 050	1 191 784 692	1 186 431 540
18	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	1 888 849 988	1 970 123 904	1 968 458 372	176 022 784	175 974 714	170 462 360	20 432 170	21 445 228	21 445 228	34 820 291	35 588 076	35 584 750	2 120 125 233	2 203 131 922	2 195 950 710
19	Intézményfinanszírozás													-218 325 245	-218 325 245	-212 972 093
20	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN													1 901 799 988	1 984 806 677	1 982 978 617

2. Kiadások

	KIADÁSOK	Önkormányzat			Közös Hivatal			Arany János Művelődési Ház			Bölcsőde			Önkormányzat összesen
		Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
1	Személyi juttatások	40 845 800	42 214 707	42 214 707	140 133 221	140 525 138	138 619 583	10 134 000	10 480 822	10 480 822	28 222 560	27 367 243	27 169 744	219 335 581	220 587 910	218 484 856
2	Munkaadókat terhelő járulékok	5 013 300	5 015 268	4 458 955	18 714 813	18 714 813	16 957 363	1 570 770	1 362 109	1 362 109	3 668 933	4 030 318	4 030 318	28 967 816	29 122 508	26 808 745
3	Dologi kiadások	123 123 721	126 830 710	104 017 137	16 674 750	16 234 763	14 186 738	8 477 400	9 005 490	8 563 529	2 928 798	3 492 015	3 492 015	151 204 669	155 562 978	130 259 419
4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	8 000 000	13 980 180	9 681 783										8 000 000	13 980 180	9 681 783
5	Egyéb működési célú kiadások	552 812 796	566 411 288	538 902 965		0	0		0	0				552 812 796	566 411 288	538 902 965
6	MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	729 795 617	754 452 153	699 275 547	175 522 784	175 474 714	169 763 684	20 182 170	20 848 421	20 406 460	34 820 291	34 889 576	34 692 077	960 320 862	985 664 864	924 137 768
7	Beruházások	618 746 061	140 162 074	60 884 851	500 000	500 000	411 898	250 000	596 807	596 807		698 500	698 500	619 496 061	141 957 381	62 592 056
8	Felújítások	300 028 959	57 144 760	31 161 649										300 028 959	57 144 760	31 161 649
9	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	778 035 502	778 035 502										0	778 035 502	778 035 502
10	FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	918 775 020	975 342 336	870 082 002	500 000	500 000	411 898	250 000	596 807	596 807	0	698 500	698 500	919 525 020	977 137 643	871 789 207
11	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	1 648 570 638	1 729 794 489	1 569 357 549	176 022 784	175 974 714	170 175 582	20 432 170	21 445 228	21 003 267	34 820 291	35 588 076	35 390 577	1 879 845 882	1 962 802 507	1 795 926 975
12	Intézményfinanszírozás	218 325 245	218 325 245	212 972 093										218 325 245	218 325 245	212 972 093
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	21 954 106	22 004 170	22 004 170										21 954 106	22 004 170	22 004 170
14	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (intézményfin.)	240 279 351	240 329 415	234 976 263	0	0	0	0	0	0	0	0	0	240 279 351	240 329 415	234 976 263
15	KIADÁSOK MINÖSSZESEN	1 888 849 988	1 970 123 904	1 804 333 812	176 022 784	175 974 714	170 175 582	20 432 170	21 445 228	21 003 267	34 820 291	35 588 076	35 390 577	2 120 125 233	2 203 131 922	2 030 903 238
16	Intézményfinanszírozás													-218 325 245	-218 325 245	-212 972 093
17	KIADÁSOK MINÖSSZESEN													1 901 799 988	1 984 806 677	1 817 931 145

15. melléklet a 6/2025. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata feladatai kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladat szerinti bontásban

	A	B
1	Kötelező feladatok bevételei
2	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	703 967 704
3	Működési bevételek	35 835 061
4	Pénzmaradvány működési	1 872 849
5	Áht.-n belüli megelőlegezések	25 785 605
6	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	767 461 219
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	9 939 000
8	Felhalmozási bevételek	39 370
9	Pénzmaradvány felhalmozási	945 800 993
10	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	955 779 363
11	ÖSSZES BEVÉTEL	1 723 240 582
12	Önként vállalt feladatok bevételei
13	Közhatalmi bevételek	247 396 373
14	Működési célú átvett pénzeszközök	12 341 662
15	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	259 738 035
16	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
17	FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0
18	ÖSSZES BEVÉTEL	259 738 035
19	Pénzmaradvány
20	ÖSSZESEN	259 738 035
21	Államigazgatási feladatok bevételei	0
22	Kötelező feladatok kiadásai
23	Működési kiadások	923 690 313
24	Felhalmozási kiadások	871 789 207
25	ÖSSZESEN	1 795 479 520
26	Önként vállalt feladatok kiadásai
27	Működési kiadások	2 500 000
28	Felhalmozási kiadások	0
29	ÖSSZESEN	2 500 000
30	Államigazgatási feladatok kiadásai
31	Működési kiadások (személyi juttatások és bérjárulék 15%-a hivatal)	19 951 625
32	ÖSSZESEN	19 951 625
33	Összes bevétel	1 982 978 617
34	Összes kiadás	1 817 931 145