Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 19- 2031. 12. 30

Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.19.

[1] Igal Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat számára kötelezően előírt, az általa önként vállalt feladatok és az államigazgatási feladatok folyamatos, zavartalan ellátásának céljából önkormányzati rendeletet alkot. A költségvetés megalkotásának kiemelt célja az önkormányzat gazdaságos és törvényes működésének biztosítása, illetve a 2024-2029. ciklusprogram megvalósítása.

[2] Igal Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Igal Város Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveire, valamint a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat a 2026. évi költségvetését

a) 1 715 406 347 Ft költségvetési bevétellel,

b) 1 715 406 347 Ft költségvetési kiadással,

c) 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat

a) 1 332 125 561 Ft működési költségvetés kiadásai;

aa) 414 028 285 Ft személyi juttatások kiadásai;

ab) 47 011 934 Ft munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásai;

ac) 166 233 874 Ft dologi kiadások;

ad) 10 000 000 Ft ellátottak pénzbeli juttatásai;

ae) 694 851 468 Ft egyéb működési célú kiadások;

b) 341 180 036 Ft felhalmozási költségvetés kiadásai;

ba) 240 783 103 Ft beruházások;

bb) 100 396 933 Ft felújítások;

bc) 0 Ft egyéb felhalmozási kiadások;

c) 10 000 000 Ft tartalék

d) 32 100 750 Ft finanszírozási kiadások jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglaltak figyelembevételével a költségvetési címrendjét az 1. melléklet szerint határozza meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, valamint a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 2. melléklet alapján határozza meg.

(5) A Képviselő-testület a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet és a 4. melléklet szerint.

(6) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának felhasználását rendeli el.

(7) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradvány felhasználását, valamint a saját bevételek működési kiadások finanszírozásán felüli rész felhasználását rendeli el. A felhalmozási hiány fejlesztési hitelből történő külső finanszírozásához a Kormány engedélye szükséges.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §-ában szabályozott középtávú tervezés részeként az önkormányzat és intézményei 2026. évi költségvetésének tervezéséhez Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) Korm. rendelet szabályozására figyelemmel a saját bevételeit, valamint az adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegéről a költségvetési pénzügyi kitekintő adatokat a 5. melléklet szerinti tartalommal határozza meg.

(2) A Képviselő-testület a beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint határozza meg.

(4) Igal Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 16. melléklet szerint határozza meg.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveinek bevételeit és kiadásait, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok bontásban a 17. melléklet, a 18. melléklet, a 19. melléklet szerint határozza meg.

(6) A Képviselő-testület a kiadások között 10 000 000 Ft tartalékot állapít meg. A tartalékot a Képviselő-testület engedélyével lehet felhasználni, átcsoportosítani.

(7) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek tárgyévi és az előző három év mérlegét a 9. melléklet szerint határozza meg.

(8) A Képviselő-testület az Önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(9) A Képviselő-testület az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a 11. melléklet szerint határozza meg.

(10) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételi kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 12. melléklet szerint határozza meg.

(11) A Képviselő-testület az Önkormányzat kiadási kormányzati funkciók szerinti jogcímeit a 13. melléklet szerint határozza meg.

(12) A Képviselő-testület az Önkormányzat a költségvetési évet követő három év tervezett bevételeit és kiadásait a 14. melléklet szerint határozza meg.

(13) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek engedélyezett létszámait a 15. melléklet szerint határozza meg.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Igal Város Önkormányzata gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A polgármester – figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés h) pontja, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésben foglalt rendelkezésre – 1 500 000 Forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

(4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(5) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(6) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10%-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(7) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(8) A költségvetési szerv vezetője a 8. melléklet szerinti adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(9) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön Képviselő-testületi döntés alapján.

(10) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Igal Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) Az átcsoportosításról, kötelezettség vállalásokról a polgármester - az első negyedév kivételével - negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2026. december 31-ig gyakorolható.

(3) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(4) A Képviselő-testület a költségvetési rendelet (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat- átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(5) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő- testületet tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodás(ok)ban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A Hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró rendelkezések

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő második napon lép hatályba, és 2031. december 31-én hatályát veszti.

9. § E rendelet szabályait 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata 2026. évi költségvetésének címrendje

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Cím szám	Alcím szám	Cím neve	Alcím neve	Kiadás	Bevétel	Saját bevétel	Önkormányzati támogatás	Állami támogatás
2	1	1	Igal Város Önkormányzata		1 697 434 906	1 697 434 906	519 058 912	0	1 178 375 994
3				Személyi juttatások	119 314 980
4				Munkaadókat terhelő járulékok	13 096 874
5				Dologi kiadások	132 145 642
6				Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000
7				Egyéb működési célú kiadások	694 851 468
8				Beruházások	238 678 982
9				Felújítások	100 396 933
10				Egyéb felhalmozási kiadások	0
11				Tartalékok	10 000 000
12				Finanszírozási kiadások	378 950 027
13	2		Fenntartott költségvetési szervek		364 820 718	364 820 718	17 971 441	346 849 277	0
14		1	Igali Közös Önkormányzati Hivatal		290 624 776	290 624 776	14 595 031	276 029 745	0
15				Személyi juttatások	244 427 317
16				Munkaadókat terhelő járulékok	27 393 480
17				Dologi kiadások	16 699 858
18				Ellátási díjak	0
19				Egyéb működési célú kiadások	0
20				Felhalmozási kiadások	2 104 121
21				Finanszírozási kiadások	0
22		2	Igali Tündérkert Bölcsőde		43 457 174	43 457 174	507 374	42 949 800	0
23				Személyi juttatások	33 189 468
24				Munkaadókat terhelő járulékok	4 314 636
25				Dologi kiadások	5 953 070
26				Ellátási díjak	0
27				Egyéb működési célú kiadások	0
28				Felhalmozási kiadások	0
29				Finanszírozási kiadások	0
30		3	Arany János Művelődési Ház és Könyvtár		30 738 768	30 738 768	2 869 036	27 869 732	0
31				Személyi juttatások	17 096 520
32				Munkaadókat terhelő járulékok	2 206 944
33				Dologi kiadások	11 435 304
34				Ellátási díjak	0
35				Egyéb működési célú kiadások	0
36				Felhalmozási kiadások	0
37				Finanszírozási kiadások	0

2. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata 2026. évi költségvetésének összevont mérlege

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	931 810 205	931 810 205	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	289 542 332	289 542 332	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	159 314 938	159 314 938	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	439 806 630	439 806 630	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	33 602 207	33 602 207	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	9 544 098	9 544 098	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	45 448 082	45 448 082	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	45 448 082	45 448 082	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	201 117 707	201 117 707	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	52 899 274	52 899 274	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	148 218 433	148 218 433	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	246 086 000	246 086 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	43 950 000	43 950 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	185 000 000	185 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	9 200 000	9 200 000	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	7 936 000	7 936 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	36 752 500	36 752 500	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	18 900 000	18 900 000	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	2 199 999	2 199 999	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	2 500 000	2 500 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	5 799 999	5 799 999	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 252 502	4 252 502	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	900 000	900 000	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	2 200 000	2 200 000	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000	100 000	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	100 000	100 000	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	1 461 314 494	1 461 314 494	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	254 091 853	254 091 853	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	254 091 853	254 091 853	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	254 091 853	254 091 853	0	0
87	3.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	1 715 406 347	1 715 406 347	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	1 342 125 561	1 342 125 561	0	0
3	K1	Személyi juttatások	414 028 285	414 028 285	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	47 011 934	47 011 934	0	0
5	K3	Dologi kiadások	166 233 874	166 233 874	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000	10 000 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	694 851 468	694 851 468	0	0
8	K513	Tartalékok	10 000 000	10 000 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	341 180 036	341 180 036	0	0
12	K6	Beruházások	240 783 103	240 783 103	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	100 396 933	100 396 933	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 683 305 597	1 683 305 597	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	32 100 750	32 100 750	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	32 100 750	32 100 750	0	0
32	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
33	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
34	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
35	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
36	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
38	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
39	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
40	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
41	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
42	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	32 100 750	32 100 750	0	0
43	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	1 715 406 347	1 715 406 347	0	0

3. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi működési célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Önkormányzatok működési támogatásai	931 810 205	Személyi juttatások	414 028 285
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	45 448 082	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	47 011 934
4	Működési bevételek	36 752 500	Dologi kiadások	166 233 874
5	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000
6	Közhatalmi bevételek	246 086 000	Egyéb működési célú kiadások	694 851 468
7			Tartalékok	10 000 000
8	Költségvetési bevételek összesen (1+…+6)	1 260 196 787	Költségvetési kiadások összesen (1+...+6)	1 342 125 561
9	Működési célú finan.bevételek összesen	114 029 524	Működési célú finan.kiadások összesen	32 100 750
10	BEVÉTEL ÖSSZESEN (7+8)	1 374 226 311	KIADÁSOK ÖSSZESEN (7+8)	1 374 226 311
11	Költségvetési hiány:	81 928 774	Költségvetési többlet:
12	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

4. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások egyenlege önkormányzati szinten

	A	B	C	D
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	Kiadási jogcímek	2026. évi előirányzat
2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	201 117 707	Beruházások	240 783 103
3	Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	100 396 933
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
5	Közhatalmi bevételek	0	Tartalékok	0
6	Költségvetési bevételek összesen (1+…+4):	201 117 707	Költségvetési kiadások összesen (1+…+4):	341 180 036
7	Felhalmozási célú finan.bevételek összesen	140 062 329	Felhalmozási célú finan.kiadások össz.	0
8	BEVÉTEL ÖSSZESEN (5+6)	341 180 036	KIADÁSOK ÖSSZESEN (5+6)	341 180 036
9	Költségvetési hiány:	140 062 329	Költségvetési többlet:
10	Tervezési hiány:		Tervezési többlet:

5. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Saját bevételek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi és az azt követő három év fizetési kötelezettségének megállapításához

	A	B	C	D	E
1	Bevételi jogcímek	2026. évi előirányzat	2027. évi előirányzat	2028. évi előirányzat	2029. évi előirányzat
2	Önk.vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és haszn.származó bevétel
3	Helyi adók bevétele	246 086 000	246 086 000	246 850 000	247 550 000
4	Osztalék, koncessziós díj és a hozambevétel
5	Tárgyi eszköz és az im.jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0
6	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
7	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
8	SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	246 086 000	246 086 000	246 850 000	247 550 000
9	Adott évi saját bevétel 50%-a	123 043 000	123 043 000	123 425 000	123 775 000
10	Hitel felvételből származó tőketartozás XII. 31-én
11	Kötvény kibocsátásból származó tőketartozás
12	Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0
13	Tőkefizetési kötelezettség
14	Kamatfizetési kötelezettség
15	Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0

6. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

	A	C	B	D	E	F
1	Beruházás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	TOP_Plusz Élhető település kialakítása Igalban	2022-2026	656 742 900	442 158 289	214 584 611	0
3	TOP_Plusz Humán	2024-2029	14 854 983	0	14 854 983	0
4	Versenyképes Járások 1.	2025-2026	13 117 334	8 877 936	4 239 398	0
5	Urnafal építés	2 026	4 999 990	0	4 999 990	0
6	Hivatali informatikai eszközbeszerzés	2 026	1 800 000	0	1 800 000	0
7	Hivatal egyéb tárgyi eszköz beszerzése	2 026	304 121	0	304 121	0
8	ÖSSZESEN:		691 819 328	451 036 225	240 783 103	0

7. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

	A	B	C	D	E	F
1	Felújítás megnevezése	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Teljes költség	Felhasználás 2025.12.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet
2	TOP_Plusz Élhető település kialakítása Igalban	2022-2026	308 487 700	278 275 949	30 211 751	0
3	MFP Járdafelújítás	2025-2026	9 990 202	0	9 990 202	0
4	KAP Külterületi út felújítás	2024-2026	23 994 118	0	23 994 118	0
5	Közvilágítás korszerűsítése	2020-2035	6 096 000	0	6 096 000	0
6	Versenyképes Járások 2.	2025-2026	30 104 862	0	30 104 862	0
7	ÖSSZESEN:		378 672 882	278 275 949	100 396 933	0

8. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

1. Költségvetési szerv neve:

2. Költségvetési szerv számlaszáma:

3. Éves eredeti kiadási előirányzat:

4. 30 napon túli elismert tartozásállomány összesen:

	B	C	D	E	F	G
1	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Átütemezett	Összesen:
2	Állammal szembeni tartozások					0
3	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás					0
4	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás					0
5	TB alapokkal szembeni tartozás					0
6	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé					0
7	Egyéb tartozásállomány					0
8	Összesen:	0	0	0	0	0

5. Dátum

6. Aláírás

9. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

1. Igal Város Önkormányzata

1.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	597 255 462	668 437 830	813 723 633	931 810 205
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	130 098 630	140 707 233	232 970 461	289 542 332
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	98 797 445	136 748 153	148 508 263	159 314 938
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	315 407 507	347 790 026	381 649 958	439 806 630
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	27 047 854	27 653 905	31 061 007	33 602 207
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	7 685 439	9 658 153	9 747 647	9 544 098
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	15 024 260	5 880 360	9 786 297	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	3 194 327	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	31 554 282	28 928 833	32 300 639	45 448 082
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.				0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.				0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	31 554 282	28 928 833	32 300 639	45 448 082
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	73 957 596	9 939 000	598 119 295	201 117 707
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				52 899 274
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.				0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH bel.				0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	73 957 596	9 939 000	598 119 295	148 218 433
22	B3	Közhatalmi bevételek	207 834 220	247 396 373	248 816 262	246 086 000
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói				0
24	B34	Vagyoni típusú adók	44 597 605	44 731 087	44 285 792	43 950 000
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	152 932 451	191 786 330	188 551 248	185 000 000
26	B352	Fogyasztási adók				0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	9 548 960	9 188 740	7 972 921	9 200 000
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	755 204	1 690 216	8 006 301	7 936 000
29	B4	Működési bevételek	23 112 289	28 770 429	27 819 867	22 602 500
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	5 233 952	4 629 820	7 263 347	6 450 000
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	880 515	2 175 746	3 333 249	999 999
33	B404	Tulajdonosi bevételek	3 367 220	3 672 760	3 012 570	2 500 000
34	B405	Ellátási díjak	4 615 635	5 053 536	6 354 213	5 799 999
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	3 983 973	4 340 461	4 509 333	4 252 502
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése			996 000	900 000
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek			25	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	105 496		585 560	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	4 925 498	8 898 106	1 765 570	1 700 000
43	B5	Felhalmozási bevételek	10 600 000	39 370	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése				0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	10 600 000			0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		39 370		0
47	B54	Részesedések értékesítése				0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek				0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	1 081 823	12 145 127	175 000	100 000
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről				100 000
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.				0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	33 130	3 941 487	25 000	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	1 048 693	8 203 640	150 000	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről				0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU				0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.				0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről				0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata				0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	945 395 672	995 656 962	1 720 954 696	1 447 164 494
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről				0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól				0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése				0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása				0
71	B813	Maradvány igénybevétele	975 013 761	947 015 805	164 124 560	250 270 412
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	975 013 761	947 015 805	164 124 560	250 270 412
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	22 075 465	25 785 605	32 425 524	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	22 075 465	25 785 605	32 425 524	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata				0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata				0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata				0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata				0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől				0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata				0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata				0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata				0
86	16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	997 089 226	972 801 410	196 550 084	250 270 412
87	17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZ.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	1 942 484 898	1 968 458 372	1 917 504 780	1 697 434 906

1.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	Sorszám	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	640 579 487	699 275 547	859 666 167	979 408 964
3	K1	Személyi juttatások	41 881 090	42 214 707	74 486 310	119 314 980
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 465 479	4 458 955	8 553 071	13 096 874
5	K3	Dologi kiadások	122 681 256	104 017 137	120 756 750	132 145 642
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 563 588	9 681 783	9 349 705	10 000 000
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	461 988 074	538 902 965	646 520 331	694 851 468
8	K513	Tartalékok				10 000 000
9	K513	- Általános tartalék				0
10	K513	- Céltartalék				0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	156 545 236	870 082 002	506 424 201	339 075 915
12	K6	Beruházások	38 847 025	60 884 851	345 619 326	238 678 982
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás				0
14	K7	Felújítások	117 676 951	31 161 649	160 804 875	100 396 933
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás				0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	21 260	778 035 502	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	797 124 723	1 569 357 549	1 366 090 368	1 318 484 879
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre				0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak				0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai				0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása				0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása				0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása				0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása				0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	198 285 660	234 976 263	307 373 185	378 950 027
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata				0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	20 365 028	22 004 170	26 060 315	32 100 750
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	177 920 632	212 972 093	281 312 870	346 849 277
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata				0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata				0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása				0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása				0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek				0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek				0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai				0
42	9.	Váltókiadások				0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	198 285 660	234 976 263	307 373 185	378 950 027
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	995 410 383	1 804 333 812	1 673 463 553	1 697 434 906

2. Igali Közös Önkormányzati Hivatal 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

2.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	12 416 603	5 523 940	11 967 537	12 000 000
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	11 900 000	5 000 000	11 950 000	12 000 000
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	516 603			0
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak				0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek				0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek		523 940	17 537	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	6 301 041	1 932 872	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről		6 301 041	1 932 872	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	80 000	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése				0
27	B52	Ingatlanok értékesítése				0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			80 000	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	12 416 603	11 824 981	13 980 409	12 000 000
32	2.	Finanszírozási bevételek	135 791 498	158 637 379	216 525 393	278 624 776
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 275 395	387 154	286 778	2 595 031
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	133 516 103	158 250 225	216 238 615	276 029 745
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	148 208 101	170 462 360	230 505 802	290 624 776

2.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	147 820 947	169 763 684	225 657 696	288 520 655
3	K1	Személyi juttatások	118 132 364	138 619 583	188 105 014	244 427 317
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 878 471	16 957 363	22 390 896	27 393 480
5	K3	Dologi kiadások	14 578 213	14 186 738	15 161 786	16 699 858
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	231 899			0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	0	411 898	2 423 219	2 104 121
9	K6	Beruházások		411 898	2 423 219	2 104 121
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
12	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
13	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	147 820 947	170 175 582	228 080 915	290 624 776

3. Igali Tündérkert Bölcsőde 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

3.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	5 349	12 674	3 595	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke				0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke				0
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak				0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek				0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	5 349	12 674	3 595	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése				0
27	B52	Ingatlanok értékesítése				0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	5 349	12 674	3 595	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	31 005 359	35 572 076	38 559 467	43 457 174
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	71 223	110 954	194 173	507 374
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	30 934 136	35 461 122	38 365 294	42 949 800
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	31 010 708	35 584 750	38 563 062	43 457 174

3.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	30 684 434	34 692 077	37 631 958	43 457 174
3	K1	Személyi juttatások	23 254 247	27 169 744	30 089 184	33 189 468
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 002 885	4 030 318	3 911 591	4 314 636
5	K3	Dologi kiadások	4 427 302	3 492 015	3 631 183	5 953 070
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások				0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	215 320	698 500	423 730	0
9	K6	Beruházások	215 320	698 500	423 730	0
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
12	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
13	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	30 899 754	35 390 577	38 055 688	43 457 174

4. Arany János Művelődési Ház és Könyvtár 2026. évi költségvetés és az előző három év mérlege

4.1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Bevételi jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	B4	Működési bevételek	2 087 765	1 528 018	2 193 368	2 150 000
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke				0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	132 000	454 000	422 500	450 000
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	622 302	913 375	1 168 450	1 200 000
6	B404	Tulajdonosi bevételek				0
7	B405	Ellátási díjak				0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó				0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése				0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek				0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek				0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei				0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei				0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés				0
15	B411	Egyéb működési bevételek	1 333 463	160 643	602 418	500 000
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	300 000	450 000	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei				0
18	B15	Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH belülről				0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről		300 000	450 000	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások				0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.				0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről				0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése				0
27	B52	Ingatlanok értékesítése				0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése				0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	196 535	210 645	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	2 087 765	2 024 553	2 854 013	2 150 000
32	2.	Finanszírozási bevételek	13 865 247	19 420 675	27 150 922	28 588 768
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	394 854	159 929	441 961	719 036
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele				0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	13 470 393	19 260 746	26 708 961	27 869 732
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	15 953 012	21 445 228	30 004 935	30 738 768

4.2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiadási jogcím	2023. évi tény	2024. évi tény	2025. évi becsült	2026. évi előirányzat
2	1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	15 738 083	20 406 460	29 199 399	30 738 768
3	K1	Személyi juttatások	9 019 106	10 480 822	14 503 931	17 096 520
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 171 192	1 362 109	1 865 988	2 206 944
5	K3	Dologi kiadások	5 505 334	8 563 529	12 826 008	11 435 304
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai				0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	42 451		3 472	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)	55 000	596 807	444 500	0
9	K6	Beruházások	55 000	596 807	444 500	0
10	K7	Felújítások				0
11	K8	Egyéb fejlesztési célú kiadások				0
12	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
13	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	15 793 083	21 003 267	29 643 899	30 738 768

10. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások tervezete

	A	B	C	D
1	Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető tervezett bevétel	Kedvezmények tervezett összege
2	1	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
3	2	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
4	3	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
5	4	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
6	5	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	4 331 000	231 000
7	5.1.	-ebből: Építményadó
8	5.2.	Telekadó
9	5.3.	Magánszemélyek kommunális adója	4 331 000	231 000
10	5.4.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11	5.5.	Idegenforgalmi adó épület után
12	5.6.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13	6	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14	7	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15	8	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16	9	Egyéb kedvezmény
17	10	Egyéb kölcsön elengedése
18	11	Összesen:	4 331 000	231 000

11. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv - 2026. évre

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	B1	Önkormányzatok működési támogatásai	80 334 864	80 334 793	81 144 793	80 334 793	90 335 493	81 144 793	80 334 793	80 334 793	81 144 793	80 334 793	80 334 793	81 144 793	977 258 287
3	B2	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül	1 179 174	1 179 166	1 179 166	31 284 028	149 397 599	23 973 578	1 179 166	1 179 166	1 179 166	1 179 166	1 179 166	1 179 166	215 267 707
4	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	119 775 000	0	0	0	0	0	119 775 000	6 536 000	0	0	246 086 000
5	B4	Működési bevételek	1 627 299	1 402 291	1 827 291	1 627 291	1 402 291	1 827 291	1 627 291	4 577 291	1 827 291	1 627 291	1 402 291	1 827 291	22 602 500
6	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	100 000	0	0	0	0	0	0	100 000
8	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9	B8	Finanszírozási bevételek	254 091 853	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	254 091 853
10	B	Bevételek összesen:	337 233 190	82 916 250	203 926 250	113 246 112	241 135 383	107 045 662	83 141 250	86 091 250	203 926 250	89 677 250	82 916 250	84 151 250	1 715 406 347

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	K1	Személyi juttatások	36 237 031	34 147 414	37 497 414	34 347 414	34 347 414	34 392 614	33 642 614	33 642 614	33 388 439	35 478 439	33 078 439	33 828 439	414 028 285
3	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szha.	4 214 543	3 895 770	4 600 270	3 895 770	3 895 770	3 845 808	3 813 308	3 699 039	3 597 554	4 288 534	3 616 534	3 649 034	47 011 934
4	K3	Dologi kiadások	13 538 101	13 537 692	14 404 192	13 537 692	13 537 692	14 531 192	13 537 692	13 664 692	14 404 192	13 537 692	13 537 692	14 465 353	166 233 874
5	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	833 337	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	833 333	10 000 000
6	K5	Egyéb működési célú kiadások	67 544 526	56 344 509	67 754 332	56 344 509	58 052 029	56 644 509	59 544 509	56 344 509	56 644 509	56 644 509	56 344 509	56 644 509	704 851 468
7	K6	Beruházások	150 000	150 000	150 000	150 000	15 004 983	150 000	150 000	150 000	454 121	214 734 611	9 389 388	150 000	240 783 103
8	K7	Felújítások	0	0	0	30 211 751	16 086 202	0	0	54 098 980	0	0	0	0	100 396 933
9	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10	K9	Finanszírozási kiadások	32 100 750	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	32 100 750
11	K	Kiadások összesen:	154 618 288	108 908 718	125 239 541	139 320 469	141 757 423	110 397 456	111 521 456	162 433 167	109 322 148	325 517 118	116 799 895	109 570 668	1 715 406 347

3. Bevételek és kiadások havi tervezett egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	BK	Bevételek és kiadások havi egyenlege	182 614 902	-25 992 468	78 686 709	-26 074 357	99 377 960	-3 351 794	-28 380 206	-76 341 917	94 604 102	-235 839 868	-33 883 645	-25 419 418	0

4. Pénzkészlet várható havi egyenlegei

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N	O
1	R.	Megnevezés	I.	II.	III.	IV.	V.	VI.	VII.	VIII.	IX.	X.	XI.	XII.	Összesen:
2	1	Nyitó pénzkészlet	254 091 853	182 614 902	156 622 434	235 309 143	209 234 786	308 612 746	305 260 952	276 880 746	200 538 829	295 142 931	59 303 063	25 419 418	254 091 853
3	2	+ bevételek	83 141 337	82 916 250	203 926 250	113 246 112	241 135 383	107 045 662	83 141 250	86 091 250	203 926 250	89 677 250	82 916 250	84 151 250	1 461 314 494
4	3	- kiadások	154 618 288	108 908 718	125 239 541	139 320 469	141 757 423	110 397 456	111 521 456	162 433 167	109 322 148	325 517 118	116 799 895	109 570 668	1 715 406 347
5	4	Záró pénzkészlet	182 614 902	156 622 434	235 309 143	209 234 786	308 612 746	305 260 952	276 880 746	200 538 829	295 142 931	59 303 063	25 419 418	0	0

12. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2026. évi bevételi kormányzati funkciók alakulása jogcímenként

	A	B
1	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
2	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	266 565 443 Ft
3	013350 - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok	3 175 000 Ft
4	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	977 258 287 Ft
5	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	719 036 Ft
6	062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk	201 117 707 Ft
7	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	9 461 500 Ft
8	082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	2 150 000 Ft
9	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	8 266 000 Ft
10	104031 - Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	507 374 Ft
11	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	100 000 Ft
12	900020 - Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	246 086 000 Ft
13	Végösszeg	1 715 406 347 Ft

13. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2026. évi kiadási kormányzati funkciók alakulása jogcímenként

	A	B
1	Kormányzati funkciók megnevezése	Előirányzat
2	011130 - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	334 755 603 Ft
3	013320 - Köztemető-fenntartás és -működtetés	7 543 094 Ft
4	018010 - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	42 710 573 Ft
5	018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek	692 141 645 Ft
6	041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	34 006 322 Ft
7	045160 - Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása	39 191 322 Ft
8	064010 - Közvilágítás	20 701 004 Ft
9	066020 - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	334 345 252 Ft
10	072111 - Háziorvosi alapellátás	7 441 482 Ft
11	072311 - Fogorvosi alapellátás	368 302 Ft
12	074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	571 500 Ft
13	081030 - Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése	1 041 407 Ft
14	082044 - Könyvtári szolgáltatások	6 836 500 Ft
15	082091 - Közművelődés – közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	79 799 318 Ft
16	084031 - Civil szervezetek működési támogatása	2 000 000 Ft
17	096015 - Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	58 268 849 Ft
18	104031 - Gyermekek bölcsődében és mini bölcsődében történő ellátása	43 457 174 Ft
19	104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés	127 000 Ft
20	107060 - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	10 100 000 Ft
21	Végösszeg	1 715 406 347 Ft

14. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

2026. évi költségvetési évet követő három év tervezett bevételei és kiadásai

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sorszám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Önkormányzat működési támogatásai	284 438 140	285 860 330	287 289 632
3	2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	45 675 320	45 903 697	46 133 215
4	3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	50 000 000	55 000 000	60 000 000
5	4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	246 086 000	246 850 000	247 550 000
6	4.1.	Vagyoni típusú adók előirányzata	43 500 000	44 000 000	43 450 000
7	4.2.	Értékesítési és forgalmi adók előirányzata	185 836 000	186 000 000	187 000 000
8	4.3.	Fogyasztási adók előirányzata
9	4.4.	Gépjárműadók előirányzata
10	4.5.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók előirányzata	9 250 000	9 300 000	9 500 000
11	4.6.	Egyéb közhatalmi bevételek előirányzata	7 500 000	7 550 000	7 600 000
12	5.	Működési bevételek	21 000 000	21 400 000	21 600 000
13	6.	Felhalmozási bevételek
14	7.	Működési célú átvett pénzeszközök
15	8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
16	9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	647 199 460	655 014 027	662 572 847
17	10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	50 000 000	52 000 000	54 000 000
18	11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINAN.BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	697 199 460	707 014 027	716 572 847

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E
1	Sorszám	Bevételi jogcím	2027. évi	2028. évi	2029. évi
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	257 199 460	257 014 027	251 572 847
3	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	60 000 000	60 000 000	65 000 000
4	2.1.	Beruházások	20 000 000	20 000 000	25 000 000
5	2.2.	Felújítások	40 000 000	40 000 000	40 000 000
6	2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
7	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	317 199 460	317 014 027	316 572 847
8	4.	CÉLTARTALÉK
9	5.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	380 000 000	390 000 000	400 000 000
10	6.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.+5.)	697 199 460	707 014 027	716 572 847

15. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2026. évi létszámgazdálkodásról

	A	B	C	D	E	F	G
1	Sorszám	Szervezet neve	Igal Város Önkormányzata	Igali Közös Önkormányzati Hivatal	Igali Tündérkert Bölcsőde	Arany János Művelődési Ház és Könyvtár	Összesen
2	a	Köztisztviselők, kormánytisztviselők	0,00 fő	20,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	20,00 fő
3	b	Különleges jogállású szervek, Állami Számvevőszék tisztviselői	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
4	c	Nemzeti Adó- és Vámhivatal állománya	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
5	d	Egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
6	e	Közalkalmazottak	3,00 fő	0,00 fő	4,00 fő	0,00 fő	7,00 fő
7	f	Pedagógus életpálya alapján foglalkoztatottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
8	g	Bírák, ügyészek, igazságügyi, ügyészségi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
9	h	Rendvédelmi szervek hivatásos állományú tagjai	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
10	i	Rendvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
11	j	Magyar Honvédség hivatásos állományú katonái	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
12	k	Honvédelmi alkalmazottak	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő
13	l	Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozók	24,00 fő	4,00 fő	0,00 fő	3,00 fő	31,00 fő
14	m	- ebből: közfoglalkoztatottak	15,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	15,00 fő
15	n	Választott tisztségviselők	7,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	0,00 fő	7,00 fő
16		Összesen:	34,00 fő	24,00 fő	4,00 fő	3,00 fő	65,00 fő

16. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Igal Város Önkormányzata összes bevétele és kiadása 2026. évben

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B11	Önkormányzat működési támogatásai	931 810 205	931 810 205	0	0
3	B111	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	289 542 332	289 542 332	0	0
4	B112	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	159 314 938	159 314 938	0	0
5	B1131	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak tám.	439 806 630	439 806 630	0	0
6	B1132	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	33 602 207	33 602 207	0	0
7	B114	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	9 544 098	9 544 098	0	0
8	B115	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	0	0	0
9	B116	Elszámolásból származó bevételek előirányzata	0	0	0	0
10	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	45 448 082	45 448 082	0	0
11	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
12	B13	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁH bel.	0	0	0	0
13	B14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH bel.	0	0	0	0
14	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
15	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	45 448 082	45 448 082	0	0
16	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	201 117 707	201 117 707	0	0
17	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	52 899 274	52 899 274	0	0
18	B22	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH bel.	0	0	0	0
19	B23	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH bel.	0	0	0	0
20	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
21	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	148 218 433	148 218 433	0	0
22	B3	Közhatalmi bevételek	246 086 000	246 086 000	0	0
23	B31	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0	0
24	B34	Vagyoni típusú adók	43 950 000	43 950 000	0	0
25	B351	Értékesítési és forgalmi adók	185 000 000	185 000 000	0	0
26	B352	Fogyasztási adók	0	0	0	0
27	B355	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	9 200 000	9 200 000	0	0
28	B36	Egyéb közhatalmi bevételek	7 936 000	7 936 000	0	0
29	B4	Működési bevételek	22 602 500	22 602 500	0	0
30	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
31	B402	Szolgáltatások ellenértéke	6 450 000	6 450 000	0	0
32	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	999 999	999 999	0	0
33	B404	Tulajdonosi bevételek	2 500 000	2 500 000	0	0
34	B405	Ellátási díjak	5 799 999	5 799 999	0	0
35	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	4 252 502	4 252 502	0	0
36	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	900 000	900 000	0	0
37	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
38	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
39	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
40	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
41	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
42	B411	Egyéb működési bevételek	1 700 000	1 700 000	0	0
43	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
44	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
45	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
46	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
47	B54	Részesedések értékesítése	0	0	0	0
48	B55	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0	0	0	0
49	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	100 000	100 000	0	0
50	B61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	100 000	100 000	0	0
51	B62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
52	B63	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm. és más nemz.sz.	0	0	0	0
53	B64	Működési célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0	0	0	0
54	B65	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
55	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
56	B71	Felhalm.célú garancia- és kezességvállalásból származó megtér. ÁH kívülről	0	0	0	0
57	B72	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az EU	0	0	0	0
58	B73	Felhalm.célú visszatér.tám., kölcsönök visszatérülése korm.és más nemz.sz.	0	0	0	0
59	B74	Felhalmozási célú visszatér.támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH kívülről	0	0	0	0
60	B75	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök előirányzata	0	0	0	0
61	1.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	1 447 164 494	1 447 164 494	0	0
62	B811	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	0	0	0	0
63	B8111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
64	B8112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
65	B8113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0	0	0	0
66	B812	Belföldi értékpapírok bevételei	0	0	0	0
67	B8121	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
68	B8122	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
69	B8123	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0	0	0	0
70	B8124	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	0	0	0	0
71	B813	Maradvány igénybevétele	250 270 412	250 270 412	0	0
72	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	250 270 412	250 270 412	0	0
73	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
74	B814-817	Belföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
75	B814	Államháztartáson belüli megelőlegezések előirányzata	0	0	0	0
76	B815	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése előirányzata	0	0	0	0
77	B817	Lekötött bankbetétek megszüntetése előirányzata	0	0	0	0
78	B82	Külföldi finanszírozás bevételei	0	0	0	0
79	B821	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
80	B822	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése előirányzata	0	0	0	0
81	B823	Külföldi értékpapírok kibocsátása előirányzata	0	0	0	0
82	B824	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	0	0	0	0
83	B825	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől előirányzata	0	0	0	0
84	B83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei előirányzata	0	0	0	0
85	B84	Váltóbevételek előirányzata	0	0	0	0
86	2.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	250 270 412	250 270 412	0	0
87	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+2)	1 697 434 906	1 697 434 906	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	979 408 964	979 408 964	0	0
3	K1	Személyi juttatások	119 314 980	119 314 980	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	13 096 874	13 096 874	0	0
5	K3	Dologi kiadások	132 145 642	132 145 642	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	10 000 000	10 000 000	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	694 851 468	694 851 468	0	0
8	K513	Tartalékok	10 000 000	10 000 000	0	0
9	K513	- Általános tartalék	0	0	0	0
10	K513	- Céltartalék	0	0	0	0
11	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	339 075 915	339 075 915	0	0
12	K6	Beruházások	238 678 982	238 678 982	0	0
13	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
14	K7	Felújítások	100 396 933	100 396 933	0	0
15	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
16	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
17	3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	1 318 484 879	1 318 484 879	0	0
18	4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	0	0	0	0
19	K9111	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
20	K9112	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
21	K9113	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0	0	0	0
22	5.	Belföldi értékpapírok kiadásai	0	0	0	0
23	K9121	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
24	K9122	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
25	K9123	Kincstárjegyek beváltása	0	0	0	0
26	K9124	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
27	K9125	Belföldi kötvények beváltása	0	0	0	0
28	K9126	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
29	6.	Belföldi finanszírozás kiadásai	378 950 027	378 950 027	0	0
30	K913	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása előirányzata	0	0	0	0
31	K914	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése előirányzata	32 100 750	32 100 750	0	0
32	K915	Központi, irányító szervi támogatás	346 849 277	346 849 277	0	0
33	K916	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése előirányzata	0	0	0	0
34	K917	Pénzügyi lízing kiadásai előirányzata	0	0	0	0
35	7.	Külföldi finanszírozás kiadásai	0	0	0	0
36	K921	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
37	K922	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0	0	0	0
38	K923	Külföldi értékpapírok beváltása	0	0	0	0
39	K924	Hitelek, kölcsönök törl. külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	0	0	0	0
40	K925	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	0	0	0	0
41	8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0	0	0	0
42	9.	Váltókiadások	0	0	0	0
43	10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	378 950 027	378 950 027	0	0
44	11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	1 697 434 906	1 697 434 906	0	0

17. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Igali Közös Önkormányzati Hivatal összes bevétele és kiadása 2026. évben

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	12 000 000	12 000 000	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	12 000 000	12 000 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH belülről	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	12 000 000	12 000 000	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	278 624 776	278 624 776	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	2 595 031	2 595 031	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	276 029 745	276 029 745	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	290 624 776	290 624 776	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	288 520 655	288 520 655	0	0
3	K1	Személyi juttatások	244 427 317	244 427 317	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	27 393 480	27 393 480	0	0
5	K3	Dologi kiadások	16 699 858	16 699 858	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	2 104 121	2 104 121	0	0
9	K6	Beruházások	2 104 121	2 104 121	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	290 624 776	290 624 776	0	0

18. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Igali Tündérkert Bölcsőde összes bevétele és kiadása 2026. évben

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	0	0	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	0	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	0	0	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám.k, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	0	0	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	43 457 174	43 457 174	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	507 374	507 374	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	42 949 800	42 949 800	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	43 457 174	43 457 174	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	43 457 174	43 457 174	0	0
3	K1	Személyi juttatások	33 189 468	33 189 468	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 314 636	4 314 636	0	0
5	K3	Dologi kiadások	5 953 070	5 953 070	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	0	0	0
9	K6	Beruházások	0	0	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	43 457 174	43 457 174	0	0

19. melléklet az 1/2026. (II. 17.) önkormányzati rendelethez

Az Arany János Művelődési Ház és Könyvtár összes bevétele és kiadása 2026. évben

1. Bevételi jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	B4	Működési bevételek	2 150 000	2 150 000	0	0
3	B401	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
4	B402	Szolgáltatások ellenértéke	450 000	450 000	0	0
5	B403	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	1 200 000	1 200 000	0	0
6	B404	Tulajdonosi bevételek	0	0	0	0
7	B405	Ellátási díjak	0	0	0	0
8	B406	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0	0
9	B407	Általános forgalmi adó visszatérítése	0	0	0	0
10	B4081	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	0	0	0	0
11	B4082	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	0	0	0
12	B4091	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
13	B4092	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	0	0	0
14	B410	Biztosító által fizetett kártérítés	0	0	0	0
15	B411	Egyéb működési bevételek	500 000	500 000	0	0
16	B12-16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
17	B12	Elvonások és befizetések bevételei	0	0	0	0
18	B15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
19	B16	Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
20	B3	Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
21	B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
22	B21	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
23	B24	Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök igénybevétele ÁH bel.	0	0	0	0
24	B25	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH belülről	0	0	0	0
25	B5	Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
26	B51	Immateriális javak értékesítése	0	0	0	0
27	B52	Ingatlanok értékesítése	0	0	0	0
28	B53	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0	0	0	0
29	B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
30	B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0	0
31	1.	Költségvetési bevételek összesen	2 150 000	2 150 000	0	0
32	2.	Finanszírozási bevételek	28 588 768	28 588 768	0	0
33	B8131	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	719 036	719 036	0	0
34	B8132	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0	0	0	0
35	B816	Központi, irányító szervi támogatás	27 869 732	27 869 732	0	0
36	3.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1.+2.)	30 738 768	30 738 768	0	0

2. Kiadási jogcímek

	A	B	C	D	E	F
1	S.sz.	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	2026. évi előirányzat	Kötelező feladatok	Önként vállalt feladatok	Államigazgatási feladatok
2	1.	Működési költségvetés kiadásai	30 738 768	30 738 768	0	0
3	K1	Személyi juttatások	17 096 520	17 096 520	0	0
4	K2	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 206 944	2 206 944	0	0
5	K3	Dologi kiadások	11 435 304	11 435 304	0	0
6	K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0	0
7	K5	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0	0
8	2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai	0	0	0	0
9	K6	Beruházások	0	0	0	0
10	K6	EU-s forrásból megvalósuló beruházás	0	0	0	0
11	K7	Felújítások	0	0	0	0
12	K7	EU-s forrásból megvalósuló felújítás	0	0	0	0
13	K8	Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0
14	3.	Finanszírozási kiadások	0	0	0	0
15	4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	30 738 768	30 738 768	0	0