Kadarkút Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2013.(II.22.) önkormányzati rendelete
Kadarkút Város Önkormányzata 2013.évi költségvetéséről Módosításokkal egységes szerkezetben
Hatályos: 2013. 11. 30Kadarkút Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2013.(II.22.) önkormányzati rendelete
Kadarkút Város Önkormányzata 2013.évi költségvetéséről Módosításokkal egységes szerkezetben
2013-11-30-tól
Kadarkút Város Önkormányzatának Képviselõ-testülete (a továbbiakban: Képviselõ-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Kadarkút Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2013. évi költségvetésérõl az alábbi rendeletet alkotja:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
- §
- A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselõ-testületére és szerveire, a polgármesteri Hivatalra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
- A rendelet 1. sz. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
- E rendelet hatálya kiterjed továbbá a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülõre.
Címrend
2.§
- A címrendet e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.
- A költségvetés címrendjében Kadarkút Város Önkormányzata, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.
- E rendelet tartalmazza Kadarkút Város Önkormányzata, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait elõirányzat-csoportok, kiemelt elõirányzatok és kötelezõ feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.
- A költségvetési egyenleg mûködési és felhalmozási cél szerint elkülönítve került kimutatásra.
- Az elõirányzat-csoportok kiemelt elõirányzatokra tagozódnak.
- A felhalmozási feladatok európai uniós és nem európai uniós támogatásból megvalósuló jogcímekre tagozódnak. A jogcímeken belül az egyes feladatok tételesen megjelöltek.
II. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
A bevételek és kiadások fõ összege, a hiány/többlet mértéke
3. §
- [1], [2]A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata, Polgármesteri Hivatal, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2013. évi összesített költségvetése az alábbiak szerint módosul:
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 1.329.542 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 439.641 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 889.901 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 1.262.164 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 9.561 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 57.817 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 1.334.696 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Működési célú költségvetési kiadását 429.687 e Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 128.369 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulék és szoc hozzájárulási adót 31.430 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 92.783 e Ft-ban,
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 65.295 e Ft-ban,
- egyéb működési célú kiadásokat 111.810 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 7.856 e Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 1.500 e Ft-ban,
- a céltartalékot 6.356 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 897.153 e Ft-ban,
Ezen belül:
- az intézményi beruházások összegét 897.103 e Ft-ban,
- a felújítások összegét 0 e Ft-ban,
- az egyéb felhalmozási kiadások összegét 50 e Ft-ban,
- a lakástámogatás összegét 0 e Ft-ban,
- a lakásépítés összegét 0 e Ft-ban,
c) A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 1.267.318 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 9.561 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 57.817 e Ft-ban,
állapítja meg.
d) Tárgyévi költségvetési hiányát 5.154 e Ft-ban,
Ezen belül:
da) a működési célú költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
db )a felhalmozási célú költségvetési hiányát 5.154 e Ft-ban,
e) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 15.000 e Ft-ban,
Ezen belül:
ea) a működési célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 15.000 e Ft-ban,
eb) a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú műveletek bevételét 5.154 e Ft-ban,
Ebből:
fa) a működési célú finanszírozást szolgáló
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
fb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló
műveletek bevételét 5.154 e Ft-ban,
g) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
Ebből:
ga) a működési célú finanszírozást szolgáló
műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
gb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló
műveletek kiadását 0 e Ft-ban
állapítja meg.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Kadarkúti Gyermekkert Óvoda 2013. évi költségvetésének
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 65.171 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) mûködési költségvetési bevételét 65.171 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket 65.171 e Ft-ban,
-a nem kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 65.171 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Mûködési célú költségvetési kiadását 65.171 e Ft-ban,
ebbõl:
- a személyi juttatások kiadásait 42.038 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 11.234 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 11.306 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 593 e Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 0 e Ft-ban,
- a céltartalékot 593 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 0 e Ft-ban,
A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait 65.171 e Ft-ban,
-a nem kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
c) Tárgyévi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
d) A költségvetési hiány belsõ finanszírozására szolgáló
elõzõ év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
e) A finanszírozási célú mûveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú mûveletek kiadását 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Szociális Alapszolgáltatási Központ 2013. évi költségvetésének
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 72.847 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) mûködési költségvetési bevételét 72.847 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket 72.847 e Ft-ban,
-a nem kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 72.847 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Mûködési célú költségvetési kiadását 72.847 e Ft-ban,
ebbõl:
- a személyi juttatások kiadásait 28.479 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 7.660 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 36.708 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 0 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 0 e Ft-ban,
A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait 72.847 e Ft-ban,
-a nem kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
c) Tárgyévi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
d) A költségvetési hiány belsõ finanszírozására szolgáló
elõzõ év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
e) A finanszírozási célú mûveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú mûveletek kiadását 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Id. Kapoli Antal Mûvelõdési Ház 2013. évi költségvetésének
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 14.668 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) mûködési költségvetési bevételét 14.668 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket 12.818 e Ft-ban,
-a nem kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket 1.850 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 14.668 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Mûködési célú költségvetési kiadását 14.668 e Ft-ban,
ebbõl:
- a személyi juttatások kiadásait 5.304 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 1.432 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 7.632 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 300 e Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 0 e Ft-ban,
- a céltartalékot 300 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 0 e Ft-ban,
A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait 12.818 e Ft-ban,
-a nem kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait 1.850 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
c) Tárgyévi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
d) A költségvetési hiány belsõ finanszírozására szolgáló
elõzõ év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
e) A finanszírozási célú mûveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú mûveletek kiadását 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
- [3],[4]A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Városi Könyvtár 2013. évi költségvetésének
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 5.698 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 5.698 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 5.698 e Ft-ban,
- a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
- az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 5.698 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Működési célú költségvetési kiadását 5.698 e Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 2.757 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 744 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 2.197 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 0 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 0 e Ft-ban,
c) A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 5.698 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
d) Tárgyévi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
e) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
g) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
- [5]A Képviselő-testület a Kadarkúti Polgármesteri Hivatal 2013. évi költségvetésének
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 18.370 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 18.370 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 18.370 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 18.339 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Működési célú költségvetési kiadását 18.339 e Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 12.755 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 3.168 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 2.416 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 0 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 31 e Ft-ban,
A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 18.370 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
c) Tárgyévi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
d) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
e) A finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 1.230.857 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 341.146 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 889.711 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 1.166.179 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 7.711 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 56.967 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 1.228.455 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Működési célú költségvetési kiadását 331.523 e Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 67.986 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulék és szoc hozzájárulási adót 15.118 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 71.314 e Ft-ban,
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 65.295 e Ft-ban,
- egyéb működési célú kiadásokat 111.810 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 7.556 e Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 1.500 e Ft-ban,
- a céltartalékot 6.056 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 896.932 e Ft-ban,
Ezen belül:
- az intézményi beruházások összegét 896.882 e Ft-ban,
- a felújítások összegét 0 e Ft-ban,
- az egyéb felhalmozási kiadások összegét 50 e Ft-ban,
- a lakástámogatás összegét 0 e Ft-ban,
- a lakásépítés összegét 0 e Ft-ban,
c) A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 1.163.777 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 7.711 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 56.967 e Ft-ban,
állapítja meg..
d) Tárgyévi költségvetési hiányát 5.154 e Ft-ban,
Ezen belül:
da) a működési célú költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
db )a felhalmozási célú költségvetési hiányát 5.154 e Ft-ban,
e) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 15.000 e Ft-ban,
Ezen belül:
ea) a működési célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 15.000 e Ft-ban,
eb) a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú műveletek bevételét 5.154 e Ft-ban,
Ebből:
fa) a működési célú finanszírozást szolgáló
műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
fb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló
műveletek bevételét 5.154 e Ft-ban,
g) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
Ebből:
ga) a működési célú finanszírozást szolgáló
műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
gb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló
műveletek kiadását 0 e Ft-ban
állapítja meg.
(8)[8] A Képviselő-testület a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 59.949 e Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 59.759 e Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 190 e Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 59.949 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0 e Ft-ban,
b) Tárgyévi költségvetési kiadását 59.949 e Ft-ban,
Ezen belül:
ba) Működési célú költségvetési kiadását 59.759 e Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 39.567 e Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 10.968 e Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 9.224 e Ft-ban,
bb) Tartalékokat 0 e Ft-ban,
bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 190 e Ft-ban,
A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 59.949 e Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
c) Tárgyévi költségvetési hiányát 0 e Ft-ban,
d) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 0 e Ft-ban,
e) A finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
f) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,
állapítja meg.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. §
- A Képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként, továbbá a kiadási elõirányzatokat - kiemelt elõirányzatonkénti bontásban - az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan összesítve a 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 3. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az Önkormányzat, az önállóan mûködõ és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal és az önállóan mûködõ költségvetési szervek mûködési bevételeit és kiadásait kiemelt elõirányzatonként elkülönítve e rendelet 4. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kiadásait címenként és szakfeladatonként, továbbá a felújítási elõirányzatokat célonként e rendelet 5. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek központilag szabályozott bevételeit összesítve e rendelet 6. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit feladatonként e rendelet 7. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként e rendelet 8. sz. melléklete szerint állapítja meg.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat éves létszám-elõirányzatát - összesen és költségvetési szervenként és szakfeladatonként elkülönítve – e rendelet 9. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-elõirányzatát e rendelet 10. sz melléklete szerint állapítja meg.
- A Képviselõ-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, e rendelet 11. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelmûveletekkel kapcsolatos hatáskörök
5. §
- A Képviselõ-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében maximum évi 5.154 e Ft forrás kiegészítõ hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 5.154 e Ft, mûködési célú hitel összege: 0 Ft.
- A számlavezetõ pénzintézettõl folyószámlahitel, valamint egyéb rövid és hosszú lejáratú hitel felvételével kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselõ-testületet illetik meg.
Finanszírozási bevételek, a bevételi többlet és az átmenetileg szabad pénzeszközök kezelése
6. §
- Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött bevételi többletet, valamint a fizetési számláján lévõ átmenetileg szabad pénzeszközöket a kincstár által értékesített, értékpapírszámlán, értékpapír-letéti számlán nyilvántartott állampapírok vásárlásával hasznosíthatja, betétként kizárólag a fizetési számlájához kapcsolódó alszámlán kötheti le.
- Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerzõdések, illetve pénzügyi mûveletek lebonyolítását 2.000 E Ft-ig a Képviselõ-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a fentiekkel kapcsolatosan megtett intézkedésérõl következõ képviselõ-testületi ülésen tájékoztatást ad.
- A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselõ-testület annak felmerülését követõ testületi ülésén esetenként dönt.
- Az önkormányzat a jóváhagyott bevételi elõirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggõ többletbevételét - a Képviselõ-testület egyidejû tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelõ összegû, saját hatáskörû egyidejû elõirányzat-módosítás után - mûködési célú kötelezõ feladatai ellátására használhatja fel.
- Az önkormányzat a Képviselõ-testület jóváhagyása nélkül személyi juttatások elõirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve elõirányzat-maradvány jóváhagyását követõen felhasználhatja - a személyi juttatások eredeti elõirányzatának megállapításakor számításba vett létszám elõirányzat, létszámösszetétel, illetményszükséglet vagy a munkaidõ alap évközi, tartós hatású csökkentésébõl származó megtakarítás összegének mértékéig - személyi juttatások kifizetésére.
A személyi juttatások elõirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
Általános és céltartalék
7. §
(1) A Képviselõ-testület az önkormányzat 2013. évi
a) általános tartalékát 1.500 e Ft összegben,
b) mûködési céltartalékát 4.409 e Ft összegben,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft összegben,
Ezen belül:
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft összegben,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft összegben
e rendelet 13. sz. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
- A Képviselõ-testület az általános tartalékot zárolással biztosítja.
- Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásáról a Képviselõ-testület dönt.
Többéves kihatással járó feladatok, adósságot keletkeztetõ ügyletek
8. §
- A Képviselõ-testület a többéves kihatással járó feladatokból, valamint a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztetõ ügyletekbõl és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az ügyletek futamidejének végéig, éves bontásban és összesítve e rendelet 12. sz. melléklete szerint fogadja el.
- Az önkormányzat az adósságot keletkeztetõ ügyletekhez történõ hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározottak szerinti saját bevételeinek várható összegeit e rendelet 12. sz. melléklete szerint állapítja meg.
- Az önkormányzat 2013. évi azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztetõ ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztetõ ügylet várható összegével együtt e rendelet 11. sz. melléklete tartalmazza.
- Az önkormányzat (3) bekezdés szerinti tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztetõ ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át.
- A többéves kihatással járó feladatok várható kötelezettségeit e rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.
Elõirányzat felhasználási terv
9. §
A Képviselõ-testület az önkormányzat 2013. évi várható bevételi és kiadási elõirányzatainak teljesülésérõl készített elõirányzat felhasználási tervet e rendelet 15. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.
Támogatások
10. §
- A Képviselõ-testület az önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. sz. melléklete szerinti tartalommal hagyja jóvá.
- A Képviselõ-testület az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokról e rendelet 17. sz. mellékletében foglaltaknak megfelelõen döntött.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
11. §
- A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenõrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a polgármesteri hivatal gondoskodik.
12. §
A költségvetési rendelet módosítása a Képviselõ-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
13. §
- A helyi önkormányzat nevében Kadarkút Város Önkormányzata alcímen belül az alábbi jogcímekhez tartozó elõirányzatokra kötelezettségvállalási jogkörrel a jegyzõ rendelkezik:
- rendszeres szociális segély
- közgyógyellátás
- óvodáztatási támogatás
- gyermekvédelmi kedvezmény
- foglalkoztatást helyettesítõ támogatás
- Külön jogszabály alapján a jegyzõ döntési hatáskörébe utalt elõirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 1997. évi C. törvény 2. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, elõkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyzõ jogosult.
- Kadarkút Város Önkormányzata által 2013. évben a lakosságnak folyósítandó támogatások, szociális, rászorultság jellegû ellátások tervezett összegeit e rendelet 18. számú melléklete tartalmazza.
14. §
- Az önállóan mûködõ és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerûségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért - az alapfeladatok sérelme nélkül – a költségvetési szerv vezetõje a felelõs.
- Az önállóan mûködõ és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított a költségvetési támogatások és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezõen ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási elõirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetõk.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegû támogatás rendeltetésszerû felhasználására vonatkozóan.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kizárólag a Képviselõ-testület elõzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselõ-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
(7) A költségvetési szervek támogatását a Képviselõ-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja
A költségvetési szervek pénzmaradványa
15. §
- A költségvetési szervek pénzmaradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy idõben állapítja meg.
- A Képviselõ-testület gazdasági szükséghelyzetben az önkormányzatot megilletõ, elõzetes kötelezettségvállalással nem terhelt pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minõsül különösen az, amikor az önkormányzat mûködése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselõ-testület hagyja jóvá.
Az elõirányzatok módosítása, átcsoportosítása
16. §
- Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenõ bevételek és kiadások módosításáról a Képviselõ-testület dönt.
- Az év közben engedélyezett központi pótelõirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselõ-testület dönt a polgármester elõterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejû módosításával.
17. §
- Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási elõirányzatai év közben megváltoztathatók az elõirányzatok átcsoportosításával is.
- A Képviselõ-testület Kadarkút Város Önkormányzata cím, mûködési elõirányzat csoport dologi kiadások elõirányzatai között 500 E Ft-ot meg nem haladó mértékû elõirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az elõirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselõ-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztetõ elemi csapás, illetõleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitõl eltérõ - intézkedést hozhat, amelyrõl a Képviselõ-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
- A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az elõirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási elõirányzatok teljesítését felfüggesztheti, valamint a költségvetési rendeletben nem szereplõ kiadásokat is teljesíthet.
- Az önkormányzat által irányított önállóan mûködõ költségvetési szervek saját hatáskörû elõirányzat módosítást nem hajthatnak végre.
- Az önkormányzatnál a személyi juttatások év közbeni változtatásánál figyelemmel kell lenni arra, hogy a megállapított létszám-elõirányzat költségvetési szervi hatáskörben nem léphetõ túl.
- A Képviselõ-testület a költségvetési rendeletének módosítására, valamint annak határidejére vonatkozóan az Áht. 34. § (5) bekezdésében foglaltakat változtatás nélkül alkalmazza
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos elõírások
18. §
- Az önkormányzat a 2013. évi költségvetésében jutalom kifizetésére elõirányzatot nem tervez.
- A költségvetési szerv vezetõje önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
- Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidõs, részmunkaidõs, valamint a megbízási díjas, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) elõirányzat nem léphetõ túl.
A közvetlen támogatások odaítélésének, folyósításának és
elszámolásának rendje
19. §
- A Képviselõ-testület a kulturális, közmûvelõdési, sportcélú és egyéb támogatásokról saját hatáskörében, a benyújtott támogatási kérelem alapján dönt.
- A Képviselõ-testület a nem kötelezõ feladatokhoz tervezett támogatások folyósításához csak a kötelezõ feladatok ellátásának pénzügyi feltételei maximális biztosítottsága esetén járul hozzá. A támogatás odaítélésérõl a Képviselõ-testület külön határozatban dönt.
- A támogatás pozitív elbírálását követõen a támogatást igénylõ és a támogatást nyújtó támogatási szerzõdést köt. A támogatási szerzõdésben konkrétan rögzíteni kell a támogatás felhasználásának célját, valamint a felhasználásról való elszámolás határidejét.
A támogatások átadása elõtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
A támogatási szerzõdésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás idõtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenõrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körû megõrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közremûködõk bevonásának lehetõségét, a közremûködõk által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkezõ változások támogató felé történõ bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerzõdéstõl való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
- A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követően – a Képviselő-testület határozatában foglaltak szerint - kerül sor.
- A támogatásban részesülõ elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélõ szerv felé.
- A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni.
A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követõ év február 28. napjáig köteles eleget tenni.
- Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítõ illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhetõ meg.
- Amennyiben az önkormányzati támogatás csoportmentességi rendelet, illetve a csekély összegű támogatásokra vonatkozó bizottsági rendelet hatálya alá tartozik, a támogatás folyósítását megelõzõen a támogatási szerzõdést az Európai Közösséget létrehozó Szerzõdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrõl szóló 85/2004.(IV.19.) Korm. rendelet 7. § (1) bekezdése alapján elõzetesen be kell jelenteni a nemzetgazdasági miniszternek.
Szolgáltatási szerzõdés
20. §.
Az önkormányzatnál, a Polgármesteri Hivatalnál, az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerzõdéssel, számla ellenében történõ igénybevételének szabályai:
- A szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzése szolgáltatási szerzõdéssel, számla ellenében külsõ személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehetõ igénybe.
- A szolgáltatási szerzõdést írásban kell megkötni.
- A szerzõdéskötés feltétele, hogy
a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelõ szakértelemmel rendelkezõ személyt nem foglalkoztat, vagy
b.) eseti, nem rendszeres jellegû feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelõ szakértelemmel rendelkezõ személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
- Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és mûködési szabályzatában meghatározott vezetõi feladat ellátására szolgáltatási szerzõdés nem köthetõ.
- A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és mûködési szabályzatban határozza meg.
- A szerzõdésnek tartalmaznia kell különösen:
a.) az ellátandó feladatot,
b.) a díjazás mértékét,
c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d.) a szerzõdés idõtartamát,
e.) szervezettel kötendõ szerzõdés esetén azt, hogy a szervezet részérõl személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
21. §
Az önkormányzati biztos kirendeléséhez kapcsolódóan a Képviselõ-testület az Áht. 71. § (1)-(4) bekezdéseiben meghatározottakat változtatás nélkül alkalmazza.
IV. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
22. §
- A Képviselõ-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti idõszakban tett intézkedéseirõl (bevételek beszedése, az elõzõ évi kiadási elõirányzatokon belül a kiadások idõarányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti idõszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
- E rendelet a kihirdetését követõ napon lép hatályba.
Karsai József Dr. Horváth Zsolt
polgármester jegyzõ
Kihirdetési záradék:
E rendelet kihirdetésre került: 2013. február 22-én.
Dr. Horváth Zsolt
jegyzõ
[1] Hatályon kívül helyezte: a 11/2013.(IX.13.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve: 2013.09.14.
[2] Hatályon kívül helyezte: a 19/2013.(XI.29.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve: 2013.11.30.
[3] Hatályon kívül helyezte: a 11/2013.(IX.13.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve: 2013.09.14.
[4] Hatályon kívül helyezte: a 19/2013.(XI.29.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve: 2013.11.30
[5] Hatályon kívül helyezte a 7/2013.(IV.30.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve 2013.05.01.
[6] Hatályon kívül helyezte: a 11/2013.(IX.13.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve: 2013.09.14.
[7] Hatályon kívül helyezte: a 19/2013.(XI.29.) Ökr.1.§-a. Hatályon kívül helyezve: 2013.11.30
[8] Kiegészítette a 7/2013.(IV.30.) Ökr.2.§-a. Hatályos 2013.05.01.