Kadarkút Város Önkormányzatának Képviselõ-testülete (a továbbiakban: Képviselõ-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján Kadarkút Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2013. évi költségvetésérõl az alábbi rendeletet alkotja:

 I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. §

1. A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselõ-testületére és szerveire, a polgármesteri Hivatalra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

2. A rendelet 1. sz. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

3. E rendelet hatálya kiterjed továbbá a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülõre.

Címrend

2.§

1. A címrendet e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

2. A költségvetés címrendjében Kadarkút Város Önkormányzata, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.

3. E rendelet tartalmazza Kadarkút Város Önkormányzata, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek  költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait elõirányzat-csoportok, kiemelt elõirányzatok és kötelezõ feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.
4. A költségvetési egyenleg mûködési és felhalmozási cél szerint elkülönítve került kimutatásra.

5. Az elõirányzat-csoportok kiemelt elõirányzatokra tagozódnak.

6. A felhalmozási feladatok európai uniós és nem európai uniós támogatásból megvalósuló jogcímekre tagozódnak. A jogcímeken belül az egyes feladatok tételesen megjelöltek.

II. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

A bevételek és kiadások fõ összege, a hiány/többlet mértéke

3. §

1. [1]^, [2]A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata, Polgármesteri Hivatal, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2013. évi összesített költségvetése az alábbiak szerint módosul:

a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                        1.329.542 e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                         439.641 e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                    889.901 e Ft-ban,

               A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket     1.262.164 e Ft-ban,

                   -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket    9.561 e Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                  57.817 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                 1.334.696 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Működési célú költségvetési kiadását                                     429.687 e Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                128.369 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulék és szoc hozzájárulási adót           31.430 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                    92.783 e Ft-ban,

- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                 65.295 e Ft-ban,

- egyéb működési célú kiadásokat                                              111.810 e Ft-ban,

                 bb) Tartalékokat                                                                                7.856 e Ft-ban,

                        ebből:

                    - az általános tartalékot                                                             1.500 e Ft-ban,

                    - a céltartalékot                                                                        6.356 e Ft-ban,

  bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                              897.153 e Ft-ban,

         Ezen belül:

- az intézményi beruházások összegét                                     897.103 e Ft-ban,

                    - a felújítások összegét                                                                         0 e Ft-ban,

                    - az egyéb felhalmozási kiadások összegét                                        50 e Ft-ban,

                    - a lakástámogatás összegét                                                                 0 e Ft-ban,

                    - a lakásépítés összegét                                                                        0 e Ft-ban,

c) A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                     1.267.318 e Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                    9.561 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                            57.817 e Ft-ban,

           állapítja meg.

d) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                          5.154 e Ft-ban,

             Ezen belül:

    da) a működési célú költségvetési hiányát                                             0 e Ft-ban,

  db )a felhalmozási célú költségvetési hiányát                                5.154 e Ft-ban,

e) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                          

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát           15.000 e Ft-ban,

      Ezen belül:

               ea)  a működési célú hiány finanszírozását szolgáló

                (tervezett) pénzmaradványát                                                          15.000 e Ft-ban,

               eb)  a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló

                 (tervezett) pénzmaradványát                                                                  0 e Ft-ban,

f) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                       5.154 e Ft-ban, 

    Ebből:

        fa) a  működési célú finanszírozást szolgáló

              műveletek bevételét                                                                              0 e Ft-ban,

         fb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló 

               műveletek bevételét                                                                     5.154 e  Ft-ban,

  g) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

        Ebből:         

         ga) a működési célú finanszírozást szolgáló

               műveletek kiadását                                                                              0 e Ft-ban,           

         gb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló                                                                                                                                                         

               műveletek kiadását                                                                              0 e Ft-ban     

      állapítja meg.

2. A Képviselõ-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Kadarkúti Gyermekkert Óvoda  2013. évi költségvetésének

        a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                    65.171  e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) mûködési költségvetési bevételét                                          65.171  e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                              0  e Ft-ban,

             A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket         65.171 e Ft-ban,

                   -a nem kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket          0 e Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                    0 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                    65.171 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Mûködési célú költségvetési kiadását                                     65.171 e Ft-ban,

          ebbõl:

- a személyi juttatások kiadásait                                                42.038 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót      11.234 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                 11.306 e Ft-ban,

                 bb) Tartalékokat                                                                                593 e Ft-ban,

                        ebből:

                      - az általános tartalékot                                                                      0 e Ft-ban,

                      - a céltartalékot                                                                               593 e Ft-ban,

  bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                         0 e Ft-ban,

                A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait                          65.171 e Ft-ban,

                      -a nem kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait                           0 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                     0 e Ft-ban,

           állapítja meg.

c) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                 0 e Ft-ban,

       d) A költségvetési hiány belsõ finanszírozására szolgáló                                         

    elõzõ év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                    0 e Ft-ban,

e) A finanszírozási célú mûveletek bevételét                                              0 e Ft-ban, 

   f) A finanszírozási célú mûveletek kiadását                                               0 e Ft-ban,

      állapítja meg.

3. A Képviselõ-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Szociális Alapszolgáltatási Központ  2013. évi költségvetésének

        a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                    72.847  e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) mûködési költségvetési bevételét                                          72.847  e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                               0  e Ft-ban,

        A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket         72.847 e Ft-ban,

                   -a nem kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket          0 e Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                    0 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                     72.847 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Mûködési célú költségvetési kiadását                                      72.847 e Ft-ban,

          ebbõl:

- a személyi juttatások kiadásait                                                 28.479 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót          7.660 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                   36.708 e Ft-ban,

                bb) Tartalékokat                                                                                       0 e Ft-ban,

  bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                          0 e Ft-ban,

                A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait                          72.847 e Ft-ban,

                      -a nem kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait                           0 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                     0 e Ft-ban,

           állapítja meg.

c) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                  0 e Ft-ban,

       d) A költségvetési hiány belsõ finanszírozására szolgáló                                         

    elõzõ év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                     0 e Ft-ban,

e) A finanszírozási célú mûveletek bevételét                                               0 e Ft-ban, 

   f) A finanszírozási célú mûveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

    állapítja meg.

4. A Képviselõ-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Id. Kapoli Antal Mûvelõdési Ház 2013. évi költségvetésének

      a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                      14.668  e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) mûködési költségvetési bevételét                                          14.668  e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                               0  e Ft-ban,

        A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket         12.818 e Ft-ban,

                   -a nem kötelezõ feladatok ellátására biztosított bevételeket   1.850 e Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                    0 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                     14.668 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Mûködési célú költségvetési kiadását                                      14.668 e Ft-ban,

          ebbõl:

- a személyi juttatások kiadásait                                                  5.304 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót         1.432 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                    7.632 e Ft-ban,

                bb) Tartalékokat                                                                                  300 e Ft-ban,

                      ebből:

                      - az általános tartalékot                                                                      0 e Ft-ban,

                      - a céltartalékot                                                                               300 e Ft-ban,

  bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                          0 e Ft-ban,

                A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait                          12.818 e Ft-ban,

                      -a nem kötelezõ feladatok ellátásának kiadásait                    1.850 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                     0 e Ft-ban,

           állapítja meg.

c) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                  0 e Ft-ban,

       d) A költségvetési hiány belsõ finanszírozására szolgáló                                         

    elõzõ év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                     0 e Ft-ban,

e) A finanszírozási célú mûveletek bevételét                                               0 e Ft-ban, 

   f) A finanszírozási célú mûveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

    állapítja meg.

5. [3]^,[4]A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Városi Könyvtár 2013. évi költségvetésének

        a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                      5.698 e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                           5.698 e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                              0 e Ft-ban,

         A fentiekhez kapcsolódóan:

                  -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket               5.698 e Ft-ban,

                  - a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket             0 e Ft-ban,

                  - az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                       0 e Ft-ban, 

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                         5.698 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Működési célú költségvetési kiadását                                       5.698 e Ft-ban,

          ebből:

          - a személyi juttatások kiadásait                                             2.757 e Ft-ban,

          - a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót       744 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                 2.197 e Ft-ban,

                bb) Tartalékokat                                                                                     0 e Ft-ban,

  bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                         0 e Ft-ban,

c) A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                            5.698 e Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                           0 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                     0 e Ft-ban,

           állapítja meg.

d) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                  0 e Ft-ban,

       e) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                          

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                     0 e Ft-ban,

f) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                               0 e Ft-ban, 

   g) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

    állapítja meg.

6. [5]A Képviselő-testület a Kadarkúti Polgármesteri Hivatal 2013. évi költségvetésének

        a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                     18.370  e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                           18.370  e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                               0  e Ft-ban,

         A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket          18.370 e Ft-ban,

                   -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket           0 e Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                     0 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                     18.339 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Működési célú költségvetési kiadását                                      18.339 e Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                 12.755 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót          3.168 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                      2.416 e Ft-ban,

                bb) Tartalékokat                                                                                      0 e Ft-ban,

 bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                         31 e Ft-ban,

                A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                          18.370 e Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                           0 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                     0 e Ft-ban,

           állapítja meg.

c) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                 0 e Ft-ban,

       d) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                         

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                     0 e Ft-ban,

e) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                               0 e Ft-ban, 

   f) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

    állapítja meg.

7. [6] ^,[7]Kadarkút Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetésének

  a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                       1.230.857 e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                         341.146  e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                     889.711  e Ft-ban,

          A fentiekhez kapcsolódóan:

             -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket           1.166.179 e Ft-ban,

             -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket          7.711 e Ft-ban,

             -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                  56.967 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                 1.228.455 e Ft-ban,

               Ezen belül:   

    ba) Működési célú költségvetési kiadását                                     331.523 e Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                 67.986 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulék és szoc hozzájárulási adót          15.118 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                   71.314 e Ft-ban,

- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                65.295 e Ft-ban,

- egyéb működési célú kiadásokat                                             111.810 e Ft-ban,

                 bb) Tartalékokat                                                                              7.556 e Ft-ban,

                        ebből:

                      - az általános tartalékot                                                               1.500 e Ft-ban,

                      - a céltartalékot                                                                            6.056 e Ft-ban,

  bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                              896.932 e Ft-ban,

         Ezen belül:

- az intézményi beruházások összegét                                     896.882 e Ft-ban,

                      - a felújítások összegét                                                                       0 e Ft-ban,

                      - az egyéb felhalmozási kiadások összegét                                      50 e Ft-ban,

                      - a lakástámogatás összegét                                                                0 e Ft-ban,

                      - a lakásépítés összegét                                                                       0 e Ft-ban,

c) A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                     1.163.777 e Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                    7.711 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                            56.967 e Ft-ban,

           állapítja meg..

d) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                          5.154 e Ft-ban,

             Ezen belül:

    da) a működési célú költségvetési hiányát                                             0 e Ft-ban,

  db )a felhalmozási célú költségvetési hiányát                                5.154 e Ft-ban,

e) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                             

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                15.000 e Ft-ban,

      Ezen belül:

               ea)  a működési célú hiány finanszírozását szolgáló

                      (tervezett) pénzmaradványát                                                   15.000 e Ft-ban,

               eb)  a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló

                 (tervezett) pénzmaradványát                                                                 0 e Ft-ban,

f) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                       5.154 e Ft-ban, 

    Ebből:

        fa) a  működési célú finanszírozást szolgáló

              műveletek bevételét                                                                              0 e Ft-ban,

         fb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló 

               műveletek bevételét                                                                     5.154 e  Ft-ban,

  g) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

        Ebből:         

         ga) a működési célú finanszírozást szolgáló

               műveletek kiadását                                                                              0 e Ft-ban,           

         gb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló                                                                                                                                                         

               műveletek kiadását                                                                              0 e Ft-ban     

      állapítja meg.

(8)[8] A Képviselő-testület a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetésének

        a) Tárgyévi  költségvetési bevételét                                                     59.949  e Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                           59.759  e Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                            190  e Ft-ban,

         A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket          59.949 e Ft-ban,

                   -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket           0 e Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                     0 e Ft-ban,

         b) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                     59.949 e Ft-ban,

               Ezen belül:

    ba) Működési célú költségvetési kiadását                                      59.759 e Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                 39.567 e Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót        10.968 e Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                      9.224 e Ft-ban,

                bb) Tartalékokat                                                                                      0 e Ft-ban,

 bc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                       190 e Ft-ban,

                A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                          59.949 e Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                           0 e Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                     0 e Ft-ban,

           állapítja meg.

c) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                 0 e Ft-ban,

       d) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                         

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                     0 e Ft-ban,

e) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                               0 e Ft-ban, 

   f) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                               0  e Ft-ban,

    állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. §

1. A Képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételeket  forrásonként, továbbá a kiadási elõirányzatokat - kiemelt elõirányzatonkénti bontásban - az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal  és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan összesítve a 2. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. A Képviselõ-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 3. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

3. A Képviselõ-testület az Önkormányzat, az önállóan mûködõ és gazdálkodó Polgármesteri Hivatal és az  önállóan mûködõ költségvetési szervek mûködési bevételeit és kiadásait kiemelt elõirányzatonként elkülönítve e rendelet 4. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.    

4. A Képviselõ-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kiadásait címenként és szakfeladatonként, továbbá a felújítási elõirányzatokat célonként e rendelet 5. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

5. A Képviselõ-testület az önkormányzat, a Polgármesteri Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek központilag szabályozott bevételeit összesítve e rendelet 6. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

6. A Képviselõ-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit feladatonként e rendelet  7. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

7. A Képviselõ-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként e rendelet  8. sz. melléklete szerint állapítja meg.

8. A Képviselõ-testület az önkormányzat éves létszám-elõirányzatát - összesen és költségvetési szervenként és szakfeladatonként elkülönítve – e rendelet  9. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

9. A Képviselõ-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-elõirányzatát e rendelet 10. sz melléklete szerint állapítja meg.

10. A Képviselõ-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, e rendelet 11. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelmûveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. §

1. A Képviselõ-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében maximum évi 5.154 e Ft forrás kiegészítõ hitel felvételét hagyja jóvá. Ezen belül a felhalmozási célú hitel összege 5.154 e Ft, mûködési célú hitel összege: 0 Ft.
2. A számlavezetõ pénzintézettõl folyószámlahitel, valamint egyéb rövid és hosszú lejáratú hitel felvételével kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselõ-testületet illetik meg.

Finanszírozási bevételek, a bevételi többlet és az átmenetileg szabad pénzeszközök kezelése

6. §

1. Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött bevételi többletet, valamint a fizetési számláján lévõ átmenetileg szabad pénzeszközöket a kincstár által értékesített, értékpapírszámlán, értékpapír-letéti számlán nyilvántartott állampapírok vásárlásával hasznosíthatja, betétként kizárólag a fizetési számlájához kapcsolódó alszámlán kötheti le.

2. Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerzõdések, illetve pénzügyi mûveletek lebonyolítását  2.000 E Ft-ig a Képviselõ-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a fentiekkel kapcsolatosan megtett intézkedésérõl következõ képviselõ-testületi ülésen tájékoztatást ad.

3. A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselõ-testület annak felmerülését követõ testületi ülésén esetenként dönt.

4. Az önkormányzat a jóváhagyott bevételi elõirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggõ többletbevételét - a Képviselõ-testület egyidejû tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelõ összegû, saját hatáskörû egyidejû elõirányzat-módosítás után  -  mûködési célú kötelezõ feladatai ellátására használhatja fel.

5. Az önkormányzat a Képviselõ-testület jóváhagyása nélkül személyi juttatások elõirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve elõirányzat-maradvány jóváhagyását követõen felhasználhatja - a személyi juttatások eredeti elõirányzatának megállapításakor számításba vett létszám elõirányzat, létszámösszetétel, illetményszükséglet vagy a munkaidõ alap évközi, tartós hatású csökkentésébõl származó megtakarítás összegének mértékéig - személyi juttatások kifizetésére.

A személyi juttatások elõirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.

Általános és céltartalék

7. §

(1) A Képviselõ-testület az önkormányzat   2013. évi

              a) általános tartalékát                               1.500 e Ft összegben,

              b) mûködési céltartalékát                         4.409  e Ft összegben,

c) felhalmozási céltartalékát                            0 e Ft összegben,

    Ezen belül:

 ca) felújítási céltartalékát    0 e Ft összegben,

 cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft összegben

 e rendelet 13. sz. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

2. A Képviselõ-testület az általános tartalékot zárolással biztosítja.

3. Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásáról a Képviselõ-testület dönt.

Többéves kihatással járó feladatok, adósságot keletkeztetõ ügyletek

8. §

1. A Képviselõ-testület a többéves kihatással járó feladatokból, valamint a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztetõ ügyletekbõl és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az ügyletek futamidejének végéig, éves bontásban  és összesítve  e rendelet 12. sz. melléklete szerint fogadja el.

2. Az önkormányzat az adósságot keletkeztetõ ügyletekhez történõ hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározottak szerinti saját bevételeinek várható összegeit e rendelet 12. sz. melléklete szerint állapítja meg.

3. Az önkormányzat 2013. évi azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztetõ ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztetõ ügylet várható  összegével együtt e rendelet 11. sz. melléklete tartalmazza.

4. Az önkormányzat (3) bekezdés szerinti tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztetõ ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át.

5. A többéves kihatással járó feladatok várható kötelezettségeit e rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.

Elõirányzat felhasználási terv

9. §

A Képviselõ-testület az önkormányzat 2013. évi várható bevételi és kiadási elõirányzatainak teljesülésérõl készített elõirányzat felhasználási tervet e rendelet 15. sz. melléklete szerint hagyja jóvá.

Támogatások

10. §

1. A Képviselõ-testület az önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. sz. melléklete szerinti  tartalommal hagyja jóvá.

2. A Képviselõ-testület az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokról e rendelet 17. sz. mellékletében foglaltaknak megfelelõen döntött.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

11. §

1. A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenõrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a polgármesteri hivatal gondoskodik.

12. §

A költségvetési rendelet módosítása a Képviselõ-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

13. §

1. A helyi önkormányzat nevében Kadarkút Város Önkormányzata alcímen belül az alábbi jogcímekhez tartozó elõirányzatokra kötelezettségvállalási jogkörrel a jegyzõ rendelkezik:

• rendszeres szociális segély
• közgyógyellátás
• óvodáztatási támogatás
• gyermekvédelmi kedvezmény
• foglalkoztatást helyettesítõ támogatás

2. Külön jogszabály alapján a jegyzõ döntési hatáskörébe utalt elõirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 1997. évi C. törvény 2. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, elõkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyzõ jogosult.

3. Kadarkút Város Önkormányzata által 2013. évben a lakosságnak folyósítandó támogatások, szociális, rászorultság jellegû ellátások tervezett összegeit e rendelet 18. számú melléklete tartalmazza.

14. §

1. Az önállóan mûködõ és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerûségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért - az alapfeladatok sérelme nélkül – a költségvetési szerv vezetõje a felelõs.
2. Az önállóan mûködõ és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított a költségvetési támogatások és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezõen ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

3. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási elõirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetõk.

4. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegû támogatás rendeltetésszerû felhasználására vonatkozóan.

5. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kizárólag a Képviselõ-testület elõzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

6. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselõ-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

(7) A költségvetési szervek támogatását a Képviselõ-testület a költségvetési szervek   pénzellátási rendje szerint biztosítja

A költségvetési szervek pénzmaradványa

15. §

1. A költségvetési szervek pénzmaradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy idõben állapítja meg.

2. A Képviselõ-testület gazdasági szükséghelyzetben az önkormányzatot megilletõ, elõzetes kötelezettségvállalással nem terhelt pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minõsül különösen az, amikor az önkormányzat mûködése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.

 (3)  A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a Képviselõ-testület  hagyja jóvá.

Az  elõirányzatok módosítása, átcsoportosítása

16. §

1. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenõ bevételek és kiadások módosításáról a Képviselõ-testület dönt.

2. Az év közben engedélyezett központi pótelõirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselõ-testület dönt a polgármester elõterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejû módosításával.

17. §

1. Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási elõirányzatai év közben megváltoztathatók az elõirányzatok átcsoportosításával is.

2. A Képviselõ-testület Kadarkút Város Önkormányzata cím, mûködési elõirányzat csoport dologi kiadások elõirányzatai között 500 E Ft-ot meg nem haladó mértékû elõirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az elõirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselõ-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

3. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztetõ elemi csapás, illetõleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitõl eltérõ - intézkedést hozhat, amelyrõl a Képviselõ-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

4. A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az elõirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási elõirányzatok teljesítését felfüggesztheti, valamint a költségvetési rendeletben nem szereplõ kiadásokat is teljesíthet.

5. Az önkormányzat által irányított önállóan mûködõ költségvetési szervek saját hatáskörû elõirányzat módosítást nem hajthatnak végre.

6. Az önkormányzatnál a személyi juttatások év közbeni változtatásánál figyelemmel kell  lenni arra, hogy a megállapított létszám-elõirányzat költségvetési szervi hatáskörben nem léphetõ túl.

7. A Képviselõ-testület a költségvetési rendeletének módosítására, valamint annak határidejére vonatkozóan az Áht. 34. § (5) bekezdésében foglaltakat változtatás nélkül alkalmazza

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos elõírások

18. §

1. Az önkormányzat a 2013. évi költségvetésében jutalom kifizetésére elõirányzatot nem tervez.

2. A költségvetési szerv vezetõje önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

3. Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidõs, részmunkaidõs, valamint a megbízási díjas, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) elõirányzat nem léphetõ túl.

A közvetlen támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje

19. §

1. A Képviselõ-testület a kulturális, közmûvelõdési, sportcélú  és egyéb támogatásokról saját hatáskörében, a benyújtott támogatási kérelem alapján dönt.

2. A Képviselõ-testület a nem kötelezõ feladatokhoz tervezett támogatások folyósításához csak a kötelezõ feladatok ellátásának pénzügyi feltételei maximális biztosítottsága esetén járul hozzá. A támogatás odaítélésérõl a Képviselõ-testület külön határozatban dönt.

3. A támogatás pozitív elbírálását követõen a támogatást igénylõ és a támogatást nyújtó támogatási szerzõdést köt. A támogatási szerzõdésben konkrétan rögzíteni kell a támogatás felhasználásának célját, valamint a felhasználásról való elszámolás határidejét.

        A támogatások átadása elõtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

        A támogatási szerzõdésben meg kell határozni:

          a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

          b) a támogatás összegét,

          c) a támogatás felhasználásának célját,

          d) a támogatás idõtartamát, felhasználásának határidejét,

          e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

          f) a beszámolással, továbbá az ellenõrzéssel kapcsolatos szabályokat,

          g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

            h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó       bizonylatok teljes körû megõrzésének határidejét,

            i) a támogatott tevékenység megvalósításában közremûködõk bevonásának lehetõségét, a közremûködõk által megvalósítható tevékenységeket,

           j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkezõ változások  támogató felé történõ bejelentésének kötelezettségét,

           k) a támogatási szerzõdéstõl való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

4. A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követően – a Képviselő-testület határozatában foglaltak szerint - kerül sor.

5. A támogatásban részesülõ elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélõ szerv felé.

6. A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni.

A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követõ év  február 28.  napjáig köteles eleget tenni.

7. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítõ illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás  2 évig  nem ítélhetõ meg.

8. Amennyiben az önkormányzati támogatás csoportmentességi rendelet, illetve a csekély összegű támogatásokra vonatkozó bizottsági rendelet hatálya alá tartozik, a támogatás folyósítását megelõzõen a támogatási szerzõdést az Európai Közösséget létrehozó Szerzõdés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképrõl szóló 85/2004.(IV.19.) Korm. rendelet 7. § (1) bekezdése alapján elõzetesen be kell jelenteni a nemzetgazdasági miniszternek.

Szolgáltatási szerzõdés

20. §.

Az önkormányzatnál, a Polgármesteri Hivatalnál, az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerzõdéssel, számla ellenében történõ igénybevételének szabályai:

1. A szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzése szolgáltatási szerzõdéssel, számla ellenében külsõ személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehetõ igénybe.

2. A szolgáltatási szerzõdést írásban kell megkötni.

3. A szerzõdéskötés feltétele, hogy

a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelõ szakértelemmel rendelkezõ személyt nem foglalkoztat, vagy

b.) eseti, nem rendszeres jellegû feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelõ szakértelemmel rendelkezõ személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

4. Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és mûködési szabályzatában meghatározott vezetõi feladat ellátására szolgáltatási szerzõdés nem köthetõ.

5. A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és mûködési szabályzatban határozza meg.

6. A szerzõdésnek tartalmaznia kell különösen:

a.) az ellátandó feladatot,

b.) a díjazás mértékét,

c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d.) a szerzõdés idõtartamát,

e.) szervezettel kötendõ szerzõdés esetén azt, hogy a szervezet részérõl személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

21. §

Az önkormányzati biztos kirendeléséhez kapcsolódóan a Képviselõ-testület az Áht. 71. § (1)-(4) bekezdéseiben meghatározottakat változtatás nélkül alkalmazza.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

22. §

1. A Képviselõ-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti idõszakban tett intézkedéseirõl (bevételek beszedése, az elõzõ évi kiadási elõirányzatokon belül a kiadások idõarányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti idõszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

2. E rendelet a kihirdetését követõ napon lép hatályba.

                   Karsai József                                            Dr. Horváth Zsolt

                   polgármester                                                      jegyzõ

Kihirdetési záradék:

E rendelet kihirdetésre került: 2013. február 22-én.

       Dr. Horváth Zsolt

                             jegyzõ