Kadarkút Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018.(II.16.) önkormányzati rendelete
Kadarkút Város Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 04. 27Kadarkút Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2018.(II.16.) önkormányzati rendelete
Kadarkút Város Önkormányzata 2018. évi költségvetéséről
2019-04-27-tól
Kadarkút Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, továbbá az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-a alapján, figyelemmel Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény rendelkezéseire, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) és (3) bekezdésében foglaltakra, - a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 18/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendelet 60. § (2) bekezdés c) pont cd) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Kadarkút Város Önkormányzat Képviselő-testülete Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével - a következőket rendeli el:
I. FEJEZET
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
A rendelet hatálya
- §
- A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
- A rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.
- E rendelet hatálya kiterjed továbbá a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
Címrend
2.§
- A költségvetés címrendjében Kadarkút Város Önkormányzata, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. A címrendet e rendelet 1. melléklete tartalmazza.
- E rendelet tartalmazza Kadarkút Város Önkormányzata, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.
- A költségvetési egyenleg működési és felhalmozási cél szerint elkülönítve került kimutatásra.
- Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.
- A felhalmozási feladatok európai uniós és nem európai uniós támogatásból megvalósuló jogcímekre tagozódnak. A jogcímeken belül az egyes feladatok tételesen megjelöltek.
II. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
A bevételek és kiadások fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §
- A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2018. évi összesített költségvetésének főösszegét 969.096.264 Ft-ban állapítja meg:
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 803.516.436 ,- Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 487.555.615 ,- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 315.960.819,- Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 803.516.436,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 165.579.828,- Ft-ban,
Ezen belül:
ba) a működési célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 81.626.457,- Ft-ban,
bb) a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 83.953.371,- Ft-ban,
c) Tárgyévi költségvetési kiadását 959.446.630,- Ft-ban,
Ezen belül:
ca) Működési célú költségvetési kiadását 537.927.768,- Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 242.789.754,- Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulék és szoc. hozzájárulási adót 43.051.445,- Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 169.939.672,- Ft-ban,
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 4.878.145,- Ft-ban,
- egyéb működési célú kiadásokat 76.525.067,- Ft-ban,
- pénzügyi lízing kiadása 743.685,- Ft-ban,
cb) Tartalékokat 67.583.132 ,- Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 99.540,- Ft-ban,
- a céltartalékot 67.483.592,- Ft-ban,
cc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 353.935.730 ,- Ft-ban,
Ezen belül:
- az intézményi beruházások összegét 258.233.825,- Ft-ban,
- a felújítások összegét 95.701.905,- Ft-ban,
- az egyéb felhalmozási kiadások összegét 0,- Ft-ban,
- a lakástámogatás összegét 0,- Ft-ban,
- a lakásépítés összegét 0,- Ft-ban,
A b) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 633.939.662,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 94.632.684,- Ft-ban,
d) A finanszírozási műveletek kiadását 9.649.634,- Ft-ban,
Ezen belül:
- Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését: 9.649.634,- Ft-ban,
2) A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi költségvetésének főösszegét 103.488.226 Ft-ban állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 3.422.043,- Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 3.422.043,- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0,- Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 3.422.043,-,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségv.-i maradványát 181.834 Ft-ban,
c) A finanszírozási célú műveletek bevételét 99.884.349 Ft-ban,
melyhez állami támogatás
- Önkormányzati hivatal működés jogcímen 70.715.200 Ft
- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása 29.169.149 Ft
d) Tárgyévi költségvetési kiadását 103.488.226 ,- Ft-ban,
Ezen belül:
da) Működési célú költségvetési kiadását 100.791.626, - Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 74.803.711,- Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc. hozzájárulási adót 14.686.287, Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 11.234.043,- Ft-ban,
- egyéb működési kiadások 67.585,- Ft-ban,
db) Tartalékokat 0,- Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 0,- Ft-ban,
- a céltartalékot 0,- Ft-ban,
dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 2.696.600,- Ft-ban,
A d) ponthoz kapcsolódóan:
- a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 103.488.226,- Ft-ban,
- a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
- az állami feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2018. január 1-jétől 42.500,- Ft-ban
állapította meg.
e) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,
f) Tárgyévi költségvetési hiány 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Id. Kapoli Antal Művelődési Ház 2018. évi költségvetésének főösszegét 15.211.000 Ft-ban állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 696.000 ,- Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 696.000,- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0,- Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 696.000,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
-az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségvetési maradványát 126.187 ,-Ft-ban,
c) A finanszírozási célú műveletek bevételét 14.388.813 ,- Ft-ban
melyhez
- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása 14.388.813 Ft
d) Tárgyévi költségvetési kiadását 15.211.000,- Ft- ban,
Ezen belül:
da) Működési célú költségvetési kiadását 14.473.156 ,- Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 6.070.000,- Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 1.180.000,- Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 7.203.156,- Ft-ban,
- műk. célú pénzeszk. átadás áh-on kívülre 20.000,- Ft-ban,
db) Tartalékokat 0,- Ft-ban,
dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 737.844,- Ft-ban,
A d) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 15.211.000,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
e) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,
f) Tárgyévi költségvetési hiányát 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a Bokor József Városi Könyvtár 2018. évi költségvetésének főösszegét 6.840.700 Ft-ban állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 2.940.000,- Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 2.940.000,- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0,- Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
- a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 2.940.000,- Ft-ban,
- a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
- az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségvetési maradványát 775.581,- Ft-ban,
c) A finanszírozási célú műveletek bevételét 3.125.119 ,- Ft-ban
melyhez állami támogatás
- Települési önk. közművelődési jogcímen 3.014.000 Ft
- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása 111.119 Ft
d) Tárgyévi költségvetési kiadását 6.840.700,- Ft-ban,
Ezen belül:
da) Működési célú költségvetési kiadását 6.618.700, - Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 3.814.100,- Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót 733.500,- Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 2.071.100,- Ft-ban,
db) Tartalékokat 0,- Ft-ban,
dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 222.000,- Ft-ban,
A d) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 6.840.700,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
e) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,
f) Tárgyévi költségvetési hiányát 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a Kadarkúti Szociális Alapszolgáltatási Központ 2018. évi költségvetésének főösszegét 114.983.992 Ft-ban állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 21.205.559,- Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 21.205.559,- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0,- Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
- a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 21.205.559,- Ft-ban,
- a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
- az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségv.-i maradványát 569.210,- Ft-ban,
c) A finanszírozási célú műveletek bevételét 93.209.223 ,- Ft-ban
melyhez állami támogatás
- szociális és gyermekvédelmi feladatok jogcímeken 81.400.557 Ft
- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása 11.808.666,- Ft
d) Tárgyévi költségvetési kiadását 114.983.992,- Ft-ban,
Ezen belül:
da) Működési célú költségvetési kiadását 112.433.659 ,- Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 38.154.114,- Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulékot és szoc. hozzájárulási adót 8.014.731,- Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 66.264.814,- Ft-ban,
db) Tartalékokat 0,- Ft-ban,
dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 2.550.333,- Ft-ban,
A d) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 114.983.992,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
-az állami feladatok ellátásának kiadásait 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
e) A finanszírozási célú műveletek kiadását 0,- Ft-ban,
f) Tárgyévi költségvetési hiányát 0,- Ft-ban,
állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata 2018. évi költségvetésének főösszegét 939.179.850 Ft-ban állapítja meg.
a) Tárgyévi költségvetési bevételét 775.252.834 Ft-ban,
Ezen belül:
aa) működési költségvetési bevételét 459.292.013,- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 315.960.821,- Ft-ban,
A fentiekhez kapcsolódóan:
- a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 775.252.834,-Ft-ban,
- a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
- az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket 0,- Ft-ban,
b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 163.927.016 ,- Ft-ban,
Ezen belül:
ba) a működési célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 132.158.884,- Ft-ban,
bb) a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló
(tervezett) pénzmaradványát 31.768.132 ,- Ft-ban,
c) A finanszírozási célú műveletek bevételét 0,- Ft-ban,
Ebből:
ca) a működési célú finanszírozást szolgáló
műveletek bevételét 0,- Ft-ban,
cb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló
műveletek bevételét 0,- Ft-ban,
d) Tárgyévi költségvetési kiadását 718.922.712,- Ft-ban,
Ezen belül:
da) Működési célú költségvetési kiadását 303.610.627,- Ft-ban,
ebből:
- a személyi juttatások kiadásait 119.947.829,- Ft-ban,
- a munkaadókat terh. járulék és szoc. hozzájárulási adót 18.436.927,- Ft-ban,
- a dologi kiadásokat 83.166.559,- Ft-ban,
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 4.878.145,- Ft-ban,
- egyéb működési célú kiadásokat 76.437.482,- Ft-ban,
- pénzügyi lízing kiadás 743.685,- Ft-ban
db) Tartalékokat 67.583.132,- Ft-ban,
ebből:
- az általános tartalékot 99.540 ,- Ft-ban,
- a céltartalékot 67.483.592,- Ft-ban,
dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását 347.728.953,- Ft-ban,
Ezen belül:
- a beruházások összegét 253.498.481,- Ft-ban,
- a felújítások összegét 94.230.472,- Ft-ban,
- az egyéb felhalmozási kiadások összegét 0,- Ft-ban,
- a lakástámogatás összegét 0,- Ft-ban,
- a lakásépítés 0,- Ft-ban,
A d) ponthoz kapcsolódóan:
-a kötelező feladatok ellátásának kiadásait 624.290.028,- Ft-ban,
-a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait 94.632.684,- Ft-ban,
állapítja meg.
e) A finanszírozási célú műveletek kiadását 220.257.138,- Ft-ban,
Ebből:
ea) a működési célú finanszírozást szolgáló
műveletek kiadását 220.257.138,- Ft-ban,
melyből - irányítószervi támogatás 210.607.504,- Ft-ban
- államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz. 9.649.634,- Ft-ban,
eb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló
műveletek kiadását 0,- Ft-ban
állapítja meg.
Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. §
- A Képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként, továbbá a kiadási előirányzatokat - kiemelt előirányzatonkénti bontásban - az önkormányzat, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan összesítve a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként elkülönítve e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az önkormányzat, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kiadásait címenként és kormányzati funkciónként e rendelet 5. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az önkormányzat, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek központilag szabályozott bevételeit összesítve e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit feladatonként e rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.
- A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát - összesen és költségvetési szervenként, valamint kormányzati funkciónként elkülönítve – e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
- A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, e rendelet 11. melléklete szerint hagyja jóvá.
Finanszírozási bevételek, a bevételi többlet és az átmenetileg szabad pénzeszközök kezelése
5. §
- Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött bevételi többletet, valamint a fizetési számláján lévő átmenetileg szabad pénzeszközöket a testület döntése alapján értékpapírszámlán, értékpapír-letéti számlán nyilvántartott állampapírok vásárlásával hasznosíthatja, betétként kizárólag a fizetési számlájához kapcsolódó alszámlán kötheti le.
- Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a fentiekkel kapcsolatosan megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
- A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
- Az önkormányzat a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési célú kötelező feladatai ellátására használhatja fel.
- Az önkormányzat a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a költségvetési maradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja - a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzat,
létszámösszetétel, illetményszükséglet vagy a munkaidő alap évközi, tartós hatású csökkentéséből származó megtakarítás összegének mértékéig - személyi juttatások kifizetésére.
A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
Általános és céltartalék
6. §
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi
a) általános tartalékát 99.540,- Ft összegben,
b) működési céltartalékát 67.483.592,- Ft összegben,
- Koncessziós díj bevétel számla 24.649.594 Ft
- Megszűnt vkt pénzeszköz számla 37.613.790 Ft
- Szociális bérlakás számla 5.220.208 Ft
c) felhalmozási céltartalékát 0,- Ft összegben,
Ezen belül:
ca) felújítási céltartalékát 0,- Ft összegben,
cb) beruházási céltartalékát 0,- Ft összegben
e rendelet 7. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az általános tartalékot zárolással biztosítja.
(3) Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.
Többéves kihatással járó feladatok, adósságot keletkeztető ügyletek
7. §
- A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokból, valamint a Magyarország stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az ügyletek futamidejének végéig, éves bontásban és összesítve, valamint az önkormányzat az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározottak szerinti saját bevételeinek várható összegeit e rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.
- Az önkormányzat (3) bekezdés szerinti tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át.
- A többéves kihatással járó feladatok várható kötelezettségeit e rendelet 14. melléklete tartalmazza.
Előirányzat felhasználási terv
8. §
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat felhasználási tervet e rendelet 15. melléklete szerint hagyja jóvá.
Támogatások
9. §
- A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. melléklete szerinti tartalommal hagyja jóvá.
- A Képviselő-testület az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokról e rendelet 17. mellékletében foglaltaknak megfelelően döntött.
III. FEJEZET
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
10. §
A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal gondoskodik.
11. §
- Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. évi XXXVI. törvény 1.§ -ának hatálya alá tartozó választások helyi, előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.
- Kadarkút Város Önkormányzata által 2018. évben a lakosságnak folyósítandó támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások tervezett összegeit e rendelet 18. melléklete tartalmazza.
- A költségvetési évet követő 3 évre vonatkozó előirányzatokat e rendelet 19. melléklet tartalmazza.
- A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát évenkénti megbontásban e rendelet 20. melléklete tartalmazza.
12. §
- Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért - az alapfeladatok sérelme nélkül – a költségvetési szerv vezetője a felelős.
- Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított a költségvetési támogatások és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
- Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
- A költségvetési szervek támogatását a Képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.
A költségvetési szervek költségvetési maradványa
13. §
- A költségvetési szervek költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy időben állapítja meg.
- A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben az önkormányzatot megillető, előzetes kötelezettségvállalással nem terhelt költségvetési maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
- A helyi önkormányzati költségvetési szerv költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.
Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása
14. §
- Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
- Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a Képviselő-testület dönt.
15 §
- Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzatok átcsoportosításával is.
- A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata cím, működési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között 1.000.000,- Ft-ot meg nem haladó mértékű előirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
- Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
- A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, valamint a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatai között nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
- Az önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek saját hatáskörű előirányzat módosítást csak rendkívül indokolt esetben -a polgármester és a jegyző előzetes tájékoztatásával, a polgármester írásbeli hozzájárulásával- a kiemelt előirányzatokon belül 500 e Ft összeghatárig hajthatnak végre. Az átcsoportosításról félévente (félévi beszámoló, éves beszámoló során) kötelesek a Képviselő-testületet tájékoztatni.
- Az önkormányzatnál a személyi juttatások év közbeni változtatásánál figyelemmel kell lenni arra, hogy az e rendeletben megállapított létszám-előirányzat költségvetési szervi hatáskörben nem léphető túl.
- A Képviselő-testület a költségvetési rendeletének módosítására, valamint annak határidejére vonatkozóan az Áht. 34. § (1)-(4) bekezdésében foglaltakat változtatás nélkül alkalmazza
Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
16. §
- Az önkormányzat a 2018. évi költségvetésében jutalom kifizetésére előirányzatot nem tervez.
- A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal
engedélyezett állományi létszáma: 17 fő, melyből
teljes munkaidőben foglalkoztatott köztisztviselő: 16 fő
Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott fizikai alkalmazott: 1 fő
A Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal állományi létszáma
2018.01.01-2018.04.15. időszakban 19 fő
2018.04.16-2018.08.30. időszakban 18 fő
2018.09.01-től 17 fő
Kadarkút Város Önkormányzata
engedélyezett állományi létszáma: 14 fő, melyből
teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott: 11 fő
Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott fizikai alkalmazott: 3 fő
Kadarkút Város Önkormányzata állományi létszáma
2018.01.01-2018.06.30. időszakban 14 fő
2018.07.01-től 15 fő (létszám növekmény+ 1 fő munkatörtvénykönyve alapján)
Kadarkúti Szociális Alapszolgáltatási Központ
engedélyezett állományi létszáma: 19 fő, melyből
teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott: 19 fő
Kadarkúti Szociális Alapszolgáltatási Központ
2018.01.01-2018.08.31. időszakban 19 fő
2018.09.01-től 18 fő
Bokor József Városi Könyvtár
engedélyezett állományi létszáma: 1 fő, melyből
teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott: 1 fő
Id. Kapoli Antal Művelődési Ház
engedélyezett állományi létszáma: 2 fő, melyből
teljes munkaidőben foglalkoztatott közalkalmazott: 2 fő
- Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási díjas, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.
A közvetlen támogatások odaítélésének, folyósításának és
elszámolásának rendje
17. §
- A Képviselő-testület a kulturális, közművelődési, sportcélú és egyéb támogatásokról saját hatáskörében, a benyújtott támogatási kérelem alapján dönt.
- A Képviselő-testület a nem kötelező feladatokhoz tervezett támogatások folyósításához csak a kötelező feladatok ellátásának pénzügyi feltételei maximális biztosítottsága esetén járul hozzá. A támogatás odaítéléséről a Képviselő-testület külön határozatban dönt.
- A támogatás pozitív elbírálását követően a támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt. A támogatási szerződésben konkrétan rögzíteni kell a támogatás felhasználásának célját, valamint a felhasználásról való elszámolás határidejét.
A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
A támogatási szerződésben meg kell határozni:
- a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
- a támogatás összegét,
- a támogatás felhasználásának célját,
- a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
- a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
- a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
- a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
- a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
- a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
- a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
- a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
- A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követően – a Képviselő-testület határozatában foglaltak szerint - kerül sor.
- A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő szerv felé.
- A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.
- Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.
- Amennyiben az önkormányzati támogatás csoportmentességi rendelet, illetve a csekély összegű támogatásokra vonatkozó bizottsági rendelet hatálya alá tartozik, a támogatás folyósítását megelőzően a támogatási szerződést az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011.(III.22.) Kormányrendelet 7. § (1) bekezdése alapján előzetesen be kell jelenteni a fejlesztéspolitikáért felelős miniszternek.
Szolgáltatási szerződés
18. §
- Az önkormányzatnál, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatalnál, az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet által az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
- A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
- A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
- Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
- A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
- A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a.) az ellátandó feladatot,
b.) a díjazás mértékét,
c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d.) a szerződés időtartamát,
e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint
f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
Önkormányzati biztos kirendelése
19. §
Az önkormányzati biztos kirendeléséhez kapcsolódóan a Képviselő-testület az Áht. 71. § (1)-(3) bekezdéseiben meghatározottakat változtatás nélkül alkalmazza.
főösszegét 85.666.000 Ft-ban állapítja meg.
IV. FEJEZET
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
20. §
- A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások időarányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
- E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Karsai József Dr. Horváth Zsolt
polgármester jegyző
Kihirdetési záradék:
E rendelet kihirdetésre került:
2018. február 16.-án
Dr. Horváth Zsolt
jegyző