Kadarkút Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.14.) önkormányzati rendelete

Kadarkút Város Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020.(II.14.) önkormányzati rendelete

Hatályos: 2020. 02. 15- 2020. 07. 16

Kadarkút Város Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, meghatározott feladatkörében eljárva, valamint a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, továbbá az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-a alapján, figyelemmel Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény rendelkezéseire, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) és (3) bekezdésében foglaltakra, - a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 18/2014. (XI. 28.) önkormányzati rendelet 60. § (2) bekezdés c) pont cd) alpontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Kadarkút Város Önkormányzat Képviselő-testülete Pénzügyi és Gazdasági Bizottsága véleményének kikérésével - a következőket rendeli el:


I. FEJEZET


ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK


A rendelet hatálya


  1. §


  1. A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatalra, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.


  1. A rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.


  1. E rendelet hatálya kiterjed továbbá a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

Címrend


2.§


  1. A költségvetés címrendjében Kadarkút Város Önkormányzata, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. A címrendet e rendelet 1. melléklete tartalmazza.


  1. E rendelet tartalmazza Kadarkút Város Önkormányzata, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.


  1. A költségvetési egyenleg működési és felhalmozási cél szerint elkülönítve került kimutatásra.


  1. Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.


  1. A felhalmozási feladatok európai uniós és nem európai uniós támogatásból megvalósuló jogcímekre tagozódnak. A jogcímeken belül az egyes feladatok tételesen megjelöltek.



II. FEJEZET


A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI


A bevételek és kiadások fő összege, a hiány/többlet mértéke


3. §



  1. A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2020. évi összesített költségvetésének főösszegét 729.439.951 Ft-ban állapítja meg:


        a) Tárgyévi költségvetési bevételét                                                   504.383.879,- Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                          499.287.850,- Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                         5.096.029,- Ft-ban,


               A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket        504.383.879,- Ft-ban,

                   -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket                  0,- Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                             0,- Ft-ban,

b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                                   

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                225.056.072,- Ft-ban,

      Ezen belül:

               ba)  a működési célú hiány finanszírozását szolgáló

                     (tervezett) pénzmaradványát                                                  108.873.310,- Ft-ban,

               bb)  a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló

                      (tervezett) pénzmaradványát                                                 1 16.182.762,- Ft-ban,


         c) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                     718.688.912,- Ft-ban,

               Ezen belül:   

    ca) Működési célú költségvetési kiadását                                                559.976.386,- Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                           222.999.810,- Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulék és szoc. hozzájárulási adót                     37.774.837,- Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                             200.426.841,- Ft-ban,


- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                              3.147.000,- Ft-ban,

- pénzügyi lízing kiadásai                                                                                        0,- Ft-ban,

- egyéb működési célú kiadásokat                                                          95.627.898,- Ft-ban,


                 cb) Tartalékokat                                                                                98.896.424,- Ft-ban,

                        ebből:

                      - az általános tartalékot                                                                                0,- Ft-ban,

                      - a céltartalékot                                                                             98.896.424,- Ft-ban,


  cc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                                59.816.102,- Ft-ban,

         Ezen belül:

- az intézményi beruházások összegét                                                              13.396.044,- Ft-ban,

                      - a felújítások összegét                                                                 46.420.058,- Ft-ban,

                      - az egyéb felhalmozási kiadások összegét                                                 0,- Ft-ban,

                      - a lakástámogatás összegét                                                                        0,- Ft-ban,

                      - a lakásépítés összegét                                                                               0,- Ft-ban,


          A b) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                            684.774.437,- Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                      33.914.475,- Ft-ban,


       d) A finanszírozási műveletek kiadását                                                   10.751.039,- Ft-ban,

                     Ezen belül:


                     - Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetését:             10.751.039,- Ft-ban,






2. A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetésének főösszegét 102.696.000,- Ft-ban állapítja meg.


      a) Tárgyévi költségvetési bevételét                                                          3.108.774,- Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                               3.108.774,- Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                         0,- Ft-ban,


                A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket             3.108.774,- Ft-ban,

                   -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket                   0,- Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                              0,- Ft-ban,


       b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló                                                   

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségv.-i maradványát           1.129.708,- Ft-ban,

c) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                             98.457.518,- Ft-ban,

melyhez állami támogatás

          - Önkormányzati hivatal működés jogcímen                                            70.119.800 Ft

          - Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása                    25.483.993 Ft

          - Kadarkút Város Önkormányzat EFOP projektek támogatás                    2.853.725 Ft


         d) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                       102.696.000,- Ft-ban,

               Ezen belül:

    da) Működési célú költségvetési kiadását                                                     102.315.000 Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                                75.004.000,- Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc. hozzájárulási adót                      13.211.000,- Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                                   14.100.000,- Ft-ban,


               db) Tartalékokat                                                                                                     0,- Ft-ban,

                      ebből:

                      - az általános tartalékot                                                                                  0,- Ft-ban,

                      - a céltartalékot                                                                                               0,- Ft-ban,


  dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                                      381.000,- Ft-ban,


                A d) ponthoz kapcsolódóan:

                      - a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                      1     02.696.000,- Ft-ban,

                      - a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                                     0,- Ft-ban,

                      - az állami feladatok ellátásának kiadásait                                                0,- Ft-ban,

              állapítja meg.


        

  e) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                                             0,- Ft-ban,

    f) Tárgyévi költségvetési hiány összegét                                                                0,- Ft-ban,

állapítja meg.

3. A Képviselő-testület az önkormányzat irányítása alá tartozó Id. Kapoli Antal Művelődési Ház 2020. évi költségvetésének főösszegét 16.941.255 Ft-ban állapítja meg.


       a) Tárgyévi költségvetési bevételét                                                            150.000,- Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                                 150.000,- Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                       0,- Ft-ban,


              A fentiekhez kapcsolódóan:

                   -a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket               150.000,- Ft-ban,

                   -a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket                  0,- Ft-ban,

                   -az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                            0,- Ft-ban,


       b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségvetési maradványát      146.107,- Ft-ban,


       c) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                      16.645.148,- Ft-ban

melyhez                                                                                                                                  

- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása                        13.270.190,- Ft-ban

- Kulturális feladatok támogatása normatíva                                                  3.074.958,- Ft-ban


         d) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                    16.941.255,- Ft-ban,

               Ezen belül:

    da) Működési célú költségvetési kiadását                                                16.941.255 Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                           6.786.600,- Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót                 1.019.655,- Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                             9.015.000,- Ft-ban,

- műk. célú pénzeszk. átadás áh-on kívülre                                             120.000,- Ft-ban,


                db) Tartalékokat                                                                                            0,- Ft-ban,

                     

  dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                                          0,- Ft-ban,


                A d) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                         16.941.255,- Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                                 0,- Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                            0,- Ft-ban,

                  

                 állapítja meg.


e) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                                           0,- Ft-ban,


f)  Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                       0,- Ft-ban,

    állapítja meg.


4. A Képviselő-testület a Bokor József Városi Könyvtár 2020. évi költségvetésének főösszegét 6.773.120 Ft-ban állapítja meg.


        a) Tárgyévi költségvetési bevételét                                                      2.910.000,- Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                            2.910.000,- Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                     0,- Ft-ban,


             A fentiekhez kapcsolódóan:

                   - a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket           2.910.000,- Ft-ban,

                   - a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket                 0,- Ft-ban,

                   - az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                            0,- Ft-ban,

       b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségvetési maradványát        300.944,- Ft-ban,


c) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                              3.562.176,- Ft-ban

melyhez állami támogatás                                                                                                      

- Települési önk. közművelődési jogcímen                                                                       0 Ft

- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása                           3.562.176,- Ft



         d) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                      6.773.120,- Ft-ban,


               Ezen belül:

    da) Működési célú költségvetési kiadását                                                 6.722.320,- Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                            3.642.400,- Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc hozzájárulási adót                     619.920,- Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                              2.460.000,- Ft-ban,


                db) Tartalékokat                                                                                            0,- Ft-ban,

                  

  dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                                 50.800,- Ft-ban,


                A d) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                           6.722.320,- Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                                 0,- Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                            0,- Ft-ban,

                  

           állapítja meg.


e) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                                          0,- Ft-ban,


f) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                        0,- Ft-ban,

    állapítja meg.

5. A Képviselő-testület a Kadarkúti Szociális Alapszolgáltatási Központ 2020. évi költségvetésének főösszegét 127.104.748 Ft-ban állapítja meg.


        a) Tárgyévi költségvetési bevételét                                                    25.144.525,- Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                          25.144.525,- Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                     0,- Ft-ban,


             A fentiekhez kapcsolódóan:

                   - a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket         25.144.525,- Ft-ban,

                   - a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket                 0,- Ft-ban,

                   - az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                           0,- Ft-ban,


       b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) költségv.-i maradványát         1.397.501,- Ft-ban,


c) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                         100.562.722,- Ft-ban

melyhez állami támogatás                                                                                                      

- szociális és gyermekvédelmi feladatok jogcímeken                                      83.381.292 Ft-ban

- Kadarkút Város Önkormányzat irányítószervi támogatása                           17.181.430 Ft-ban


         d) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                   127.104.748,- Ft-ban,


               Ezen belül:

    da) Működési célú költségvetési kiadását                                              126.694.748,- Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                           51.674.254,- Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulékot és szoc. hozzájárulási adót                  8.920.494,- Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                             66.100.000,- Ft-ban,


                db) Tartalékokat                                                                                              0,- Ft-ban,

                  

  dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                                 410.000,- Ft-ban,


                A d) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                       127.104.748,- Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                                 0,- Ft-ban,

                      -az állami feladatok ellátásának kiadásait                                           0,- Ft-ban,

                  

           állapítja meg.


e) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                                          0,- Ft-ban,


f) Tárgyévi költségvetési hiányát                                                                        0,- Ft-ban,


    állapítja meg.

6. A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata 2020. évi költségvetésének főösszegét 695.152.392 Ft-ban állapítja meg.


       a) Tárgyévi költségvetési bevételét                                                     473.070.580,- Ft-ban,

             Ezen belül:

                  aa) működési költségvetési bevételét                                           467.974.551,- Ft-ban,

                  ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                           5.096.029,- Ft-ban,


          A fentiekhez kapcsolódóan:

             - a kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket              473.070.580,- Ft-ban,

             - a nem kötelező feladatok ellátására biztosított bevételeket                        0,- Ft-ban,

             - az állami feladatok ellátására biztosított bevételeket                                   0,- Ft-ban,


b) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló

    előző év(ek) felhasználható (tervezett) pénzmaradványát                    222.081.812,- Ft-ban,


Ezen belül:

               ba)  a működési célú hiány finanszírozását szolgáló

                     (tervezett) pénzmaradványát                                                  105.899.050,- Ft-ban,

               bb)  a felhalmozási célú hiány finanszírozását szolgáló

                      (tervezett) pénzmaradványát                                                 116.182.762,- Ft-ban,


c) A finanszírozási célú műveletek bevételét                                                           0,- Ft-ban, 

    Ebből:

        ca) a  működési célú finanszírozást szolgáló

              műveletek bevételét                                                                                        0,- Ft-ban,

         cb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló 

               műveletek bevételét                                                                                       0,- Ft-ban,


       d) Tárgyévi költségvetési kiadását                                                     466.173.789,- Ft-ban,


               Ezen belül:   

    da) Működési célú költségvetési kiadását                                                 307.303.63,- Ft-ban,

          ebből:

- a személyi juttatások kiadásait                                                            85.892.556,- Ft-ban,

- a munkaadókat terh. járulék és szoc. hozzájárulási adót                    14.003.768,- Ft-ban,

- a dologi kiadásokat                                                                            108.751.841,- Ft-ban,

- az ellátottak pénzbeli juttatásait                                                             3.147.000,- Ft-ban,

- egyéb működési célú kiadásokat                                                         95.507.898,- Ft-ban,

- pénzügyi lízing kiadásai                                                                                       0,- Ft-ban,


                db) Tartalékokat                                                                                98.896.424,- Ft-ban,

                        ebből:

                      - az általános tartalékot                                                                              0,- Ft-ban,

                      - a céltartalékot                                                                           98.896.424,- Ft-ban,


  dc) Felhalmozási célú költségvetési kiadását                                              58.974.302,- Ft-ban,

         Ezen belül:

- a beruházások összegét                                                                                12.554.244,- Ft-ban,

                      - a felújítások összegét                                                              46.420.058,- Ft-ban,

                      - az egyéb felhalmozási kiadások összegét                                              0,- Ft-ban,

                      - a lakástámogatás összegét                                                                     0,- Ft-ban,

                      - a lakásépítés                                                                                            0,- Ft-ban,


          A d) ponthoz kapcsolódóan:

                      -a kötelező feladatok ellátásának kiadásait                       431.259.314,-  Ft-ban,

                      -a nem kötelező feladatok ellátásának kiadásait                  33.914.475,- Ft-ban,

           állapítja meg.


  e) A finanszírozási célú műveletek kiadását                                     229.978.603,- Ft-ban,

        Ebből:        

         ea) a működési célú finanszírozást szolgáló

               műveletek kiadását                                                                   229.978.603,- Ft-ban,

         eb) a felhalmozási célú finanszírozást szolgáló

               műveletek kiadását                                                                                     0,- Ft-ban

      állapítja meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai


4. §


  1. A Képviselő-testület a tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként, továbbá a kiadási előirányzatokat - kiemelt előirányzatonkénti bontásban - az önkormányzat, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre vonatkozóan összesítve a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét e rendelet 3. melléklete szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként elkülönítve e rendelet 4. melléklete szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek költségvetési kiadásait 5. a melléklet szerint, bevételeit címenként és kormányzati funkciónként e rendelet 5 b. melléklete szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek központilag szabályozott bevételeit összesítve e rendelet 6. melléklete szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit feladatonként e rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási kiadásait feladatonként e rendelet 8. melléklete szerint állapítja meg.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát - összesen és költségvetési szervenként, valamint kormányzati funkciónként elkülönítve – e rendelet 9. melléklete szerint hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.


  1. A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, e rendelet 11. melléklete szerint hagyja jóvá.

Finanszírozási bevételek, a bevételi többlet és az átmenetileg szabad pénzeszközök kezelése


5. §


  1. Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött bevételi többletet, valamint a fizetési számláján lévő átmenetileg szabad pénzeszközöket a testület döntése alapján értékpapírszámlán, értékpapír-letéti számlán nyilvántartott állampapírok vásárlásával hasznosíthatja, betétként kizárólag a fizetési számlájához kapcsolódó alszámlán kötheti le.
  1. Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000 e Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a fentiekkel kapcsolatosan megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.


  1. A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.


  1. Az önkormányzat a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli, a többletfeladatokkal összefüggő többletbevételét - a Képviselő-testület egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többletnek megfelelő összegű, saját hatáskörű egyidejű előirányzat-módosítás után - működési célú kötelező feladatai ellátására használhatja fel.


  1. Az önkormányzat a Képviselő-testület jóváhagyása nélkül a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a költségvetési maradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja - a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám előirányzat,

létszámösszetétel, illetményszükséglet vagy a munkaidő alap évközi, tartós hatású csökkentéséből származó megtakarítás összegének mértékéig - személyi juttatások kifizetésére.

A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.



Általános és céltartalék


6. §


(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi


              a) általános tartalékát                                0,- Ft összegben,

              b) működési céltartalékát          98.896.424,- Ft összegben,

- Koncessziós díj bevétel számla           50.933.440 Ft

- Megszűnt vkt pénzeszköz számla       24.944.510 Ft

- Szociális bérlakás számla                      8.815.656 Ft

- környezetvédelmi alap számla               4.508.070 Ft

- Önkormányzati bérlakás számla            8.344.429 Ft

- Közfoglalkoztatási program számla       1.350.319 Ft

c) felhalmozási céltartalékát                                 0,- Ft összegben,

    Ezen belül:

 ca) felújítási céltartalékát                                     0,- Ft összegben,

 cb) beruházási céltartalékát                                 0,- Ft összegben


 e rendelet 12. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.


  1. A Képviselő-testület az általános tartalékot zárolással biztosítja.


  1. Az általános tartalék és a céltartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.



Többéves kihatással járó feladatok, adósságot keletkeztető ügyletek


7. §


  1. A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokból, valamint a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit az ügyletek futamidejének végéig, éves bontásban és összesítve, valamint az önkormányzat az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározottak szerinti saját bevételeinek várható összegeit e rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.


  1. Az önkormányzat (3) bekezdés szerinti tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-át.


  1. A többéves kihatással járó feladatok várható kötelezettségeit e rendelet 14. melléklete tartalmazza.



Előirányzat felhasználási terv


8. §


A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat felhasználási tervet e rendelet 15. melléklete szerint hagyja jóvá.



Támogatások


9. §


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat által nyújtott közvetlen támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 16. melléklete szerinti tartalommal hagyja jóvá.


  1. A Képviselő-testület az önkormányzat által az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint nyújtott közvetett támogatásokról e rendelet 17. mellékletében foglaltaknak megfelelően döntött.



III. FEJEZET



A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI


10. §


A helyi önkormányzat bevételeivel és kiadásaival kapcsolatban a tervezési, gazdálkodási, ellenőrzési, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok ellátásáról a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatal gondoskodik.



11. §


  1. Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. évi XXXVI. törvény 1.§ -ának hatálya alá tartozó választások helyi, előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.


  1. Kadarkút Város Önkormányzata által 2020. évben a lakosságnak folyósítandó támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások tervezett összegeit e rendelet 18. melléklete tartalmazza.


  1. A költségvetési évet követő 3 évre vonatkozó előirányzatokat e rendelet 19. melléklet tartalmazza.


  1. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát évenkénti megbontásban e rendelet 20. melléklete tartalmazza.



12. §


  1. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért - az alapfeladatok sérelme nélkül – a költségvetési szerv vezetője a felelős.


  1. Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított a költségvetési támogatások és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.


  1. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.


  1. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.


  1. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.


  1. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a Képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.


  1. A költségvetési szervek támogatását a Képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja.


A költségvetési szervek költségvetési maradványa


13. §


  1. A költségvetési szervek költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével egy időben állapítja meg.


  1. A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben az önkormányzatot megillető, előzetes kötelezettségvállalással nem terhelt költségvetési maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.


  1. A helyi önkormányzati költségvetési szerv költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.




Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása


14. §


  1. Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a polgármester előterjesztésére, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.


  1. Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a Képviselő-testület dönt.



15 §


  1. Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzatok átcsoportosításával is.



  1. A Képviselő-testület Kadarkút Város Önkormányzata cím, működési előirányzat csoport kiemelt előirányzatai között 1.000.000,- Ft-ot meg nem haladó mértékű előirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.


  1. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.


  1. A (3) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, valamint a költségvetési rendelet kiemelt előirányzatai között nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


  1. Az önkormányzat által irányított önállóan működő költségvetési szervek saját hatáskörű előirányzat módosítást csak rendkívül indokolt esetben -a polgármester és a jegyző előzetes tájékoztatásával, a polgármester írásbeli hozzájárulásával- a kiemelt előirányzatokon belül 500 e Ft összeghatárig hajthatnak végre. Az átcsoportosításról félévente (félévi beszámoló, éves beszámoló során) kötelesek a Képviselő-testületet tájékoztatni.


  1. Az önkormányzatnál a személyi juttatások év közbeni változtatásánál figyelemmel kell lenni arra, hogy az e rendeletben megállapított létszám-előirányzat költségvetési szervi hatáskörben nem léphető túl.


  1. A Képviselő-testület a költségvetési rendeletének módosítására, valamint annak határidejére vonatkozóan az Áht. 34. § (1)-(4) bekezdésében foglaltakat változtatás nélkül alkalmazza




Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások


16. §


  1. Az önkormányzat a 2020. évi költségvetésében jutalom kifizetésére előirányzatot nem tervez.


  1. A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.


  1. Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási díjas, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

A közvetlen támogatások odaítélésének, folyósításának és

elszámolásának rendje


17. §


  1. A Képviselő-testület a kulturális, közművelődési, sportcélú és egyéb támogatásokról saját hatáskörében, a benyújtott támogatási kérelem alapján dönt.


  1. A Képviselő-testület a nem kötelező feladatokhoz tervezett támogatások folyósításához csak a kötelező feladatok ellátásának pénzügyi feltételei maximális biztosítottsága esetén járul hozzá. A támogatás odaítéléséről a Képviselő-testület külön határozatban dönt.


  1. A támogatás pozitív elbírálását követően a támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt. A támogatási szerződésben konkrétan rögzíteni kell a támogatás felhasználásának célját, valamint a felhasználásról való elszámolás határidejét.

        A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

        A támogatási szerződésben meg kell határozni:

  1. a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
  2. a támogatás összegét,
  3. a támogatás felhasználásának célját,
  4. a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
  5. a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
  6. a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
  7. a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
  8. a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
  9. a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
  10. a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
  11. a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.


  1. A támogatás folyósítására a támogatási szerződés aláírását követően – a Képviselő-testület határozatában foglaltak szerint - kerül sor.


  1. A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő szerv felé.


  1. A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év február 28. napjáig köteles eleget tenni.


  1. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.


  1. Amennyiben az önkormányzati támogatás csoportmentességi rendelet, illetve a csekély összegű támogatásokra vonatkozó bizottsági rendelet hatálya alá tartozik, a támogatás folyósítását megelőzően a támogatási szerződést az Európai Közösséget létrehozó Szerződés 87. cikkének (1) bekezdése szerinti az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011.(III.22.) Kormányrendelet 7. § (1) bekezdése alapján előzetesen be kell jelenteni a fejlesztéspolitikáért felelős miniszternek.


Szolgáltatási szerződés


18. §


  1. Az önkormányzatnál, a Kadarkúti Közös Önkormányzati Hivatalnál, az önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet által az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.


  1. A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.


  1. A szerződéskötés feltétele, hogy


a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.


  1. Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.


  1. A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.


  1. A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a.) az ellátandó feladatot,

b.) a díjazás mértékét,

c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

       d.) a szerződés időtartamát,

e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.


Önkormányzati biztos kirendelése


19. §


Az önkormányzati biztos kirendeléséhez kapcsolódóan a Képviselő-testület az Áht. 71. § (1)-(3) bekezdéseiben meghatározottakat változtatás nélkül alkalmazza.


IV. FEJEZET


ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK


20. §


  1. A Képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások időarányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.


  1. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.




                   Karsai József                                            Dr. Horváth Zsolt

                                polgármester                                                      jegyző



Kihirdetési záradék:


E rendelet kihirdetésre került:

2020. február 14.-én.




        Dr. Horváth Zsolt

                 jegyző

Mellékletek