Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 18- 2026. 12. 30

Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

2023.05.18.

Somogysárd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, és költségvetési szerveire a Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatalra és a Somogysárdi Hétszínvirág Óvodára és Mini Bölcsődére.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 832.116.463 forint teljesített bevétellel, 465.312.428 forint teljesített kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) személyi jellegű kiadások 159.762.863 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 19.908.438 Ft,

c) dologi jellegű kiadások 69.244.945 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatása 17.052.274 Ft,

e) egyéb működési kiadások 11.360.734 Ft,

f) működési célú kamatkiadás 0 Ft,

g) állami támogatás megelőlegezés visszafizetése 6.317.988 Ft.

(4) A működési kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(6) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(7) A helyi önkormányzat adósságának állományát a 13. melléklet alapján állapítja meg.

(8) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(9) A közvetett támogatások a 14. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését a 3. melléklet alapján, a beruházások összegét 171.428.968 Ft-tal, a felújítások összegét 10.236.218 Ft-tal hagyja jóvá.

4. § A 2022. évi létszám teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi felülvizsgált költségvetési összesített pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint 366.804.035 forint összegben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 8. melléklet és 17. mellékletben részletezett nettó mérlegadatok szerint az önkormányzat esetében 1.137.298.612 forint összegben, a Közös Hivatal esetében 14.150.442 Ft, az óvoda esetében pedig 513.620 Ft állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati eszközök értékvesztésének alakulását a 18. mellékletben mutatja be.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek 2022. december 31-ei állapot szerinti eredmény-kimutatását a 9. mellékletben részletezett mérlegadatok szerint hagyja jóvá.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2022. év

									Ft-ban
	Önkormányzat			Közös Hivatal			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Helyi önk. működésének támogatása	96 460 565	96 460 565	96 460 565							96 460 565	96 460 565	96 460 565	100
Köznevelési feladatok támogatása	32 129 220	32 746 510	32 746 510							32 129 220	32 746 510	32 746 510	100
Szoc., gyermekjóléti és gyermekétkezt tám.	24 779 300	29 729 910	29 729 910							24 779 300	29 729 910	29 729 910	100
Gyermekétkeztetés	9 908 381	10 750 844	10 750 844							9 908 381	10 750 844	10 750 844
Kulturális feladatok támogatása	2 901 243	2 901 243	2 901 243							2 901 243	2 901 243	2 901 243	100
Műk.célú ktsgvet tám. és kiegészítő tám.		16 809 730	16 809 730							0	16 809 730	16 809 730	100
Elszámolásból származó bevételek		4 924 269	4 924 269							0	4 924 269	4 924 269	100
Önkormányzatok működési támogatásai	166 178 709	194 323 071	194 323 071	0	0	0	0	0	0	166 178 709	194 323 071	194 323 071	100
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	24 917 156	33 378 204	33 378 204	0	7 264 393	7 264 393	0	0	0	24 917 156	40 642 597	40 642 597	100
ebből: - központi kezelésű előirányzatok			67 237							0	0	67 237
- társadalombiztosítás pénzügyi alapjai			6 487 088							0	0	6 487 088
- elkülönített állami pénzalapok			25 910 083							0	0	25 910 083
- helyi önkormányzatok és költségvetési szervei			175 126									175 126
-EU-s programok támogatása										0	0	0
-költségvetési szervek			738 670	0	0	0	0	0	0	0	0	738 670
Működési célú támogatások áh-n belülről össz	191 095 865	227 701 275	227 701 275	0	7 264 393	7 264 393	0	0	0	191 095 865	234 965 668	234 965 668	100
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	0	456 528 354	456 528 354							0	456 528 354	456 528 354	100
Építményadó										0	0	0
Kommunális adó	3 000 000	3 000 000	3 169 964							3 000 000	3 000 000	3 169 964	106
Iparűzési adó	20 000 000	20 000 000	20 427 795							20 000 000	20 000 000	20 427 795	102
Gépjárműadó										0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	200 000	200 000	269 917							200 000	200 000	269 917	135
Közhatalmi bevételek	23 200 000	23 200 000	23 867 676	0	0	0	0	0	0	23 200 000	23 200 000	23 867 676	103
Készletértékesítés ellenértéke		522 405	522 405							0	522 405	522 405	100
Szolgáltatások ellenértéke	15 120 000	4 861 344	4 861 344							15 120 000	4 861 344	4 861 344	100
Közvetített szolgáltatás ellenértéke	700 000	14 650 481	14 650 481							700 000	14 650 481	14 650 481
Tulajdonosi bevételek			6 000							0	0	6 000
Ellátási díjak		171 076	171 076							0	171 076	171 076	100
Kiszámlázott áfa	3 888 000	3 888 000	5 034 270			1 063				3 888 000	3 888 000	5 035 333	130
Biztosító által fizetett kártérítés			171 668									171 668
Egyéb működési bevétel	600 000	51 000	42 760		3 963	3 976		80 135	80 136	600 000	135 098	126 872	94
Működési bevétel	20 308 000	24 144 306	25 460 004	0	3 963	5 039	0	80 135	80 136	20 308 000	24 228 404	25 545 179	105
Felhalmozási saját bevételek										0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0								0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök		25 006 844	25 006 844							0	25 006 844	25 006 844
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	234 603 865	756 580 779	758 564 153	0	7 268 356	7 269 432	0	80 135	80 136	234 603 865	763 929 270	765 913 721	100
Hitelek, kölcsönök igénybevétele										0	0	0
Maradvány igénybevétele	39 835 266	37 802 040	37 802 040	19 292 617	20 223 027	20 223 027	563 944	644 044	644 044	59 691 827	58 669 111	58 669 111	100
Irányítószervi támogatás				73 097 911	73 649 920	73 649 920	34 579 424	41 643 997	41 643 997
Államháztartáson belüli megelőlegezések			7 533 631							0	0	7 533 631
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	39 835 266	37 802 040	45 335 671	92 390 528	93 872 947	93 872 947	35 143 368	42 288 041	42 288 041	59 691 827	58 669 111	66 202 742	113

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	274 439 131	794 382 819	803 899 824	92 390 528	101 141 303	101 142 379	35 143 368	42 368 176	42 368 177	294 295 692	822 598 381	832 116 463	101

2. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2022. év

	Önkormányzat			Közös Hivatal			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Személyi juttatások	49 498 730	57 185 990	57 114 690	62 600 896	70 970 854	69 520 263	28 146 342	33 127 910	33 127 910	140 245 968	161 284 754	159 762 863	99
Munkaadókat terh. járulékok	5 880 057	6 208 808	6 208 808	7 722 116	9 849 983	9 398 310	3 646 024	4 301 320	4 301 320	17 248 197	20 360 111	19 908 438	98
Készletbeszerzés	8 665 436	15 886 511	13 015 651	2 500 000	2 661 435	753 653	900 000	1 195 006	1 124 882	12 065 436	19 742 952	14 894 186	75
Szolgáltatások	16 915 794	34 740 953	31 544 257	9 754 816	7 775 657	4 937 907	1 980 000	2 171 701	1 817 523	28 650 610	44 688 311	38 299 687	86
Kiküldetések	50 000	50 000	10 412	2 000 000	2 017 398	1 689 866	20 000	25 470	16 410	2 070 000	2 092 868	1 716 688	82
Egyéb dologi kiadások	9 278 978	13 421 341	12 931 389		10 000	16		21 000	15 840	9 278 978	13 452 341	12 947 245	96
Általános forgalmi adó				3 420 993	3 464 269	770 067	451 002	692 169	617 072	3 871 995	4 156 438	1 387 139	33
Dologi kiadások	34 910 208	64 098 805	57 501 709	17 675 809	15 928 759	8 151 509	3 351 002	4 105 346	3 591 727	52 065 024	79 976 472	69 244 945	87
Ellátottak juttatásai	16 433 900	19 286 210	17 052 274							16 433 900	19 286 210	17 052 274	88
Elvonások, befizetések		1 558 849	1 558 849							0	1 558 849	1 558 849	100
Működési c. tám áh-n belülre	3 487 328	4 162 018	3 201 885							3 487 328	4 162 018	3 201 885	77
Működési c. tám áh-n kívülre	7 430 000	7 430 000	6 600 000							7 430 000	7 430 000	6 600 000	89
Kölcsönök										0	0	0
Tartalékok	12 271 380	12 271 380								12 271 380	12 271 380	0	0
Egyéb működési célú kiadások	23 188 708	25 422 247	11 360 734	0	0	0	0	0	0	23 188 708	25 422 247	11 360 734	45
Beruházások	11 000 000	490 332 636	169 810 127	4 391 707	4 391 707	785 241	0	833 600	833 600	15 391 707	495 557 943	171 428 968	35
Felújítások	19 532 205	10 236 218	10 236 218							19 532 205	10 236 218	10 236 218	100
Egyéb felhalmozási célú kiadások										0	0	0
Felhalmozási kiadások	30 532 205	500 568 854	180 046 345	4 391 707	4 391 707	785 241	0	833 600	833 600	34 923 912	505 794 161	181 665 186
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	160 443 808	672 770 914	329 284 560	92 390 528	101 141 303	87 855 323	35 143 368	42 368 176	41 854 557	284 105 709	812 123 955	458 994 440	57
Hitelek, kölcsönök törlesztése										0	0	0
Áh-n bel megelőleg visszafiz	6 317 988	6 317 988	6 317 988							6 317 988	6 317 988	6 317 988	100
Irányítószervi támogatás	107 677 335	115 293 917	115 293 917
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	113 995 323	121 611 905	121 611 905	0	0	0	0	0	0	6 317 988	6 317 988	6 317 988	100
KIADÁSOK ÖSSZESEN	274 439 131	794 382 819	450 896 465	92 390 528	101 141 303	87 855 323	35 143 368	42 368 176	41 854 557	290 423 697	818 441 943	465 312 428	57

3. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi felújítási és beruházási kiadásai

				Ft
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Önkormányzat	Nettó értéken:
	Fő utca járda			4 798 200
	Szennyvíz			108 640 211
	óvoda pótmunkák felújítás			1 968 504
	Mini bölcsőde kerítés			384 201
	Rendezvényház ingatlan vásárlás			3 772 000
	Rendezvényház			3 130 000
	Falugondnoki busz			8 661 417
	sörpad			179 370
	konyhai eszközök			1 537 634
	virágtartó			348 970
	kültéri pad			1 318 728
	orvosi rendelő gázkazán			366 142
	óvodai sztal, szék			650 256
	fűtőpanelek			229 133
	fűkasza, fűnyíró			651 600
	GFT			1 072 609
	óvoda rekortán pálya
	óvoda játszóudvar			3 669 980
	óvoda, mini bölcsőde, parkoló			1 251 329
	ÁFA			37 416 061
Hivatal
	telefonközpont			333 300
	notebook			285 000
	ÁFA			166 941
óvoda
	Óvodai szekrény			603 543
	pihenő sarok			52 835
	Áfa			177 222




Felhalmozási kiadás összesen		34 923 912	505 794 161	181 665 186

4. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2022. év

			Ft
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Lakhatással kapcsolatos ellátások			2 235 100
iskolakezdés			2 530 000
Települési támogatás			1 879 000
karácsony			6 083 035
Köztemetés			676 386
Szociális tüzifa			3 089 275
Hetes			28 713
temetési támogatás			500 000
születési támogatás			30 765
Összesen:	16 433 900	19 286 210	17 052 274

5. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2022. év

			Ftban
Felhalmozási bevételek:	összeg	Felhalmozási kiadások:	összeg
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	456 528 354	Beruházások	171 428 968
Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)		Felújítások	10 236 218
Felhalmozási saját bevételek	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	25 006 844	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Felhalmozási kiadások	181 665 186
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	24 532 205
Felhalmozási bevételek	506 067 403

Felhalmozási költségvetés többlete	324 402 217	Felhalmozási költségvetés hiánya	0

6. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2022. év

			Ftban
Működési bevételek	összeg	Működési kiadások	összeg
Önkormányzatok működési támogatásai	194 323 071	Személyi juttatások	159 762 863
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	40 642 597	Munkaadókat terh. járulékok	19 908 438
Közhatalmi bevételek	23 867 676	Dologi kiadások	69 244 945
Működési bevétel	25 545 179	Ellátottak juttatásai	17 052 274
Működési célú átvett pénzeszközök	0	Egyéb működési célú kiadások	11 360 734
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Maradvány igénybevétele működési célra	34 136 906	Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése	6 317 988
Irányítószervi támogatás	0	Irányítószervi támogatás
Államháztartáson belüli megelőlegezések	7 533 631	Működési kiadások	283 647 242
Működési bevételek	326 049 060


Működési költségvetés többlete	42 401 818	Működési költségvetés hiánya	0

7. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2022. év

				Ft
Ssz.	Megnevezés	Önkor-mányzat	Közös Hivatal	Óvoda	Együtt
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	758 564 153	7269432	80136	765 913 721
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	329 284 560	87855323	41854557	458 994 440
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	429 279 593	-80 585 891	-41 774 421	306 919 281
3	Alaptevékenység finanszírozási bevétele	45 335 671	93872947	42288041	181 496 659
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadása	121 611 905			121 611 905
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	-76 276 234	93 872 947	42 288 041	59 884 754
A	Alaptevékenység maradványa	353 003 359	13 287 056	513 620	366 804 035
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei				0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai				0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele				0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása				0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0	0
C	Összes maradvány	353 003 359	13 287 056	513 620	366 804 035
D	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradv.				0
E	Alaptevékenység szabad maradványa	353 003 359	13 287 056	513 620	366 804 035
F	Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség				0
G	Válalkozási tev. felhasználható maradványa				0

8. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Somogysárd Község Önkormányzat és intézményei 2022. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	668 108 601	776 482 332	G.) Saját tőke	701 889 590	1 122 134 313
A/1. Immateriális javak	0	0	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	427 141 574	427 141 574
A/II. Tárgyi eszközök	665 253 430	776 242 332	G/II. Nemzeti vagyon változásai	-144 459 637	-144 459 637
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök	240 000	240 000	G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	13 190 259	13 190 259
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök	2 615 171	0	G/IV. Felhalmozott eredmény	411 425 927	406 017 394
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök			G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása	0	0
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-5 408 533	420 244 723
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	12 450 380	10 470 147
C.) Pénzeszközök	43 396 102	355 858 543	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	7 839 273	5 613 405	J.) Passzív időbeli elhatárolások	4 877 244	4 694 152
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	-126 762	-655 668	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	719 217 214	1 137 298 612
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	719 217 214	1 137 298 612

Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	774 561	863 386	G.) Saját tőke	16 086 529	8 297 036
A/1. Immateriális javak	0	0	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	774 561	863 386	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	2 762 527	2 762 527
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	6 259 670	13 324 002
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök		0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	7 064 332	-7 789 493
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	96 714	0
C.) Pénzeszközök	19 292 617	12 852 704	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	3	120 287	J.) Passzív időbeli elhatárolások	4 814 348	5 853 406
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	930 410	314 065	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	20 997 591	14 150 442
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	20 997 591	14 150 442

Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2022. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	0	0	G.) Saját tőke	-1 935 065	-4 133 399
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök			G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	64 000	64 000
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	107 113	-1 999 065
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-2 106 178	-2 198 334
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	7 757	0
C.) Pénzeszközök	563 946	459 100	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	0	0	J.) Passzív időbeli elhatárolások	2 571 352	4 647 019
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	80 098	54 520	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	644 044	513 620
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	644 044	513 620

9. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2022 év

				Ft
	Megnevezés	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda
1	Közhatalmi eredményszemléletű bev	23 692 672
2	eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.	20 230 117
3	tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.	89 800
I	Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.	44 012 589	0	0
4	Saját termelésű készletek állományvált
5	Saját előállítási eszk, aktivált értéke
II	Aktivált saját teljesítmények értéke	0	0	0
6	Központi működési célű támogatások eredményszemléletű bev.	194 323 071	73 649 920	41 643 997
7	Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.	31 229 693	7 264 393	0
8	Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev	34 943 481		0
9	Különféle egyéb eredményszemléletű bev.	445 597 601	3 960	87 892
III	Egyéb eredményszemléletű bev.	706 093 846	80 918 273	41 731 889
10	Anyagköltség	13 015 651	753 653	1 124 882
11	Igénybe vett szolg.	30 866 768	6 551 620	1 833 933
12	Eladott áruk beszerzési ért.
13	Eladott szolgáltatások értéke	1 282 269
IV	Anyagjellegű ráfordítások	45 164 688	7 305 273	2 958 815
14	Bérköltség	41 169 307	58 926 926	34 650 915
15	Személyi jellegű egyéb kifizetések	15 836 060	11 591 679	338 583
16	Bérjárulákok	6 135 039	9 439 026	4 515 399
V	Személyi jellegű ráfordítások	63 140 406	79 957 631	39 504 897
VI	Értékcsökkenési leírás	30 811 221	499 536	656 378
VII	Egyéb ráfordítások	190 692 364	945 339	810 134
A)	Tevékenységek eredménye	420 297 756	-7 789 506	-2 198 335
17	Kapott osztalék és részesedés
18	Részesedésből származó eredményszeml bev.
19	Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.
20	Egyéb kapott kamatok	27	13
21	Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.			1
VIII	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.	27	13	1
22	Részesedésből származó ráfordítások
23	Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.
24	Fizetendő kamatok	53 060
25	Értékvesztés
26	Pénzügyi műv. egyév ráfordításai
IX	Pénzügyi műveletek ráfordításai	53 060	0	0
B)	Pénzügyi műveletek eredménye	-53 033	13	1
C)	Mérleg szerinti eredmény	420 244 723	-7 789 493	-2 198 334

10. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás

				fő
	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda	Összesen
Közalkalmazottak,köztisztviselők	3	11	7	21
Egészségügyi szolgálati jogviszony	1			1
Egyéb bérrendszer	21			21
ebből közfogi:	17			17
Választott tisztségviselők	1			1
Foglalkoztatottak összesen	26	11	7	44

11. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása

						Ft
Megnevezés	támogatás összege	év végi mutatószám eltérés miatti támogatás	ténylegesen felhasznált összeg	köv. évben felhasználható összeg	többlettámogatás	Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:
Rendkívüli önkormányzati támogatás	600 000		600 000
Bölcsőde	4 585 950	-223 550	4 585 950			223 550
Falugondnok	5 506 960		5 506 960
Szociális feladatok támogatása	19 637 000		19 637 000
Közművelődési, könyvtári fel. támogatása	2 901 243		2 901 243
tüzelőanyag tám.	3 089 275		3 089 275
iparűzési adóbevétel kiesés kompenzálása	9 204 802		9 204 802
polgármesterek bértámogatása	3 915 635		3 915 635

Előző évi támogatások 2019. évi felhasználása
	0		0

általános, köznevelési és szociális feladatok támogatása
Önkormányzatok műk. tám.	96 460 565		96 460 565
köznevelési fel. tám.	32 746 510		32 746 510
Intézményi gyermekétkeztetés tám	9 920 354		9 920 354
Szünidei étkeztetés tám.	830 490	-13 680	614 146			216 344

Összesített adat:	pótlólagos támogatás				0
	visszafizetendő támogatás					439 894

12. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

				forintban
Feladat megnevezése	2018	2019	2020	2021	2022
-
-
-
-
Összesen:	-	-	-	-	-

13. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2022. évben

Ssz.	Eszköz megnevezése	Felvétel ideje	Felvett összeg	Előző évek törlesztése	2020. évi törlesztés	Fennálló tőketartozás	Lejárat
1	Fejlesztési hitel - belföldi hitelező		-
2	Folyószámla hitel - belföldi hitelező		-
Összesen:			-	-	-	-

14. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg (Ft)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	-
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	-
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-

15. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat gördülő tervezése

	2022 mód ei	2023	2024	2025
I. Működési bevételek	227 701 275	243 914 685	248 792 978	267 499 210
1. Kapott támogatás	194 323 071	209 868 917	214 066 295	232 077 993
központi költségvetéstől kapott támogatás	194 323 071	209 868 917	214 066 295	232 077 993
irányító szervtől kapott támogatás
2. Működési célú átvett bevétel	33 378 204	34 045 768	34 726 683	35 421 217
elkülönített állami pénzalapból
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból
helyi önkormányzattól
nemzetiségi önkormányzattól
többcélú kistérségi társulástól
jogi személyiségű társulástól
egyéb átvett
európai uniós forrásból
fejezeti kezelésű előirányzatból
központi költségvetésből
3. Közhatalmi bevételek	23 200 000	23 200 000	23 200 000	23 200 000
adók	23 200 000	23 200 000	23 200 000	23 200 000
illetékek
járulékok
hozzájárulások
bírságok		0	0	0
díjak
egyéb fizetési kötelezettségek
4. Intézményi működési bevétel	24 144 306	12 013 500	2 247 570	2 472 327
áru és készletértékesítés	522 405	532 853	543 510	597 861
nyújtott szolgáltatások ellenértéke	4 861 344	955 100	974 202	1 071 622
bérleti díj bevételek	14 650 481	9 810 000		0
intézményi ellátási díjak	171 076	261 780	267 016	293 717
alkalmazottak térítése		0	0	0
általános forgalmi adó bevételek	3 888 000	401 747	409 782	450 761
egyéb bevételek	51 000	52 020	53 060	58 366
5. Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele

II. Felhalmozási	481 535 198	157 310 478	9 900 000	10 890 000
1. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei
sajátos felhalmozási és tőke bevételek		0	0	0
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	456 528 354	157 310 478	9 900 000	10 890 000
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	25 006 844
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele

III. Kölcsönök	0
1. Működési célú kölcsönök	0
kapott kölcsönök
nyújtott kölcsön visszatérülése
2. Felhalmozási célú kölcsönök	0
kapott kölcsönök
nyújtott kölcsön visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	756 580 779	279 128 185	274 240 549	301 664 604

IV. Előző évi pénzmaradvány	37 802 040	5 870 000	4 696 000	3 756 800
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	0
működési célú
felhalmozási célú
VI. Aktív pénzügyi műveletek

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	794 382 819	284 998 185	278 936 549	305 421 404

16. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat gördülő kiadásai

	2022 mód ei	2023	2024	2025
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	159 930 680	140 216 352	129 090 624	132 004 214
Személyi juttatások	57 185 990	58 329 710	59 496 304	60 686 230
Munkaadót terhelő járulékok	6 208 808	6 332 984	6 459 644	6 588 837
Dologi kiadások	64 098 805	55 207 774	42 381 874	43 561 289
Ellátottak pénzbeli jutattásai	19 286 210	6 932 000	7 070 640	7 212 053
Egyéb működéi célú kiadások	13 150 867	13 413 884	13 682 162	13 955 805
			0	0
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	500 568 854	166 310 478	19 800 000	15 286 934
Intézményi beruházások	490 332 636	165 310 478	17 300 000	10 676 934
Felújítások	10 236 218	1 000 000	2 500 000	4 610 000
Kormányzati beruházások
Lakástámogatás
Lakásépítés
Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0

KÖLCSÖNÖK	0	0	0	0
Működési célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása
Kölcsön törlesztése
Felhalmozási célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása
Kölcsön törlesztése

TARTALÉKOK	12 271 380	2 500 000	0	6 000 000
Általános tartalék
Céltartalék	0		0	0
Működési célú	12 271 380	2 500 000		6 000 000
Felhalmozási célú			0	0

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	672 770 914	309 026 830	148 890 624	153 291 148

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	121 611 905	133 281 833	139 945 925	154 527 190
működési célú	121 611 905	133 281 833	139 945 925	154 527 190
felhalmozási célú

PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK	0	0	0	0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	794 382 819	442 308 663	288 836 549	307 818 338

17. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és intézményei vagyonkimutatása

Vagyonkimutatás önkormányzat
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		560 007	237 600	797 607
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	560 007	237 600	797 607	0		0
	ebből 0-ra aktivált		560 007	237 600	797 607
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	213 502 310	472 481 344	90 617 094	776 600 748	124 537 079	414 568 664	73 556 185	612 661 928
2	Gépek, berendezések és felszerelések		90 894 492	12 913 835	103 808 327		29 300 446	618 274	29 918 720
3	Járművek		40 333 469	87 500	40 420 969		12 282 695		12 282 695
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				121 378 989				121 378 989
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	213 502 310	603 709 305	103 618 429	1 042 209 033	124 537 079	456 151 805	74 174 459	776 242 332
	ebből 0-ra aktivált				0
	ebből kisértékű tárgyi eszköz				0
1	Egyéb tartós részesedés				240 000				240 000
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	240 000	0	0	0	240 000
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	213 502 310	604 269 312	103 856 029	1 043 246 640	124 537 079	456 151 805	74 174 459	776 482 332
Vagyonkimutatás Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		345 000		345 000
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	345 000	0	345 000	0		0
	ebből 0-ra aktivált		345 000		345 000
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok				0				0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		459 201	2 258 506	2 717 707		0	863 386	863 386
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	459 201	2 258 506	2 717 707	0	0	863 386	863 386
	ebből 0-ra aktivált				0
	ebből kisértékű tárgyi eszköz				0
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	804 201	2 258 506	3 062 707	0	0	863 386	863 386

Vagyonkimutatás Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		0	0	0
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0		0
	ebből 0-ra aktivált		0	0	0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		610 334	2 269 626	2 879 960		0	0	0
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	610 334	2 269 626	2 879 960	0	0	0	0
	ebből 0-ra aktivált				0
	ebből kisértékű tárgyi eszköz				0
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	610 334	2 269 626	2 879 960	0	0	0	0

18. melléklet a 4/2023. (V. 17.) önkormányzati rendelethez

Az eszközök értékvesztésének alakulása

#	Megnevezés	Nyitó adatok, bekerülési érték	Elszámolt értékvesztés	Záró adatok, bekerülési érték
1	2	3	4	5
01	Adott előlegek	1 745	0
02	Tartós részesedések	240 000	0	240 000
06	Kincstáron kívüli forintszámlák	42 028 036	0	35 241 712
08	Követelések a követelés jellegű sajátos elszámolások kivételével	7 763 528	0	5 539 405
11	Összesen (=01+…+10)	50 033 309	0	41 021 117