Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 15- 2026. 05. 14

Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2024. 05. 15- 2026. 05. 14

Somogysárd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, és költségvetési szerveire a Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatalra és a Somogysárdi Hétszínvirág Óvodára és Mini Bölcsődére.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2023. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 375.104.704 forint teljesített bevétellel, 508.606.410 forint teljesített kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2023. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) személyi jellegű kiadások 182.601.815 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 21.845.375 Ft,

c) dologi jellegű kiadások 60.685.620 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatása 11.096.152 Ft,

e) egyéb működési kiadások 11.008.406 Ft,

f) működési célú kamatkiadás 0 Ft,

g) állami támogatás megelőlegezés visszafizetése 7.533.631 Ft.

(4) A működési kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(6) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(7) A helyi önkormányzat adósságának állományát a 13. melléklet alapján állapítja meg.

(8) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(9) A közvetett támogatások a 14. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését a 3. melléklet alapján, a beruházások összegét 205.304.034 Ft-tal, a felújítások összegét 7.531.377 Ft-tal hagyja jóvá.

4. § A 2023. évi létszám teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi felülvizsgált költségvetési összesített pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint 318.861.670 forint összegben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek 2023. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 8. melléklet és 17. mellékletben részletezett nettó mérlegadatok szerint az önkormányzat esetében 1.246.276.249 forint összegben, a Közös Hivatal esetében 2.989.260 Ft, az óvoda esetében pedig 3.508.771 Ft állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati eszközök értékvesztésének alakulását a 18. mellékletben mutatja be.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek 2023. december 31-ei állapot szerinti eredmény-kimutatását a 9. mellékletben részletezett mérlegadatok szerint hagyja jóvá.

7. § Ez a rendelet 2024. május 15-én lép hatályba, és 2026. május 15-én hatályát veszti.

1. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2023. év

	Önkormányzat			Közös Hivatal			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Helyi önk. működésének támogatása	89 474 798	100 181 140	100 181 140							89 474 798	100 181 140	100 181 140	100
Köznevelési feladatok támogatása	33 096 510	43 354 969	43 354 969							33 096 510	43 354 969	43 354 969	100
Szoc., gyermekjóléti és gyermekétkezt tám.	38 716 800	42 263 405	42 263 405							38 716 800	42 263 405	42 263 405	100
Gyermekétkeztetés	14 585 877	15 006 372	15 006 372							14 585 877	15 006 372	15 006 372
Kulturális feladatok támogatása	2 885 752	3 973 680	3 973 680							2 885 752	3 973 680	3 973 680	100
Műk.célú ktsgvet tám. és kiegészítő tám.	6 505 653	3 008 630	3 008 630							6 505 653	3 008 630	3 008 630	100
Elszámolásból származó bevételek		1 333 680	1 333 680							0	1 333 680	1 333 680	100
Önkormányzatok működési támogatásai	185 265 390	209 121 876	209 121 876	0	0	0	0	0	0	185 265 390	209 121 876	209 121 876	100
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	22 642 166	29 642 166	37 424 133	0	0	0	0	0	0	22 642 166	29 642 166	37 424 133	126
ebből: - központi kezelésű előirányzatok			1 345 000							0	0	1 345 000
- társadalombiztosítás pénzügyi alapjai			3 678 262							0	0	3 678 262
- elkülönített állami pénzalapok			31 295 140							0	0	31 295 140
- helyi önkormányzatok és költségvetési szervei			250 639									250 639
-EU-s programok támogatása										0	0	0
-költségvetési szervek			855 092	0	0	0	0	0	0	0	0	855 092
Működési célú támogatások áh-n belülről össz	207 907 556	238 764 042	246 546 009	0	0	0	0	0	0	207 907 556	238 764 042	246 546 009	103
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	157 310 478	157 310 478	156 828 093							157 310 478	157 310 478	156 828 093	100
Építményadó										0	0	0
Kommunális adó	3 100 000	3 100 000	3 012 095							3 100 000	3 100 000	3 012 095	97
Iparűzési adó	19 075 400	21 930 584	31 112 821							19 075 400	21 930 584	31 112 821	142
Gépjárműadó										0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000	910 382		54 000	54 000				100 000	154 000	964 382	626
Közhatalmi bevételek	22 275 400	25 130 584	35 035 298	0	54 000	54 000	0	0	0	22 275 400	25 184 584	35 089 298	139
Készletértékesítés ellenértéke	500 000	500 000	1 552 547							500 000	500 000	1 552 547	311
Szolgáltatások ellenértéke	16 550 690	16 232 791	5 101 462							16 550 690	16 232 791	5 101 462	31
Közvetített szolgáltatás ellenértéke	-	-	2 506 304							0	0	2 506 304
Tulajdonosi bevételek	9 810 000	9 810 000	30 000							9 810 000	9 810 000	30 000
Ellátási díjak	261 780	261 780	189 270							261 780	261 780	189 270	72
Kiszámlázott áfa	5 832 628	5 832 628	1 938 747							5 832 628	5 832 628	1 938 747	33
Biztosító által fizetett kártérítés												0
Egyéb működési bevétel			136 184		14 022	14 031		15 019	15 025	0	29 041	165 240	569
Működési bevétel	32 955 098	32 637 199	11 454 514	0	14 022	14 031	0	15 019	15 025	32 955 098	32 666 240	11 483 570	35
Felhalmozási saját bevételek			110 000							0	0	110 000
Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	2 661 500							0	0	2 661 500
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök										0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	420 448 532	453 842 303	452 635 414	0	68 022	68 031	0	15 019	15 025	420 448 532	453 925 344	452 718 470	100
Hitelek, kölcsönök igénybevétele										0	0	0
Maradvány igénybevétele	355 858 543	353 003 359	353 003 359	13 283 316	13 287 056	13 287 056	512 620	513 620	513 620	369 654 479	366 804 035	366 804 035	100
Irányítószervi támogatás				69 223 868	74 223 868	74 749 650	64 057 965	69 057 965	68 282 566
Államháztartáson belüli megelőlegezések			8 300 669							0	0	8 300 669
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	355 858 543	353 003 359	361 304 028	82 507 184	87 510 924	88 036 706	64 570 585	69 571 585	68 796 186	369 654 479	366 804 035	375 104 704	102

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	776 307 075	806 845 662	813 939 442	82 507 184	87 578 946	88 104 737	64 570 585	69 586 604	68 811 211	790 103 011	820 729 379	827 823 174	101

2. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2023. év

	Önkormányzat			Közös Hivatal			Óvoda			Konszolidált összeg		Konszolidált
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Személyi juttatások	45 652 160	58 803 607	58 590 849	66 062 967	71 125 021	69 276 520	53 261 091	54 859 387	54 734 446	164 976 218	184 788 015	182 601 815	99
Munkaadókat terh. járulékok	4 907 352	6 618 346	5 680 796	8 446 676	9 138 247	9 138 247	6 892 742	7 153 591	7 026 332	20 246 770	22 910 184	21 845 375	95
Készletbeszerzés	11 518 566	14 789 768	10 902 504	900 000	839 337	839 337	830 000	2 385 018	1 366 810	13 248 566	18 014 123	13 108 651	73
Szolgáltatások	34 859 734	33 842 398	29 908 956	4 011 943	3 870 685	3 870 685	2 645 935	957 632	898 916	41 517 612	38 670 715	34 678 557	90
Kiküldetések		64 765	6 914	2 070 000	1 409 431	1 350 329	27 000	27 000	26 370	2 097 000	1 501 196	1 383 613	92
Egyéb dologi kiadások		50 000	9 421		10 000	21		50 000	41	0	110 000	9 483	9
Általános forgalmi adó	16 887 130	14 218 240	10 165 003	1 015 698	831 132	822 967	913 817	539 256	517 346	18 816 645	15 588 628	11 505 316	74
Dologi kiadások	63 265 430	62 965 171	50 992 798	7 997 641	6 960 585	6 883 339	4 416 752	3 958 906	2 809 483	56 863 178	58 296 034	60 685 620	104
Ellátottak juttatásai	6 932 000	11 096 152	11 096 152							6 932 000	11 096 152	11 096 152	100
Elvonások, befizetések		462 621	462 621							0	462 621	462 621	100
Működési c. tám áh-n belülre	3 386 592	4 585 785	4 585 785							3 386 592	4 585 785	4 585 785	100
Működési c. tám áh-n kívülre	5 750 000	5 960 000	5 960 000							5 750 000	5 960 000	5 960 000	100
Kölcsönök										0	0	0
Tartalékok	13 863 222	11 825 814								13 863 222	11 825 814	0	0
Egyéb működési célú kiadások	22 999 814	22 834 220	11 008 406	0	355 094	355 094	0	0	0	22 999 814	22 834 220	11 008 406	48
Beruházások	482 734 855	481 375 760	198 863 219				0	3 614 720	3 438 612	482 734 855	484 990 480	202 301 831	42
Felújítások	9 000 000	11 336 942	10 533 580							9 000 000	11 336 942	10 533 580	93
Egyéb felhalmozási célú kiadások		1 000 000	1 000 000							0	1 000 000	1 000 000
Felhalmozási kiadások	491 734 855	493 712 702	210 396 799	0	0	0	0	3 614 720	3 438 612	491 734 855	497 327 422	213 835 411
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	635 491 611	656 030 198	347 765 800	82 507 284	87 578 947	85 653 200	64 570 585	69 586 604	68 008 873	763 752 835	797 252 027	501 072 779	63
Hitelek, kölcsönök törlesztése										0	0	0
Áh-n bel megelőleg visszafiz	7 533 631	7 533 631	7 533 631							7 533 631	7 533 631	7 533 631	100
Irányítószervi támogatás	133 281 833	143 281 833	143 032 216
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	140 815 464	150 815 464	150 565 847	0	0	0	0	0	0	7 533 631	7 533 631	7 533 631	100
KIADÁSOK ÖSSZESEN	776 307 075	806 845 662	498 331 647	82 507 284	87 578 947	85 653 200	64 570 585	69 586 604	68 008 873	771 286 466	804 785 658	508 606 410	63

3. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2023. évi felújítási és beruházási kiadásai

				Ft
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Önkormányzat	Nettó értéken:	223 998 007	223 998 007	156 589 423
	Közfoglalkoztatás: fűkasza			320 000
	Szennyvíz			147 210 904
	Posta			84 779
	Rendezvényház: tervek, közbeszerzés			7 470 000
	VP6-19-2-1 Betyárhoz kiülők			1 545 000
	Védőnői bútor			278 740

	ÁFA	60 364 997	60 364 997	41 953 796

	Járda Fő utca, Ady Kossuth			5 930 218
	GFT			3 333 576

	ÁFA		1 913 000	1 254 498

Hivatal

óvoda	Nettó értéken:
	elektronikai berendezések		750 229	750 229
	étkező szék, asztal		634 780	496 110
	fektető, ágytároló		891 149	891 149
	szekrény		570 078	570 078

	ÁFA		768 484	731 046

Felhalmozási kiadás összesen		491 734 855	496 327 422	212 835 411

4. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2023. év

			Ft
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Lakhatással kapcsolatos ellátások			1 690 309
iskolakezdés			2 510 000
Települési támogatás			1 682 895
karácsony			915 000
Szociális tüzifa			3 008 630
temetési támogatás			1 099 084
születési támogatás			190 234
Összesen:	6 932 000	11 096 152	11 096 152

5. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2023. év

			Ft-ban
Felhalmozási bevételek:	összeg	Felhalmozási kiadások:	összeg
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	156 828 093	Beruházások	202 301 831
Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)		Felújítások	10 533 580
Felhalmozási saját bevételek	110 000	Egyéb felhalmozási célú kiadások	1 000 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Felhalmozási kiadások	213 835 411
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	311 800 254
Felhalmozási bevételek	468 738 347

Felhalmozási költségvetés többlete	254 902 936	Felhalmozási költségvetés hiánya	0

6. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2023. év

			Ft-ban
Működési bevételek	összeg	Működési kiadások	összeg
Önkormányzatok működési támogatásai	209 121 876	Személyi juttatások	182 601 815
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	37 424 133	Munkaadókat terh. járulékok	21 845 375
Közhatalmi bevételek	35 089 298	Dologi kiadások	60 685 620
Működési bevétel	11 483 570	Ellátottak juttatásai	11 096 152
Működési célú átvett pénzeszközök	2 661 500	Egyéb működési célú kiadások	11 008 406
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Maradvány igénybevétele működési célra	55 003 781	Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése	7 533 631
Irányítószervi támogatás	0	Irányítószervi támogatás
Államháztartáson belüli megelőlegezések	8 300 669	Működési kiadások	294 770 999
Működési bevételek	359 084 827


Működési költségvetés többlete	64 313 828	Működési költségvetés hiánya	0

7. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2023. év

				Ft
Ssz.	Megnevezés	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda	Együtt
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	452 635 414	68 031	15 025	452 718 470
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	347 765 800	85 653 200	68 008 873	501 427 873
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	104 869 614	- 85 585 169	- 67 993 848	- 48 709 403
3	Alaptevékenység finanszírozási bevétele	361 304 028	88 036 706	68 796 186	518 136 920
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadása	150 565 847			150 565 847
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	210 738 181	88 036 706	68 796 186	367 571 073
A	Alaptevékenység maradványa	315 607 795	2 451 537	802 338	318 861 670
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei				-
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai				-
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	-	-	-	-
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele				-
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása				-
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	-	-	-	-
B	Vállalkozási tevékenység maradványa	-	-	-	-
C	Összes maradvány	315 607 795	2 451 537	802 338	318 861 670
D	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradv.	291 028 735			291 028 735
E	Alaptevékenység szabad maradványa	24 579 060	2 451 537	802 338	27 832 935
F	Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség				-
G	Válalkozási tev. felhasználható maradványa				-

8. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Somogysárd Község Önkormányzat és intézményeinek 2023. évi egyszerűsített nettó mérlege

1. Somogysárd Község Önkormányzat

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	776 482 332	904 408 858	G.) Saját tőke	1 122 134 313	1 218 385 063
A/1. Immateriális javak	0	0	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	427 141 574	427 141 574
A/II. Tárgyi eszközök	776 242 332	904 168 858	G/II. Nemzeti vagyon változásai	-144 459 637	-144 459 637
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök	240 000	240 000	G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	13 190 259	13 190 259
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök	0	0	G/IV. Felhalmozott eredmény	406 017 394	826 262 117
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök			G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása	0	0
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	420 244 723	96 250 750
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	10 470 147	21 595 777
C.) Pénzeszközök	355 858 543	308 648 341	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	5 613 405	33 150 824	J.) Passzív időbeli elhatárolások	4 694 152	6 295 409
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	-655 668	68 226	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	1 137 298 612	1 246 276 249
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	1 137 298 612	1 246 276 249

2. Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal

Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	863 386	471 723	G.) Saját tőke	8 297 036	-2 920 431
A/1. Immateriális javak	0	0	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	863 386	471 723	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	2 762 527	2 762 527
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	13 324 002	5 534 509
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-7 789 493	-11 217 467
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	0	66 000
C.) Pénzeszközök	12 852 704	2 517 521	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	120 287	16	J.) Passzív időbeli elhatárolások	5 853 406	5 843 691
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	314 065		FORRÁSOK ÖSSZESEN:	14 150 442	2 989 260
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	14 150 442	2 989 260

3. Somogysárdi Hétszinvirág Óvoda és Mini Bölcsőde

Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2023. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	0	2 706 433	G.) Saját tőke	-4 133 399	-1 974 075
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök		2 706 433	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	64 000	64 000
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	-1 999 065	-4 197 399
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-2 198 334	2 159 324
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	0	0
C.) Pénzeszközök	459 100	802 338	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	0	0	J.) Passzív időbeli elhatárolások	4 647 019	5 482 846
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	54 520		FORRÁSOK ÖSSZESEN:	513 620	3 508 771
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	513 620	3 508 771

9. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2023. év

				Ft
	Megnevezés	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda
1	Közhatalmi eredményszemléletű bev	38 435 461	54 000
2	eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.	16 549 051
3	tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.	86 000
I	Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.	55 070 512	54 000	0
4	Saját termelésű készletek állományvált
5	Saját előállítási eszk, aktivált értéke
II	Aktivált saját teljesítmények értéke	0	0	0
6	Központi működési célű támogatások eredményszemléletű bev.	209 121 876	74 749 650	68 282 566
7	Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.	40 085 633		0
8	Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev	156 828 093		0
9	Különféle egyéb eredményszemléletű bev.	2 767 096	14 030	15 024
III	Egyéb eredményszemléletű bev.	408 802 698	74 763 680	68 297 590
10	Anyagköltség	10 902 504	839 337	1 366 810
11	Igénybe vett szolg.	29 640 182	5 221 014	925 286
12	Eladott áruk beszerzési ért.
13	Eladott szolgáltatások értéke	275 688
IV	Anyagjellegű ráfordítások	40 818 374	6 060 351	2 292 096
14	Bérköltség	41 933 458	65 023 971	54 623 633
15	Személyi jellegű egyéb kifizetések	18 160 888	4 261 621	851 439
16	Bérjárulákok	5 778 556	9 119 460	7 121 533
V	Személyi jellegű ráfordítások	65 872 902	78 405 052	62 596 605
VI	Értékcsökkenési leírás	40 781 979	391 663	1 133
VII	Egyéb ráfordítások	220 149 293	1 178 082	1 248 433
A)	Tevékenységek eredménye	96 250 662	-11 217 468	2 159 323
17	Kapott osztalék és részesedés
18	Részesedésből származó eredményszeml bev.
19	Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.
20	Egyéb kapott kamatok	88	1	1
21	Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.
VIII	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.	88	1	1
22	Részesedésből származó ráfordítások
23	Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.
24	Fizetendő kamatok
25	Értékvesztés
26	Pénzügyi műv. egyév ráfordításai
IX	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0	0	0
B)	Pénzügyi műveletek eredménye	88	1	1
C)	Mérleg szerinti eredmény	96 250 750	-11 217 467	2 159 324

10. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás

				fő
	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda	Összesen
Közalkalmazottak,köztisztviselők	2	11	11	24
Egészségügyi szolgálati jogviszony				0
Egyéb bérrendszer	20			20
ebből közfogi:	17			17
Választott tisztségviselők	7			7
Foglalkoztatottak összesen	29	11	11	51

11. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása 2023. év

						Ft
Megnevezés	támogatás összege	év végi mutatószám eltérés miatti támogatás	ténylegesen felhasznált összeg	köv. évben felhasználható összeg	többlettámogatás	Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:
Szociális feladatok támogatása	16 672 000		16 672 000
Közművelődési, könyvtári fel. támogatása	2 885 752		2 885 752
tüzelőanyag tám.	3 008 630		3 008 630
szociális ágazati pótlék	352 560		352 560
Kulturális feladat bértámogatása	593 928		593 928
2023. évi bérintézkedés támogatása	13 170 934		12 957 653			213 281
Esélyteremtési illetményrész támogatása	2 642 385		2 642 385

Előző évi támogatások 2023. évi felhasználása
	0		0

általános, köznevelési és szociális feladatok támogatása
Önkormányzatok műk. tám.	89 474 798		89 474 798
polgármesterek bértámogatása	3 915 635		3 915 635
Közvilágítás kiegészítő támogatás	2 590 000		2 590 000
köznevelési fel. tám.	35 371 670		35 371 670
falugondnok támogatás	5 142 300		5 142 300
Bölcsőde	17 568 645		17 568 645
Intézményi gyermekétkeztetés tám	13 773 081		13 773 081
Szünidei étkeztetés tám.	673 170	47 310	614 146		47 310

Összesített adat:	pótlólagos támogatás				47 310
	visszefizetendő támogatás					213 281

12. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

				forintban
Feladat megnevezése	2023	2024	2025	2026	2027
Rendezvényház kialakítása	7 470 000	74 679 047	74 679 047
Szennyvíztisztító fenntartás	781 336	3 504 784	3 504 784	3 504 784	3 504 784
Összesen:	8 251 336	78 183 831	78 183 831	3 504 784	3 504 784

13. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2023. évben

Ssz.	Eszköz megnevezése	Felvétel ideje	Felvett összeg	Előző évek törlesztése	2020. évi törlesztés	Fennálló tőketartozás	Lejárat
1	Fejlesztési hitel - belföldi hitelező		-
2	Folyószámla hitel - belföldi hitelező		-
Összesen:			-	-	-	-

14. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg (Ft)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	-
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	-
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-

15. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat gördülő tervezése

	2 023	2 024	2 025	2 026
I. Működési bevételek	238 764 042	257 865 165	270 758 424	276 173 592
1. Kapott támogatás	209 121 876	225 851 626	237 144 207	241 887 092
központi költségvetéstől kapott támogatás	209 121 876	225 851 626	237 144 207	241 887 092
irányító szervtől kapott támogatás
2. Működési célú átvett bevétel	29 642 166	32 013 539	33 614 216	34 286 501
elkülönített állami pénzalapból
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból
helyi önkormányzattól
nemzetiségi önkormányzattól
többcélú kistérségi társulástól
jogi személyiségű társulástól
egyéb átvett
európai uniós forrásból
fejezeti kezelésű előirányzatból
központi költségvetésből
3. Közhatalmi bevételek	25 130 584	25 000 000	25 000 000	25 000 000
adók	25 130 584	25 000 000	25 000 000	25 000 000
illetékek
járulékok
hozzájárulások
bírságok		0	0	0
díjak
egyéb fizetési kötelezettségek
4. Intézményi működési bevétel	22 827 199	32 989 612	24 311 151	26 742 266
áru és készletértékesítés	500 000	510 000	520 200	572 220
nyújtott szolgáltatások ellenértéke	16 232 791	17 531 414	18 407 985	18 776 145
bérleti díj bevételek	0	9 810 000		0
intézményi ellátási díjak	261 780	267 016	272 356	299 592
alkalmazottak térítése		0	0	0
általános forgalmi adó bevételek	5 832 628	4 871 182	5 110 610	5 224 058
egyéb bevételek	0	0	0	0
5. Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0	0
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele

II. Felhalmozási	157 310 478	0	0	0
1. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei
sajátos felhalmozási és tőke bevételek		0	0	0
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	157 310 478
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele

III. Kölcsönök	0
1. Működési célú kölcsönök	0
kapott kölcsönök
nyújtott kölcsön visszatérülése
2. Felhalmozási célú kölcsönök	0
kapott kölcsönök
nyújtott kölcsön visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	444 032 303	315 854 777	320 069 574	327 915 858

IV. Előző évi pénzmaradvány	353 003 359	5 870 000	4 696 000	3 756 800
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	0
működési célú
felhalmozási célú
VI. Aktív pénzügyi műveletek

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	797 035 662	321 724 777	324 765 574	331 672 658

16. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat gördülő kiadásai

	2022 mód ei	2023	2024	2025
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	150 491 682	162 531 017	138 801 079	141 908 878
Személyi juttatások	58 803 607	63 507 896	64 778 053	66 073 615
Munkaadót terhelő járulékok	6 618 346	7 147 814	7 290 770	7 436 585
Dologi kiadások	62 965 171	68 002 385	42 381 874	43 561 289
Ellátottak pénzbeli jutattásai	11 096 152	11 983 844	12 223 521	12 467 991
Egyéb működéi célú kiadások	11 008 406	11 889 078	12 126 860	12 369 397
			0	0
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	492 712 702	1 000 000	2 500 000	4 610 000
Intézményi beruházások	481 375 760
Felújítások	11 336 942	1 000 000	2 500 000	4 610 000
Kormányzati beruházások
Lakástámogatás
Lakásépítés
Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0

KÖLCSÖNÖK	0	0	0	0
Működési célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása
Kölcsön törlesztése
Felhalmozási célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása
Kölcsön törlesztése

TARTALÉKOK	11 825 814	12 771 879	13 027 317	13 287 863
Általános tartalék
Céltartalék	0		0	0
Működési célú	11 825 814	12 771 879	13 027 317	13 287 863
Felhalmozási célú			0	0

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	655 030 198	176 302 896	154 328 395	159 806 741

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	150 815 464	162 880 701	166 138 315	169 461 081
működési célú	150 815 464	162 880 701	166 138 315	169 461 081
felhalmozási célú

PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK	0	0	0	0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	805 845 662	339 183 597	320 466 710	329 267 822

17. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

1. Somogysárd Község Önkormányzat

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		560 007	237 600	797 607
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	560 007	237 600	797 607	0		0
	ebből 0-ra aktivált		560 007	237 600	797 607
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	225 405 992	364 127 821	89 300 318	678 834 131	129 693 882	315 140 425	69 820 076	514 654 383
2	Gépek, berendezések és felszerelések		292 487 427	13 277 354	305 764 781		253 670 708	587 562	254 258 270
3	Járművek		39 333 469	87 500	39 420 969		7 505 238	0	7 505 238
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				297 175 292				121 378 989
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	225 405 992	695 948 717	102 665 172	1 321 195 173	129 693 882	576 316 371	70 407 638	897 796 880
	ebből 0-ra aktivált		52 782 138	12 728 712	65 510 850
	ebből kisértékű tárgyi eszköz		23 406 014	3 272 602	26 678 616
1	Egyéb tartós részesedés		240 000		240 000		240 000		240 000
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	240 000	0	240 000	0	240 000	0	240 000
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.	925 000	166 194 215		167 119 215	798 499	108 174 026		108 972 525
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	925 000	166 194 215	0	167 119 215	798 499	108 174 026	0	108 972 525
A.)	Befektetett eszközök	226 330 992	862 942 939	102 902 772	1 489 351 995	130 492 381	684 730 397	70 407 638	1 007 009 405

2. Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal

Vagyonkimutatás Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		345 000		345 000
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	345 000	0	345 000	0		0
	ebből 0-ra aktivált		345 000		345 000
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok				0				0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		459 201	2 258 506	2 717 707		0	471 723	471 723
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	459 201	2 258 506	2 717 707	0	0	471 723	471 723
	ebből 0-ra aktivált		459 201	1 071 639	1 530 840
	ebből kisértékű tárgyi eszköz		459 201	1 071 639	1 530 840
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	804 201	2 258 506	3 062 707	0	0	471 723	471 723

3. Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde

Vagyonkimutatás Óvoda
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		0	0	0
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0		0
	ebből 0-ra aktivált		0	0	0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		610 334	4 977 192	5 587 526		0	499 045	499 045
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	610 334	4 977 192	5 587 526	0	0	499 045	499 045
	ebből 0-ra aktivált		356 413	4 407 114	4 763 527
	ebből kisértékű tárgyi eszköz		356 413	3 013 134	3 369 547
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	610 334	4 977 192	5 587 526	0	0	499 045	499 045

18. melléklet a 7/2024. (V. 14.) önkormányzati rendelethez

Az eszközök értékvesztésének alakulása

#	Megnevezés	Nyitó adatok, bekerülési érték	Elszámolt értékvesztés	Záró adatok, bekerülési érték
1	2	3	4	5
01	Adott előlegek		0	20 051 605
02	Tartós részesedések	240 000	0	240 000
06	Kincstáron kívüli forintszámlák	35 251 712	0	54 151 642
08	Követelések a követelés jellegű sajátos elszámolások kivételével	5 539 405	2 544 519	15 440 781
11	Összesen (=01+…+10)	41 031 117	0	69 832 423