Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 16

Somogysárd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

2025.05.16.

[1] A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet nyomon követhető átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, á 2024. évben végrehajtott feladatokról, gazdasági eseményekről.

[2] Somogysárd Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, és költségvetési szerveire a Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatalra és a Somogysárdi Hétszínvirág Óvodára és Mini Bölcsődére.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 679 573 661.- forint teljesített bevétellel, 648.648.584.- forint teljesített kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2024. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) személyi jellegű kiadások 222 045 853 Ft,

b) munkaadókat terhelő járulékok 26 348 441 Ft,

c) dologi jellegű kiadások 69 740 764 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatása 11 700 000 Ft,

e) egyéb működési kiadások 16 629 082 Ft,

f) működési célú kamatkiadás 0 Ft,

g) állami támogatás megelőlegezés visszafizetése 8 381 087 Ft.

(4) A működési kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(6) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(7) A helyi önkormányzat adósságának állományát a 13. melléklet alapján állapítja meg.

(8) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(9) A közvetett támogatások a 14. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését a 3. melléklet alapján, a beruházások összegét 226 054 647.- Ft-tal, a felújítások összegét 18 021 508.- Ft-tal hagyja jóvá.

4. § A 2024. évi létszám teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi felülvizsgált költségvetési összesített pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint 30 925 077 forint összegben hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek 2024. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 8. melléklet és 17. mellékletben részletezett nettó mérlegadatok szerint az önkormányzat esetében 1 127 131 308.- forint összegben, a Közös Hivatal esetében 2 147 419.- Ft, az óvoda esetében pedig 687 003.- Ft állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzati eszközök értékvesztésének alakulását a 18. mellékletben mutatja be.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményeinek 2024. december 31-ei állapot szerinti eredmény-kimutatását a 9. mellékletben részletezett mérlegadatok szerint hagyja jóvá.

7. § Ez a rendelet 2025. május 16-án lép hatályba.

1. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2024. év

	Önkormányzat			Közös Hivatal			Óvoda			Konszolidált összeg
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Helyi önk. működésének támogatása	109 643 533	114 349 186	114 349 186							109 643 533	114 349 186	114 349 186	100
Köznevelési feladatok támogatása	56 636 187	62 110 958	62 110 958							56 636 187	62 110 958	62 110 958	100
Szoc., gyermekjóléti és gyermekétkezt tám.	49 410 306	49 185 039	49 185 039							49 410 306	49 185 039	49 185 039	100
Gyermekétkeztetés	15 855 494	17 436 087	17 436 087							15 855 494	17 436 087	17 436 087
Kulturális feladatok támogatása	2 823 788	4 346 540	4 346 540							2 823 788	4 346 540	4 346 540	100
Műk.célú ktsgvet tám. és kiegészítő tám.	3 915 653	4 329 002	4 329 002							3 915 653	4 329 002	4 329 002	100
Elszámolásból származó bevételek	0	47 310	47 310							0	47 310	47 310	100
Önkormányzatok működési támogatásai	238 284 961	251 804 122	251 804 122	0	0	0	0	0	0	238 284 961	251 804 122	251 804 122	100
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	30 782 175	37 297 705	37 297 705	4 773 019	11 287 664	11 287 664	0	0	0	35 555 194	48 585 369	48 585 369	100
ebből: - központi kezelésű előirányzatok										0	0	0
- társadalombiztosítás pénzügyi alapjai										0	0	0
- elkülönített állami pénzalapok			36 447 705							0	0	36 447 705
- helyi önkormányzatok és költségvetési szervei				4 773 019	11 287 664	11 287 664						11 287 664
-EU-s programok támogatása										0	0	0
-költségvetési szervek			850 000							0	0	850 000
Működési célú támogatások áh-n belülről össz	269 067 136	289 101 827	289 101 827	4 773 019	11 287 664	11 287 664	0	0	0	273 840 155	300 389 491	300 389 491	100
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről		20 000 000	19 990 517							0	20 000 000	19 990 517	100
Építményadó										0	0	0
Kommunális adó	2 300 000	2 435 000	3 043 280							2 300 000	2 435 000	3 043 280	125
Iparűzési adó	20 000 000	27 676 123	18 855 796							20 000 000	27 676 123	18 855 796	68
Gépjárműadó										0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	916 436	250 965							100 000	916 436	250 965	27
Közhatalmi bevételek	22 400 000	31 027 559	22 150 041	0	0	0	0	0	0	22 400 000	31 027 559	22 150 041	71
Készletértékesítés ellenértéke	1 000 000	1 300 000	1 187 625							1 000 000	1 300 000	1 187 625	91
Szolgáltatások ellenértéke	8 730 216	2 071 744	1 670 932							8 730 216	2 071 744	1 670 932	81
Közvetített szolgáltatás ellenértéke	1 000 000	1 300 000	1 187 625							1 000 000	1 300 000	1 187 625
Tulajdonosi bevételek	8 730 216	2 071 744	1 670 932							8 730 216	2 071 744	1 670 932
Ellátási díjak	200 000	200 000	122 087							200 000	200 000	122 087	61
Kiszámlázott áfa	2 439 625	2 439 625	782 032							2 439 625	2 439 625	782 032	32
Biztosító által fizetett kártérítés												0
Egyéb működési bevétel	-	2 700 000	2 693 333	0	156 017	156 017	-	1 015	23	0	2 857 032	2 849 373	100
Működési bevétel	22 100 057	12 083 113	9 314 566	0	156 017	156 017	0	1 015	23	22 100 057	12 240 145	9 470 606	77
Felhalmozási saját bevételek										0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	0	200 000	100 000							0	200 000	100 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök										0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	313 567 193	352 412 499	340 656 951	4 773 019	11 443 681	11 443 681	0	1 015	23	318 340 212	363 857 195	352 100 655	97
Hitelek, kölcsönök igénybevétele										0	0	0
Maradvány igénybevétele	314 076 273	315 607 795	315 607 795	2 451 537	2 451 537	2 451 537	802 338	802 338	802 338	317 330 148	318 861 670	318 861 670	100
Irányítószervi támogatás				85 025 916	85 025 916	83 437 028	87 979 402	91 947 045	89 557 340
Államháztartáson belüli megelőlegezések		80 418	8 611 336							0	80 418	8 611 336
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	314 076 273	315 688 213	324 219 131	87 477 453	87 477 453	85 888 565	88 781 740	92 749 383	90 359 678	317 330 148	318 942 088	327 473 006	103

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	627 643 466	668 100 712	664 876 082	92 250 472	98 921 134	97 332 246	88 781 740	92 750 398	90 359 701	635 670 360	682 799 283	679 573 661	100

2. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2024. év

	Önkormányzat			Közös Hivatal			Óvoda			Konszolidált összeg		Konszolidált
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Személyi juttatások	54 035 930	65 178 740	62 880 696	72 580 607	77 859 075	76 776 161	76 361 593	79 008 038	76 852 344	202 978 130	222 045 853	216 509 201	98
Munkaadókat terh. járulékok	6 221 765	6 244 765	6 167 726	8 551 301	9 909 181	9 908 813	9 424 297	10 194 495	10 171 070	24 197 363	26 348 441	26 247 609	100
Készletbeszerzés	9 743 488	16 602 285	16 364 200	900 000	1 507 250	1 188 736	1 380 000	1 295 795	1 293 240	12 023 488	19 405 330	18 846 176	97
Szolgáltatások	34 630 000	39 781 887	35 191 070	7 709 064	7 013 040	5 629 479	950 000	1 611 419	1 288 247	43 289 064	48 406 346	42 108 796	87
Kiküldetések				1 200 000	1 262 088	905 131	30 000	30 000	22 470	1 230 000	1 292 088	927 601	72
Egyéb dologi kiadások	0	575 000	548 658	0	61 000	57 462	0	1 000	39	0	637 000	606 159	95
Általános forgalmi adó	11 670 668	73 155 668	65 453 793	1 309 500	1 309 500	882 039	635 850	609 651	531 573	13 616 018	75 074 819	66 867 405	89
Dologi kiadások	56 044 156	130 114 840	117 557 721	11 118 564	11 152 878	8 662 847	2 995 850	3 547 865	3 135 569	56 542 552	69 740 764	129 356 137	185
Ellátottak juttatásai	11 200 000	11 700 000	11 671 885							11 200 000	11 700 000	11 671 885	100
Elvonások, befizetések		253 281	252 251							0	253 281	252 251	100
Működési c. tám áh-n belülre	5 969 225	5 969 225	4 914 259							5 969 225	5 969 225	4 914 259	82
Működési c. tám áh-n kívülre	6 300 000	7 240 000	7 240 000							6 300 000	7 240 000	7 240 000	100
Kölcsönök										0	0	0
Tartalékok	12 128 025	3 166 576	0							12 128 025	3 166 576	0	0
Egyéb működési célú kiadások	24 397 250	16 629 082	12 406 510				0	0	0	24 397 250	16 629 082	12 406 510	75
Beruházások	282 452 162	230 511 493	226 054 647				0			282 452 162	230 511 493	226 054 647	98
Felújítások	6 000 000	26 040 000	18 021 508							6 000 000	26 040 000	18 021 508	69
Egyéb felhalmozási célú kiadások										0	0	0
Felhalmozási kiadások	288 452 162	256 551 493	244 076 155	0	0	0	0	0	0	288 452 162	256 551 493	244 076 155
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	440 351 263	486 418 920	454 760 693	92 250 472	98 921 134	95 347 821	88 781 740	92 750 398	90 158 983	607 767 457	603 015 633	640 267 497	106
Hitelek, kölcsönök törlesztése										0	0	0
Áh-n bel megelőleg visszafiz	8 300 669	8 381 087	8 381 087							8 300 669	8 381 087	8 381 087	100
Irányítószervi támogatás	173 005 318	176 972 961	172 994 368
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	181 305 987	185 354 048	181 375 455	0	0	0	0	0	0	8 300 669	8 381 087	8 381 087	100
KIADÁSOK ÖSSZESEN	621 657 250	671 772 968	636 136 148	92 250 472	98 921 134	95 347 821	88 781 740	92 750 398	90 158 983	616 068 126	611 396 720	648 648 584	106

3. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi felújítási és beruházási kiadásai

				Ft
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Önkormányzat		288 452 162	256 551 493	244 076 155
	Rendezvényház	282 452 162	228 030 233	223 301 160
	Rendezvény sátor		1 021 260	1 021 260
	GFT (ivóvízkezelés)	297 135	297 135	244 615
	Petőfi u. járda	350 000	350 000	340 139
	Ravatalozó felújítás		20 000 000	12 329 562
	Bölcsőde felújítás		1 500 000	1 486 554
	ÁFA	5 352 865	5 352 865	5 352 865

Hivatal

óvoda
Felhalmozási kiadás összesen		288 452 162	257 551 493	244 076 155

4. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2024. év

			Ft
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Lakhatással kapcsolatos ellátások	1 400 000	1 400 000	1 666 349
iskolakezdés	2 000 000	2 500 000	2 420 000
Települési támogatás	1 200 000	1 200 000	1 158 364
karácsony	2 500 000	2 500 000	2 650 000
Szociális tűzifa	3 500 000	3 500 000	3 154 680
temetési támogatás	300 000	300 000	310 343
születési támogatás	300 000	300 000	312 149
Összesen:	11 200 000	11 700 000	11 671 885

5. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2024. év

			Ft-ban
Felhalmozási bevételek:	összeg	Felhalmozási kiadások:	összeg
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	19 990 517	Beruházások	226 054 647
Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)		Felújítások	18 021 508
Felhalmozási saját bevételek	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Felhalmozási kiadások	244 076 155
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	254 076 273
Felhalmozási bevételek	274 066 790

Felhalmozási költségvetés többlete	29 990 635	Felhalmozási költségvetés hiánya	0

6. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2024. év

			Ftban
Működési bevételek	összeg	Működési kiadások	összeg
Önkormányzatok működési támogatásai	251 804 122	Személyi juttatások	216 509 201
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	48 585 369	Munkaadókat terh. járulékok	26 247 609
Közhatalmi bevételek	22 150 041	Dologi kiadások	129 356 137
Működési bevétel	9 470 606	Ellátottak juttatásai	11 671 885
Működési célú átvett pénzeszközök	100 000	Egyéb működési célú kiadások	12 406 510
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése	0
Maradvány igénybevétele működési célra	64 785 397	Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése	8 381 087
Irányítószervi támogatás	0	Irányítószervi támogatás
Államháztartáson belüli megelőlegezések	8 611 336	Működési kiadások	404 572 429
Működési bevételek	405 506 871


Működési költségvetés többlete	934 442	Működési költségvetés hiánya	0

7. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2024. év

				Ft
Ssz.	Megnevezés	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda	Együtt
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	340 656 951	11 443 681	23	352 100 655
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	454 760 693	95 347 821	90 158 983	640 267 497
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	- 114 103 742	- 83 904 140	- 90 158 960	- 288 166 842
3	Alaptevékenység finanszírozási bevétele	324 219 131	85 888 565	90 359 678	500 467 374
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadása	181 375 455			181 375 455
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	142 843 676	85 888 565	90 359 678	319 091 919
A	Alaptevékenység maradványa	28 739 934	1 984 425	200 718	30 925 077
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei				-
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai				-
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	-	-	-	-
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele				-
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása				-
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	-	-	-	-
B	Vállalkozási tevékenység maradványa	-	-	-	-
C	Összes maradvány	28 739 934	1 984 425	200 718	30 925 077
D	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradv.				-
E	Alaptevékenység szabad maradványa	28 739 934	1 984 425	200 718	30 925 077
F	Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség				-
G	Válalkozási tev. felhasználható maradványa				-

8. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Somogysárd Község Önkormányzat és intézményeinek 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

1. Somogysárd Község Önkormányzat 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	904 408 858	1 066 747 216	G.) Saját tőke	1 218 385 063	1 093 144 195
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	427 141 574	427 141 574
A/II. Tárgyi eszközök	904 168 858	1 066 507 216	G/II. Nemzeti vagyon változásai	-144 459 637	-144 459 637
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök	240 000	240 000	G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	13 190 259	13 190 259
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	826 262 117	922 512 867
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök			G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása	0
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	96 250 750	-125 240 868
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	21 595 777	26 231 566
C.) Pénzeszközök	308 648 341	40 388 517	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	33 150 824	20 021 575	J.) Passzív időbeli elhatárolások	6 295 409	7 755 547
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	68 226	-26 000	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	1 246 276 249	1 127 131 308
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	1 246 276 249	1 127 131 308

2. Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	471 723	162 994	G.) Saját tőke	-2 920 431	-3 520 804
A/1. Immateriális javak	0		G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	471 723	162 994	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	2 762 527	2 762 527
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	5 534 509	-5 682 958
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0		G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-11 217 467	-600 373
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	66 000	78 170
C.) Pénzeszközök	2 517 521	1 984 425	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	16		J.) Passzív időbeli elhatárolások	5 843 691	5 590 053
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások			FORRÁSOK ÖSSZESEN:	2 989 260	2 147 419
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	2 989 260	2 147 419

3. Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	2 706 433	486 285	G.) Saját tőke	-1 974 075	-5 546 177
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	2 706 433	486 285	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	64 000	64 000
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	-4 197 399	-2 038 075
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek			G/VI. Mérleg szerinti eredmény	2 159 324	-3 572 102
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	0	0
C.) Pénzeszközök	802 338	200 718	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	0	0	J.) Passzív időbeli elhatárolások	5 482 846	6 233 180
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások			FORRÁSOK ÖSSZESEN:	3 508 771	687 003
F.) Aktív időbeli elhatárolások
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	3 508 771	687 003

9. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2024. év

				Ft
	Megnevezés	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda
1	Közhatalmi eredményszemléletű bev	23 968 475
2	eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.	4 331 933
3	tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.	4 742 700
I	Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.	33 043 108	0	0
4	Saját termelésű készletek állományvált
5	Saját előállítási eszk, aktivált értéke
II	Aktivált saját teljesítmények értéke	0	0	0
6	Központi működési célű támogatások eredményszemléletű bev.	251 804 122	83 437 028	89 557 340
7	Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.	37 397 705	11 287 664	0
8	Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev	19 990 517		0
9	Különféle egyéb eredményszemléletű bev.	3 377 293	156 017	23
III	Egyéb eredményszemléletű bev.	312 569 637	94 880 709	89 557 363
10	Anyagköltség	16 540 046	1 250 287	1 293 240
11	Igénybe vett szolg.	35 221 631	6 534 610	1 310 717
12	Eladott áruk beszerzési ért.
13	Eladott szolgáltatások értéke	639 295
IV	Anyagjellegű ráfordítások	52 400 972	7 784 897	2 603 957
14	Bérköltség	44 355 518	67 652 419	69 079 478
15	Személyi jellegű egyéb kifizetések	19 666 019	8 928 979	8 431 511
16	Bérjárulékok	6 487 023	9 849 938	10 262 759
V	Személyi jellegű ráfordítások	70 508 560	86 431 336	87 773 748
VI	Értékcsökkenési leírás	68 507 294	308 729	2 220 148
VII	Egyéb ráfordítások	279 436 787	956 120	531 612
A)	Tevékenységek eredménye	-125 240 868	-600 373	-3 572 102
17	Kapott osztalék és részesedés
18	Részesedésből származó eredményszeml bev.
19	Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.
20	Egyéb kapott kamatok
21	Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.
VIII	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.	0	0	0
22	Részesedésből származó ráfordítások
23	Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.
24	Fizetendő kamatok
25	Értékvesztés
26	Pénzügyi műv. egyév ráfordításai
IX	Pénzügyi műveletek ráfordításai	0	0	0
B)	Pénzügyi műveletek eredménye	0	0	0
C)	Mérleg szerinti eredmény	-125 240 868	-600 373	-3 572 102

10. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás 2024. év

				fő
	Önkormányzat	Közös Hivatal	Óvoda	Összesen
Közalkalmazottak,köztisztviselők, pedagógus életpálya alapján foglalkoztatott	2	10	11	23
Egészségügyi szolgálati jogviszony				0
Egyéb bérrendszer	20			20
ebből közfogi:	18			18
Választott tisztségviselők	7			7
Foglalkoztatottak összesen	29	10	11	50

11. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása

						Ft
Megnevezés	támogatás összege	év végi mutatószám eltérés miatti támogatás	ténylegesen felhasznált összeg	köv. évben felhasználható összeg	többlettámogatás	Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:
Szociális feladatok támogatása	22 415 000		22 415 000
Közművelődési, könyvtári fel. támogatása	2 823 788		2 823 788
tüzelőanyag támogatás	3 154 680		3 154 680
Rendkívüli támogatás	1 174 322		1 174 322
szociális ágazati pótlék	352 560		352 560
Kulturális feladat bértámogatása	1 522 752		1 522 752
Esélyteremtési illetményrész támogatása	8 496 834		8 496 834

Előző évi támogatások 2024. évi felhasználása
	0		0

általános, köznevelési és szociális feladatok támogatása
Önkormányzatok műk. tám.	109 383 533		109 383 533
polgármesterek bértámogatása	3 915 653		3 915 653
Közvilágítás kiegészítő támogatás	260 000		260 000
köznevelési fel. tám.	49 989 526		49 989 526			2 511 600
falugondnok támogatás	6 047 200		6 047 200
Bölcsőde	20 948 106		20 948 106
Intézményi gyermekétkeztetés tám	15 213 674		15 213 674
Szünidei étkeztetés tám.	641 820		641 820			117 052

Összesített adat:	pótlólagos támogatás				0
	visszafizetendő támogatás					2 628 652

12. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

				forintban
Feladat megnevezése	2024	2025	2026	2027	2028
Szennyvíztisztító fenntartás	3 504 784	3 504 784	3 504 784	3 504 784	3 504 784
Összesen:	3 504 784	3 504 784	3 504 784	3 504 784	3 504 784

13. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2024. évben

Ssz.	Eszköz megnevezése	Felvétel ideje	Felvett összeg	Előző évek törlesztése	2020. évi törlesztés	Fennálló tőketartozás	Lejárat
1	Fejlesztési hitel - belföldi hitelező		-
2	Folyószámla hitel - belföldi hitelező		-
Összesen:			-	-	-	-

14. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg (Ft)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	-
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	-
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-

15. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat gördülő tervezése

	2 024	2 025	2 026	2 027
I. Működési bevételek	289 101 827	312 229 973	327 841 472	334 398 301
1. Kapott támogatás	251 804 122	271 948 452	285 545 874	291 256 792
központi költségvetéstől kapott támogatás	251 804 122	271 948 452	285 545 874	291 256 792
irányító szervtől kapott támogatás
2. Működési célú átvett bevétel	37 297 705	40 281 521	42 295 597	43 141 509
elkülönített állami pénzalapból
társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból
helyi önkormányzattól
nemzetiségi önkormányzattól
többcélú kistérségi társulástól
jogi személyiségű társulástól
egyéb átvett
európai uniós forrásból
fejezeti kezelésű előirányzatból
központi költségvetésből
3. Közhatalmi bevételek	31 027 559	25 000 000	25 000 000	25 000 000
adók	31 027 559	25 000 000	25 000 000	25 000 000
illetékek
járulékok
hozzájárulások
bírságok		0	0	0
díjak
egyéb fizetési kötelezettségek
4. Intézményi működési bevétel	10 011 369	17 293 624	7 718 545	8 490 399
áru és készletértékesítés	1 300 000	1 326 000	1 352 520	1 487 772
nyújtott szolgáltatások ellenértéke	2 071 744	2 237 484	2 349 358	2 396 345
bérleti díj bevételek	1 300 000	9 810 000		0
intézményi ellátási díjak	200 000	204 000	208 080	228 888
alkalmazottak térítése		0	0	0
általános forgalmi adó bevételek	2 439 625	962 141	999 507	1 048 712
egyéb bevételek	2 700 000	2 754 000	2 809 080	3 089 988
5. Működési célú átvett pénzeszköz	200 000	0	0	0
6. Előző évi működési célú maradvány átvétele

II. Felhalmozási	20 000 000	0	0	0
1. Felhalmozási bevételek	0	0	0	0
tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése
pénzügyi befektetések bevételei
sajátos felhalmozási és tőke bevételek		0	0	0
2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	20 000 000
3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0
3. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele

III. Kölcsönök	0
1. Működési célú kölcsönök	0
kapott kölcsönök
nyújtott kölcsön visszatérülése
2. Felhalmozási célú kölcsönök	0
kapott kölcsönök
nyújtott kölcsön visszatérülése
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	350 340 755	354 523 597	360 560 016	367 888 700

IV. Előző évi pénzmaradvány	315 607 795	5 870 000	4 696 000	3 756 800
V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	0
működési célú
felhalmozási célú
VI. Aktív pénzügyi műveletek

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	665 948 550	360 393 597	365 256 016	371 645 500

16. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat gördülő kiadásai

	2 023	2024	2025	2026
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	226 700 851	244 836 919	148 781 024	152 088 422
Személyi juttatások	65 178 740	70 393 039	71 800 900	73 236 918
Munkaadót terhelő járulékok	6 244 765	6 744 346	6 879 233	7 016 818
Dologi kiadások	130 114 840	140 524 027	42 381 874	43 561 289
Ellátottak pénzbeli jutattásai	11 700 000	12 636 000	12 888 720	13 146 494
Egyéb működéi célú kiadások	13 462 506	14 539 506	14 830 297	15 126 903
			0	0
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	256 551 493	1 000 000	2 500 000	4 610 000
Intézményi beruházások	230 511 493
Felújítások	26 040 000	1 000 000	2 500 000	4 610 000
Kormányzati beruházások
Lakástámogatás
Lakásépítés
Egyéb felhalmozási kiadások	0	0	0	0

KÖLCSÖNÖK	0	0	0	0
Működési célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása
Kölcsön törlesztése
Felhalmozási célú kölcsönök
Kölcsön nyújtása
Kölcsön törlesztése

TARTALÉKOK	3 166 576	3 419 902	3 488 300	3 558 066
Általános tartalék
Céltartalék	0		0	0
Működési célú	3 166 576	3 419 902	3 488 300	3 558 066
Felhalmozási célú			0	0

KIADÁSOK ÖSSZESEN:	486 418 920	249 256 821	154 769 324	160 256 488

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK KIADÁSAI (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	185 354 048	200 182 372	204 186 019	208 269 740
működési célú	185 354 048	200 182 372	204 186 019	208 269 740
felhalmozási célú

PASSZÍV PÉNZÜGYI MŰVELETEK	0	0	0	0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	671 772 968	449 439 193	358 955 343	368 526 227

17. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az Önkormányzat és Intézményei 2024. évi vagyonkimutatása

1. Somogysárdi Közös Önkormányzat vagyonkimutatása

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		560 007	237 600	797 607
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	560 007	237 600	797 607	0		0
	ebből 0-ra aktivált		560 007	237 600	797 607
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	225 966 867	580 730 456	88 879 582	895 576 905	126 072 755	524 862 885	68 265 169	719 200 809
2	Gépek, berendezések és felszerelések		304 487 327	14 377 267	318 864 594		220 620 960	1 380 607	222 001 567
3	Járművek		39 833 469	87 500	39 920 969		5 409 340	0	5 409 340
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	225 966 867	925 051 252	103 344 349	1 254 362 468	126 072 755	750 893 185	69 645 776	946 611 716
	ebből 0-ra aktivált		52 782 138	12 728 712	65 510 850
1	Egyéb tartós részesedés		240 000		240 000		240 000		240 000
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	240 000	0	240 000	0	240 000	0	240 000
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.	925 000	166 194 215		167 119 215	778 641	99 835 052		100 613 693
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,		167 000 943		167 000 943				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	925 000	167 000 943	0	167 925 943	778 641	99 835 052	0	100 613 693
A.)	Befektetett eszközök	226 891 867	1 092 852 202	103 581 949	1 423 326 018	126 851 396	850 968 237	69 645 776	1 047 465 409

2. Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal vagyonkimutatása

Vagyonkimutatás Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		345 000		345 000
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	345 000	0	345 000	0		0
	ebből 0-ra aktivált		345 000		345 000
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok				0				0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		459 201	2 258 506	2 717 707		0	162 994	162 994
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	459 201	2 258 506	2 717 707	0	0	162 994	162 994
	ebből 0-ra aktivált		459 201	2 095 512	2 554 713
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	804 201	2 258 506	3 062 707	0	0	162 994	162 994

3. Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde vagyonkimutatása

Vagyonkimutatás Somogysárdi Hétszínvirág Óvoda és Mini Bölcsőde
		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	fog.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0
3	Vagyoni értékű jogok		0	0	0
4	Szellemi termékek				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0
I.	Immateriális javak összesen	0	0	0	0	0		0
	ebből 0-ra aktivált		0	0	0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	0	0	0	0	0	0	0	0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		610 334	4 977 192	5 587 526		0	486 285	486 285
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	610 334	4 977 192	5 587 526	0	0	486 285	486 285
	ebből 0-ra aktivált		610 334	4 490 907	5 101 241
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk. össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	610 334	4 977 192	5 587 526	0	0	486 285	486 285

18. melléklet a 7/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az eszközök értékvesztésének alakulása

#	Megnevezés	Nyitó adatok, bekerülési érték	Elszámolt értékvesztés	Záró adatok, bekerülési érték
1	2	3	4	5
01	Adott előlegek	20 051 605	0	6 164 781
02	Tartós részesedések	240 000	0	240 000
06	Kincstáron kívüli forintszámlák	54 151 642	0	40 176 310
08	Követelések a követelés jellegű sajátos elszámolások kivételével	15 440 781	1 468 625	17 810 938
11	Összesen (=01+…+10)	89 884 028		64 392 029