Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 13- 2023. 11. 10Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Mezőcsokonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 598.023.487 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 598.023.487 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg. Ezen belül:
a) működési célú bevételt 217.674.732 Ft-ban ebből:
aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket Ft-ban,
ab) előző évi pénzmaradványt 16.394.144 Ft-ban,
ac) előző évi intézményi (óvoda) pénzmaradvány 175.720 Ft-ban,
ad) önkormányzat intézményi bevétel 10.838.220 Ft-ban.
b) A működési célú kiadásokat 217.674.732 Ft-ban ebből, az önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ba) személyi juttatások kiadásait 34.138.093 Ft-ban
bb) a munkaadókat terhelő járulékokat és a
bc) szociális hozzájárulási adót 3.814.271 Ft-ban,
bd) a dologi kiadásokat 34.227.324 Ft-ban,
be) az ellátottak pénzbeli juttatásait 2.256.880 Ft-ban,
bf) egyéb működési célú kiadásokat 5.365.629 Ft-ban,
bg) az általános tartalékot 2.300.000 Ft-ban ebből,
bh) céltartalékot 13.133.692 Ft-ban,
bi) a finanszírozási célú működési kiadásokat 5.619.802 Ft-ban.
c) Az önkormányzat intézményének (óvoda) költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ca) személyi juttatások kiadásait 62.243.148 Ft-ban,
cb) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 8.031.289 Ft-ban,
cc) a dologi kiadásokat 46.544.604 Ft-ban,
cd) egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban,
ce) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
cf) a céltartalékot 0 Ft-ban,
cg) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban
d) az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit 380.348.755 Ft-ban ebből:
da) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
db) előző évi pénzmaradványt 45.090.974 Ft-ban,
dc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.
e) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadását 380.348.755 Ft-ban, ebből önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ea) intézményi beruházások összegét 344.334.068 Ft-ban,
eb) felújítások összegét 36.014.687 Ft-ban,
ec) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,
ed) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,
ee) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,
ef) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban,
eg) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban,
eh) intézményi beruházások összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza, a kiadások előirányzatainak feladatonként felosztását az 8. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 10. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 11. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 12. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 14. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla-hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 13.133.692 Ft összegben e rendelet 19. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 2.300.000 Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 20. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 21. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22. melléklet tartalmazza.
A 2023. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 11/2021. (XII. 16.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2023. február 13-án lép hatályba.
1. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|---|
Mezőcsokonya Község Önkormányzata |
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda és Mini Bölcsőde |
2. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Összeg |
|
Működési cél |
16 394 144 |
Felhalmozási cél |
45 090 974 |
Összesen |
61 485 118 |
3. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
||
Hitelfelvétel |
0 |
0 |
Finanszírozási célú bevételek összesen |
0 |
0 |
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Kiadások |
0 |
0 |
4. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
159 144 071 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
143 221 538 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
15 922 533 |
központi költségvetési szervek |
|
központi kezelésű előirányzatok |
|
EU-s programok |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
4 314 000 |
elkülönített állami pénzalapok |
11 608 533 |
helyi önk. és költségvetési szerveik |
|
társulások és költségvetési szerveik |
|
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
|
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
302 785 781 |
3. Közhatalmi bevételek |
13 723 600 |
helyi adók |
13 573 600 |
egyéb közhatalmi bevételek |
150 000 |
4. Működési bevételek |
12 983 981 |
készletértékesítés |
1 000 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
2 848 230 |
tulajdonosi bevételek |
7 888 287 |
Ellátási díjak |
|
Áfa bevételek |
1 247 464 |
Kamatbevételek |
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
Egyéb működési bevételek |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
|
Ingatlanok értékesítése |
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
Részesedések értékesítése |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
4 414 996 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
32 472 000 |
8. Finanszírozási bevételek |
61 485 118 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
61 485 118 |
hitel, kölcsönfelvétel |
|
belföldi értékpapírok bevételei |
|
maradvány igénybevétele |
61 485 118 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
|
Betétek megszüntetése |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
|
Bevételek összesen |
587 009 547 |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda bevétele |
116 819 041 |
Konszolidált bevétel összesen |
598 023 487 |
5. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Eredeti előirányzat |
Ft-ban |
||
2023 |
2024 |
2025 |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
159 144 071 |
183 704 769 |
195 940 007 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
143 221 538 |
164 704 769 |
172 940 007 |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
15 922 533 |
19 000 000 |
23 000 000 |
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
302 785 781 |
25 000 000 |
12 000 000 |
3. Közhatalmi bevételek |
13 723 600 |
14 409 780 |
15 130 269 |
helyi adók |
13 573 600 |
14 252 280 |
14 964 894 |
egyéb közhatalmi bevételek |
150 000 |
157 500 |
165 375 |
4. Működési bevételek |
12 983 981 |
5 657 642 |
5 940 524 |
készletértékesítés |
1 000 000 |
2 100 000 |
2 205 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
2 848 230 |
2 990 642 |
3 140 174 |
tulajdonosi bevételek |
7 888 287 |
||
Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
Áfa bevételek |
1 247 464 |
567 000 |
595 350 |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
0 |
0 |
0 |
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
4 414 996 |
0 |
0 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
32 472 000 |
0 |
0 |
8. Finanszírozási bevételek |
61 485 118 |
11 000 000 |
3 000 000 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
61 485 118 |
11 000 000 |
3 000 000 |
hitel, kölcsönfelvétel |
0 |
0 |
0 |
belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
maradvány igénybevétele |
61 485 118 |
11 000 000 |
3 000 000 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
0 |
0 |
0 |
Központi, irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
0 |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Bevételek összesen |
587 009 547 |
239 772 190 |
232 010 800 |
6. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Működési kiadások: |
95 235 889 |
1. Személyi juttatások |
34 138 093 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
3 814 271 |
3. Dologi kiadások |
34 227 324 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 256 880 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
20 799 321 |
elvonások, befizetések |
|
támogatások, kölcsönök nyújtása |
|
támogatások, kölcsönök törlesztése |
|
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
2 615 629 |
egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
2 750 000 |
árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások |
|
tartalékok |
15 433 692 |
Felhalmozási kiadások: |
380 348 755 |
6. Beruházások |
344 334 068 |
7. Felújítások |
36 014 687 |
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
9. Finanszírozási kiadások |
111 424 903 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
105 805 101 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|
Államháztartáson belüli megel. visszafiz. |
5 619 802 |
Kiadások összesen |
587 009 547 |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda kiadása |
116 819 041 |
Konszolidált kiadás összesen |
598 023 487 |
7. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||
2022 |
2023 |
2024 |
|
Működési kiadások: |
95 235 889 |
100 950 195 |
101 814 968 |
1. Személyi juttatások |
34 138 093 |
32 000 000 |
37 000 000 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
3 814 271 |
4 160 000 |
4 810 000 |
3. Dologi kiadások |
34 227 324 |
36 209 404 |
32 000 000 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 256 880 |
2 369 724 |
2 080 611 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
20 799 321 |
26 211 067 |
25 924 357 |
0 |
0 |
||
Felhalmozási kiadások: |
380 348 755 |
25 000 000 |
12 000 000 |
6. Beruházások |
344 334 068 |
25 000 000 |
12 000 000 |
7. Felújítások |
36 014 687 |
||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
||
9. Finanszírozási kiadások |
111 424 903 |
113 821 995 |
118 195 832 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
0 |
0 |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
105 805 101 |
107 921 203 |
112 000 000 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megel. visszafiz. |
5 619 802 |
5 900 792 |
6 195 832 |
0 |
0 |
||
Kiadások összesen |
587 009 547 |
239 772 190 |
232 010 800 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
587 009 547 |
239 772 190 |
232 010 800 |
8. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||
cofog |
megnevezés |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
államigazgatási feladat |
összesen |
0111130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
20 835 725 |
20 835 725 |
||
018030 |
Óvoda finanszírozás |
105 805 101 |
105 805 101 |
||
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (társulások, állami támogatás megelőlegezés) |
8 235 432 |
8 235 432 |
||
064010 |
Közvilágítás |
4 790 064 |
4 790 064 |
||
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
6 331 863 |
6 331 863 |
||
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
335 087 |
335 087 |
||
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
3 983 610 |
3 983 610 |
||
081041 |
Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása |
2 500 000 |
2 500 000 |
||
107060 |
Települési támogatások |
2 256 880 |
2 256 880 |
||
062020 |
Településfejlesztési projektek |
380 348 755 |
380 348 755 |
||
107055 |
Tanyagondnok |
5 689 612 |
5 689 612 |
||
042130 |
Növénytermesztés |
2 129 048 |
2 129 048 |
||
041237 |
Közfoglalkoztatás |
13 841 599 |
13 841 599 |
||
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
4 452 843 |
4 452 843 |
||
082092 |
Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
9 790 236 |
9 790 236 |
||
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
250 000 |
250 000 |
||
Tartalék |
15 433 692 |
15 433 692 |
|||
Összesen |
584 259 547 |
2 750 000 |
0 |
587 009 547 |
|
587 009 547 |
|||||
0 |
|||||
091110 |
Óvodai nevelés szakmai feladatai |
34 668 255 |
34 668 255 |
||
091140 |
Óvodai nevelés működtetési feladatai |
5 611 275 |
5 611 275 |
||
104031 |
Bölcsőde |
20 055 104 |
20 055 104 |
||
Konyha |
56 484 407 |
56 484 407 |
|||
Összesen |
116 819 041 |
0 |
0 |
116 819 041 |
|
Konszolidált összesen |
595 273 487 |
2 750 000 |
598 023 487 |
9. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
feladat megnevezése |
előirányzat összege |
Egyedi szennyvíz |
344 334 068 |
Beruházási kiadások összesen |
344 334 068 |
10. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Felújítási cél megnevezése |
Előirányzat összege |
Fő u. 4. szolgálati lakás |
13 202 986 |
Szabadság utca járda |
8 146 213 |
Ravatalozó felújítás |
12 002 039 |
Óvoda játszótér |
2 663 449 |
Felújítások összesen |
36 014 687 |
11. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Eredeti ei. |
Települési segélyek |
1 812 880 |
Lakásfenntartási támogatás |
444 000 |
Összesen |
2 256 880 |
12. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összes |
Egyedi szennyvíz |
302 785 781 |
41 548 287 |
344 334 068 |
13. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK: |
Ft |
||
Eredeti előirányzat |
|||
Működési bevételek: |
10 838 220 |
||
Működési célú tám. |
|||
Finanszírozási bevételek: |
105 980 821 |
||
Központi, irányítószervi támogatás |
105 805 101 |
||
Pénzmaradvány igénybevétele |
175 720 |
||
Bevételek összesen |
116 819 041 |
||
Ft-ban |
|||
KIADÁSOK: |
ebből |
||
Eredeti előirányzat |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
|
Működési kiadások: |
116 819 041 |
116 819 041 |
0 |
1. Személyi juttatások |
62 243 148 |
62 243 148 |
|
2. Munkaadókat terh. járulék |
8 031 289 |
8 031 289 |
|
3. Dologi kiadások |
46 544 604 |
46 544 604 |
|
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|||
5. Egyéb működési célú kiadások |
|||
Felhalmozási kiadások: |
- |
||
6. Beruházások |
|||
7. Felújítások |
|||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
- |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|||
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|||
Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásai |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
116 819 041 |
||
- |
|||
Létszám: |
14 |
||
14. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
|---|---|
önkormányzat (védőnő, közművelődés, tanyagondnok) |
4 |
költségvetési szerv (óvoda, konyha, bölcsőde) |
14 |
Összesen: |
18 |
15. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv |
7 |
önállóan működő költségvetési szerv |
0 |
Összesen: |
7 |
16. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
Összesen: |
0 |
17. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
Saját bevételek |
2023 |
a helyi adóból származó bevétel, |
13 573 600 |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
|
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
150 000 |
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|
Összesen: |
13 723 600 |
18. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
összeg (Ft) |
Megnevezés |
összeg (Ft) |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
525 524 429 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
475 584 644 |
|
Működési célú |
190 266 648 |
Működési célú |
95 235 889 |
|
Működési célú támogatások |
159 144 071 |
Személyi jellegű kiadások |
34 138 093 |
|
Közhatalmi bevételek |
13 723 600 |
Munkaadót terh. jár. és szociális hj adó |
3 814 271 |
|
Működési bevételek |
12 983 981 |
Dologi kiadások |
34 227 324 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
4 414 996 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 256 880 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
20 799 321 |
|||
ebből: víziközmű tartalék |
13 133 692 |
|||
ebből: működési célú általános tartalékok |
2 300 000 |
|||
Felhalmozási célú |
335 257 781 |
Felhalmozási célú |
380 348 755 |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
302 785 781 |
Beruházások |
344 334 068 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
32 472 000 |
Felújítások |
36 014 687 |
|
Felhalmozási célú tartalékok |
0 |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||
Működési többlet |
95 030 759 |
Működési hiány |
||
Felhalmozási többlet |
Felhalmozási hiány |
45 090 974 |
||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
61 485 118 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS |
111 424 903 |
|
Működési célú |
16 394 144 |
Működési célú |
111 424 903 |
|
Felhalmozási célú |
45 090 974 |
Felhalmozási célú |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
587 009 547 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
587 009 547 |
|
Működési célú bevételek összesen |
206 660 792 |
Működési célú kiadások összesen |
206 660 792 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
380 348 755 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
380 348 755 |
|
Konszolidált összeg: |
Konszolidált összeg: |
|||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
598 023 487 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
598 023 487 |
|
Működési célú bevételek összesen |
217 674 732 |
Működési célú kiadások összesen |
217 674 732 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
380 348 755 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
380 348 755 |
|
19. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
cél megnevezése |
összeg |
Általános tartalék |
2 300 000 |
Céltartalék |
13 133 692 |
Beruházási tartalék |
0 |
Összesen: |
15 433 692 |
20. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||
Feladat megnevezése |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
tartozások fejlesztési célú |
||||
tartozások működési célú |
||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
Összesen |
- |
- |
- |
- |
21. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||||||||||
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési célú támogatások |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 006 |
13 262 005 |
159 144 071 |
Felhalmozási célú támogatások |
302 785 781 |
302 785 781 |
|||||||||||
Közhatalmi bevételek |
200 000 |
600 000 |
3 500 000 |
2 800 000 |
600 000 |
300 000 |
1 930 110 |
800 000 |
1 300 000 |
1 693 490 |
13 723 600 |
||
Működési bevételek |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 081 998 |
1 082 003 |
12 983 981 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
Működési célú átvett pénzeszk. |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
4 239 996 |
10 000 |
110 000 |
10 000 |
10 000 |
5 000 |
4 414 996 |
|||
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
2 000 000 |
2 000 000 |
20 000 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
950 000 |
872 000 |
32 472 000 |
Pénzmaradvány igénybevétel |
667 729 |
5 267 729 |
55 237 430 |
312 230 |
61 485 118 |
||||||||
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
17 221 733 |
22 221 733 |
340 639 785 |
22 334 000 |
15 904 004 |
15 704 004 |
15 304 004 |
15 304 004 |
17 229 114 |
16 094 004 |
71 831 434 |
17 221 728 |
587 009 547 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
7 936 324 |
95 235 889 |
Felhalmozási kiadások |
0 |
5 000 000 |
35 000 000 |
120 000 000 |
20 000 000 |
20 000 000 |
10 000 000 |
14 000 000 |
25 000 000 |
20 000 000 |
111 348 755 |
380 348 755 |
|
Finanszírozási kiadások |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 409 |
9 285 404 |
111 424 903 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
17 221 733 |
22 221 733 |
52 221 733 |
137 221 733 |
37 221 733 |
37 221 733 |
27 221 733 |
31 221 733 |
42 221 733 |
37 221 733 |
128 570 488 |
17 221 728 |
587 009 547 |
22. melléklet a 3/2023. (II. 10.) önkormányzati rendelethez
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |