Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 20- 2026. 12. 30

Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról és pénzmaradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2023. 05. 20- 2026. 12. 30

Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, továbbá költségvetési szerveire.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 373.194.861 forint teljesített bevétellel 312.046.854 forint teljesített kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2022. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a teljesített költségvetési kiadásokat a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített, – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) Személyi jellegű kiadások 87.154.079 Ft;

b) Munkaadókat terhelő járulékok 11.053.416 Ft;

c) Dologi kiadások 86.928.745 Ft;

d) Elvonások, befizetések 2.156.505 Ft;

e) Működési célú tám. áh-n belülre 3.060.364 Ft;

f) Támogatások áht.-n kívülre 2.790.580 Ft;

g) Kölcsönök nyújtása 200.000 Ft;

h) Ellátottak juttatásai 7.860.290 Ft;

i) Finanszírozási kiadások4.736.712 Ft, ÖSSZESEN: 205.940.691.- Ft.

(4) A működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat teljesített működési bevételeinek kormányzati funkciónkénti bontását a 2. melléklet, működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti megosztásban a 4. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 6. melléklet mutatja be.

(7) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 18. melléklet és 19. melléklet tartalmazza.

(8) A helyi önkormányzat adósságának állományát a 16. melléklet alapján állapítja meg.

(9) A többéves kihatással járó döntéseket a 15. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatásokat a 17. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 7. melléklet tartalmazza, a kiadási oldal az alábbiak szerint teljesült:

a) beruházások 95.986.202 Ft;

b) felújítások 5.137.001 Ft;

c) felhalmozási célú támogatás 752.964 Ft;

d) felhalmozási célú visszatérítendő támogatás 4.229.996 Ft, ÖSSZESEN: 106.106.163 Ft.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat működési mérlegét a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését az 5. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. § A 2022. évi létszám előirányzatot és azok teljesítését a 13. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Pénzmaradvány és eredmény megállapítása, jóváhagyása

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi felülvizsgált költségvetési pénzmaradványát a 9. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi eredményét a 12. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 14. melléklet tartalmazza.

IV. Fejezet

Az önkormányzat vagyona

6. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének a Mezőcsokonyai Mesevár Óvodának és Mini Bölcsődének 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 10. melléklet, 11. melléklet, 20. melléklet és 21. mellékletben részletezett mérlegadatok szerint állapítja meg.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2022. év

Ft-ban

Önkormányzat

Óvoda

Konszolidált összeg

BEVÉTELEK 2022. év

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés 2018.

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés 2018.

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés 2018.

%

Helyi önk. működésének támogatása

34 798 992

30 883 339

30 883 339

34 798 992

30 883 339

30 883 339

100

Köznevelési feladatok támogatása

37 861 320

37 717 740

37 717 740

37 861 320

37 717 740

37 717 740

100

Szociális és gyermekjóléti feladatok tám.

31 074 800

31 473 720

31 473 720

31 074 800

31 473 720

31 473 720

100

Gyermekétkeztetési feladatok tám.

25 822 882

28 588 926

28 588 926

25 822 882

28 588 926

28 588 926

100

Kulturális feladatok támogatása

2 702 073

2 702 073

2 702 073

2 702 073

2 702 073

2 702 073

100

Műk.célú ktsgvet tám. és kiegészítő tám.

11 441 589

11 441 589

0

11 441 589

11 441 589

100

Elszámolásból származó bevételek

1 904 442

1 904 442

0

1 904 442

1 904 442

100

Önkormányzatok működési támogatásai

132 260 067

144 711 829

144 711 829

0

0

0

132 260 067

144 711 829

144 711 829

100

Műk. célú támogatások visszatérülése

100 000

Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről

19 854 678

22 162 902

22 162 902

199 815

860 440

860 440

20 054 493

23 023 342

23 023 342

100

ebből: - központi költségvetési szervek

210 000

0

0

210 000

- társadalombiztosítás pénzügyi alap

8 501 600

0

0

8 501 600

- elkülönített állami pénzalapok

12 284 620

199 815

860 440

860 440

199 815

860 440

13 145 060

- egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok

719 088

0

0

719 088

- társulások

447 594

447 594

- helyi önkormányzatok és ktsgv szerv

0

0

0

Működési célú támogatások áh-n belülről össz

152 114 745

166 974 731

166 874 731

199 815

860 440

860 440

152 314 560

167 735 171

167 735 171

100

Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

9 112 909

9 112 909

0

9 112 909

9 112 909

100

Építményadó

73 600

73 600

73 600

73 600

73 600

73 600

100

Kommunális adó

2 869 890

2 869 890

2 512 157

2 869 890

2 869 890

2 512 157

88

Iparűzési adó

13 000 000

13 000 000

11 525 419

13 000 000

13 000 000

11 525 419

89

Egyéb közhatalmi bevételek

300 000

300 000

187 939

300 000

300 000

187 939

63

Közhatalmi bevételek

16 243 490

16 243 490

14 299 115

0

0

0

16 243 490

16 243 490

14 299 115

88

Készletértékesítés ellenértéke

2 000 000

2 000 000

1 063 684

2 000 000

2 000 000

1 063 684

53

Szolgáltatások ellenértéke

1 167 055

3 549 386

6 078 536

6 078 536

3 549 386

6 078 536

7 245 591

119

Közvetített szolgáltatások

45 397

17 944

0

45 397

17 944

Tulajdonosi bevételek

2 920 840

2 920 840

3 667 748

2 920 840

2 920 840

3 667 748

126

Ellátási díjak

3 543 163

3 239 156

3 239 156

3 543 163

3 239 156

3 239 156

100

Kiszámlázott áfa

540 000

687 045

687 045

540 000

687 045

687 045

100

Kamatbevételek

63

1

0

0

64

Biztosító térítései

0

0

0

Egyéb működési bevétel

2 255 510

295

258

0

295

2 255 768

Működési bevétel

5 460 840

5 653 282

8 859 049

7 092 549

9 317 987

9 317 951

12 553 389

14 971 269

18 177 000

121

Felhalmozási saját bevételek

0

0

0

Működési célú átvett pénzeszközök

3 272 318

2 402 318

2 298 318

3 272 318

2 402 318

2 298 318

96

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

4 229 996

0

4 229 996

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

177 091 393

204 616 726

201 444 122

7 292 364

10 178 427

10 178 391

184 383 757

214 695 153

211 622 513

99

Hitelek, kölcsönök igénybevétele

Maradvány igénybevétele

134 758 781

155 531 205

155 531 205

383 081

421 341

421 341

135 141 862

155 952 546

155 952 546

100

Irányítószervi támogatás

79 736 397

91 459 637

91 459 637

Államháztartáson belüli megelőlegezések

5 619 802

0

0

5 619 802

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

134 758 781

155 531 205

161 151 007

80 119 478

91 880 978

91 880 978

135 141 862

155 952 546

161 572 348

104

0

0

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

311 850 174

360 147 931

362 595 129

87 411 842

102 059 405

102 059 369

319 525 619

370 647 699

373 194 861

101

2. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kormányzati funkciónkénti megosztásban 2022. év

Ft-ban

Kormányzati funkciókód száma és megnevezése

Működési támogatások

Felhalmozási támogatások

Közhatalmi bev

Működési bevételek

Felhalmozási bev

Átvett pénzeszközök

Finanszírozási bevételek

Összesen (konszolidált)

091140

óvodai nevelés

678 000

257

678 257

018030

tám.célú finanszírozás

421 341

421 341

018030

intézmény finanszírozás

91 459 637

096015

gyermekétkeztetés

3 239 158

3 239 158

104031

Bölcsődei ellátás

182 440

182 440

107051

szoc. étkezés

2 997 536

2 997 536

096025

Munkahelyi étk

3 063 000

3 063 000

900020

Funkcióra nem sorolható bev

18 000

18 000

011130

önk. igazgatási tev.

195 652

18 983

214 635

013320

köztemető

36 000

36 000

018010

központi ktsgvet. elsz.

144 711 829

15 000

5 619 802

150 346 631

018030

tám.célú finanszírozás

657 594

155 531 205

156 188 799

041237

közfoglalkoztatás

12 088 968

26

12 088 994

042120

mezőgazdasági tám

719 088

719 088

042130

növénytermesztés

1 350 884

1 350 884

062020

településfejl. Projekt

9 112 909

9 112 909

063080

vízellátás

1 834 858

1 834 858

066020

községgazdálkodás

5 573 882

2 298 318

7 872 200

074031

védőnő

8 501 600

29 405

8 531 005

082092

közművelődés

2

2

107055

Tanyagondnok

9

9

900020

nem besorolt tev.

14 299 115

14 299 115

Összesen:

167 735 171

9 112 909

14 299 115

18 177 000

2 298 318

0

253 031 985

373 194 861

3. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2022. év

Ft-ban

Önkormányzat

Óvoda

Konszolidált összeg

KIADÁSOK 2022. év

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés 2016.

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

%

Személyi juttatások

28 791 600

32 158 612

31 702 490

54 420 219

55 452 744

55 451 589

83 211 819

87 611 356

87 154 079

99

Munkaadókat terh. járulékok

3 931 319

3 931 319

3 574 159

7 112 522

7 479 257

7 479 257

11 043 841

11 410 576

11 053 416

97

Készletbeszerzés

15 671 911

14 793 162

8 414 717

14 864 030

23 305 363

23 196 433

30 535 941

38 098 525

31 611 150

83

Szolgáltatások

10 833 245

22 328 130

18 867 579

5 492 450

7 960 683

7 911 327

16 325 695

30 288 813

26 778 906

88

Kiküldetések, reklám

15 800

37 426

37 426

2 240

2 240

15 800

39 666

39 666

100

Egyéb dologi kiadások

6 278 020

24 662 895

22 629 503

4 252 621

5 885 835

5 869 520

10 530 641

30 548 730

28 499 023

93

Dologi kiadások

32 798 976

61 821 613

49 949 225

24 609 101

37 154 121

36 979 520

57 408 077

98 975 734

86 928 745

88

Ellátottak juttatásai

6 785 194

7 860 290

7 860 290

6 785 194

7 860 290

7 860 290

100

Elvonások, befizetések

2 156 505

2 156 505

2 156 505

2 156 505

2 156 505

2 156 505

100

Működési c. tám áh-n belülre

3 752 821

3 060 364

3 060 364

3 752 821

3 060 364

3 060 364

100

Működési c. tám áh-n kívülre

2 750 000

2 790 580

2 790 580

2 750 000

2 790 580

2 790 580

100

Kölcsönök nyújtása

200 000

200 000

0

200 000

200 000

Tartalékok

26 091 971

9 824 732

26 091 971

9 824 732

0

0

Egyéb működési célú kiadások

34 751 297

18 032 181

8 207 449

0

0

0

34 751 297

18 032 181

8 207 449

46

Beruházások

91 253 079

94 012 919

94 012 919

1 270 000

1 973 283

1 973 283

92 523 079

95 986 202

95 986 202

100

Felújítások

29 065 600

41 151 688

5 137 001

29 065 600

41 151 688

5 137 001

12

Egyéb felhalmozási célú kiadások

4 982 960

4 982 960

0

4 982 960

4 982 960

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

227 377 065

263 951 582

205 426 493

87 411 842

102 059 405

101 883 649

314 788 907

366 010 987

307 310 142

84

Hitelek, kölcsönök törlesztése

0

0

0

Áh-n bel megelőleg visszafiz

4 736 712

4 736 712

4 736 712

4 736 712

4 736 712

4 736 712

100

Irányítószervi támogatás

79 736 397

91 459 637

91 459 637

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

84 473 109

96 196 349

96 196 349

0

0

0

4 736 712

4 736 712

4 736 712

100

KIADÁSOK ÖSSZESEN

311 850 174

360 147 931

301 622 842

87 411 842

102 059 405

101 883 649

319 525 619

370 747 699

312 046 854

84

4. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Kiadások funkciónkénti megosztásban 2022. év

Ft-ban

cofog

Megnevezés

Személyi jellegű
kiadások

Járulékok

Dologi jellegű
kiadások

Ellátottak jutt.

Egyéb működési kiadás

Felhalmozási kiad

Finanszírozási kiad

Összesen (konszolidált)

091110

Óvodai nevelés szakmai fel.

26 787 466

3 503 034

109 243

30 399 743

091140

Óvodai nevelés működtetési fel.

3 775 832

490 972

4 200 996

558 991

9 026 791

096015

gyermekétkeztetés

9 172 180

1 162 102

24 310 222

104 292

34 748 796

096025

munkahelyi étkeztetés

1 440 516

189 921

2 660 479

4 290 916

104031

bölcsődei ellátás

11 365 492

1 740 990

527 544

1 310 000

14 944 026

104035

gyermekétk bölcsődében

374 807

48 429

708 199

1 131 435

104037

int. kívüli gyermekétkeztetés

502 152

74 424

757 936

1 334 512

107051

szociális étkezés

2 033 144

269 385

3 704 901

6 007 430

011130

önk. ált. igazgatási tev.

11 042 576

1 421 718

7 227 239

10 000

762 000

20 463 533

013320

köztemető

215 813

215 813

018010

elszámolás kpi költségvetéssel

2 156 505

4 736 712

6 893 217

018030

támogatási c finanszírozás

3 440 944

4 982 960

8 423 904

018030

intézmény finanszírozás

91 459 637

041233

közfoglalkoztatás

1 208 591

83 781

81 540

1 373 912

041237

közfoglalkoztatás

7 821 719

539 982

6 074 541

7 110 564

21 546 806

042130

növénytermesztés

1 457 658

85 200

1 542 858

062020

Településfejlesztési projektek

251 130

5 051 801

5 302 931

063080

Vízellátás

66 600

66 600

064010

közvilágtás

2 078 911

2 078 911

066020

községgazdálkodás

4 766 081

100 000

2 986 619

7 852 700

072111

háziorvos

75 989

75 989

074031

védőnő

6 238 808

821 925

861 711

723 417

8 645 861

081030

sportlétesítmények műk.

1 960 800

1 960 800

081041

sporttámogatás

2 500 000

2 500 000

082091

közművelődés

226 220

226 220

082092

közművelődés

1 906 800

247 884

4 204 993

6 359 677

091140

óvodai nevelés

432 382

432 382

096015

gyermekétkeztetés

164 278

164 278

096025

munkahelyi étkeztetés

24 145

24 145

104031

bölcsőde

17 772 500

82 430 319

100 202 819

104035

gyermekétk bölcsődében

5 469

5 469

104037

int. kívüli gyermekétkeztetés

13 205

13 205

107051

szociális étkezés

33 871

33 871

107055

Tanyagondnok

3 483 996

458 869

1 587 055

5 529 920

107060

egyéb szociális támogatások

367 094

7 860 290

8 227 384

Kiadások összesen (konszolidált összeg)

87 154 079

11 053 416

86 928 745

7 860 290

8 207 449

106 106 163

96 196 349

312 046 854

5. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2022. évi felújítási és beruházási kiadásai

Ft

Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Önkormányzat

1. Beruházás

91 253 079

94 012 919

94 012 919

2. Felújítás

29 065 600

41 151 688

5 137 001

Összesen:

99 149 920

Óvoda

1. Beruházás

1 270 000

1 973 283

1 973 283

Konszolidált összeg

101 123 203

ebből nettó:

93 645 848

ebből áfa:

7 477 355

Megnevezés

nettó értéken:

Óvoda

klíma

1 031 496

öltözőszekrény

440 150

szeletelőgép

82 120

óvoda nettó összesen

1 553 766

Önkormányzat

Bölcsőde Hősök tere

77 217 594

Bölcsőde parkoló

681 102

Fő u. 4. szolgálati lakás

170 000

Fő utca járda

2 014 710

pótkocsi

971 000

hótolólap

290 000

rézsűzúzó

430 000

traktor

3 625 200

motoros kasza

282 669

gázkazán orvosi rendelőnél

569 620

tűzcsap

146 944

Deák F. u. 7. ingatlan vásárlás

1 000 000

Ingatlan vásárlás Deák Ferenc utca 3. 159/2 hrsz

1 800 000

189/7 hrsz - Kapos Coop Zrt. - ingatlan vásárlás

433 070

kazán

600 000

ablak kertészetbe Fő u. 16.

67 087

Óvoda játszótér

1 793 086

önkormányzat nettó összesen

92 092 082

Beruházások, felújítások nettó értéke

93 645 848

ÁFA

7 477 355

Felhalmozási kiadás összesen

121 588 679

137 137 890

101 123 203

6. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2022. év

Ft

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Települési támogatás

6 785 194

7 860 290

480 000

Temetési települési támogatás

300 000

Lakásfenntartási támogatás

670 600

Szociális célú tűzifa

1 711 325

Tűzifa szociális célra

649 605

iskolakezdési tám.

2 290 000

Időskorúak tám.

885 000

Szociális célú tűzifa (2021. évi támogatásból)

873 760

Összesen:

6 785 194

7 860 290

7 860 290

7. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2022.

Ftban

Felhalmozási bevételek:

összeg

Felhalmozási kiadások:

összeg

Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

9 112 909

Beruházások

95 986 202

Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)

Felújítások

5 137 001

Felhalmozási saját bevételek

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

4 982 960

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése

Hitelek, kölcsönök igénybevétele

Felhalmozási kiadások

106 106 163

Maradvány igénybevétele felhalmozási célra

133 007 941

Felhalmozási bevételek

142 120 850

Felhalmozási költségvetés többlete

36 014 687

Felhalmozási költségvetés hiánya

0

8. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2022.

Ft-ban

Működési bevételek

összeg

Működési kiadások

összeg

Önkormányzatok működési támogatásai

144 711 829

Személyi juttatások

87 154 079

Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről

23 023 342

Munkaadókat terh. járulékok

11 053 416

Közhatalmi bevételek

14 299 115

Dologi kiadások

86 928 745

Működési bevétel

18 177 000

Ellátottak juttatásai

7 860 290

Működési célú átvett pénzeszközök

2 298 318

Egyéb működési célú kiadások

8 207 449

Hitelek, kölcsönök igénybevétele

0

Hitelek, kölcsönök törlesztése

Maradvány igénybevétele működési célra

22 944 605

Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése

4 736 712

Irányítószervi támogatás

0

Irányítószervi támogatás

0

Államháztartáson belüli megelőlegezések

5 619 802

Működési kiadások

205 940 691

Működési bevételek

231 074 011

Működési költségvetés többlete

25 133 320

Működési költségvetés hiánya

0

9. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2022.

Ft

Ssz.

Megnevezés

Önkor-mányzat

Óvoda

Együtt

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

201 444 122

10 178 391

211 622 513

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

205 426 493

101 883 649

307 310 142

I

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

-3 982 371

- 91 705 258

-95 687 629

3

Alaptevékenység finanszírozási bevétele

161 151 007

91 880 978

253 031 985

4

Alaptevékenység finanszírozási kiadása

96 196 349

96 196 349

II

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

64 954 658

91 880 978

156 835 636

A

Alaptevékenység maradványa

60 972 287

175 720

61 148 007

5

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

6

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege

0

-

0

7

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele

0

8

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása

0

IV

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege

0

-

0

B

Vállalkozási tevékenység maradványa

0

-

0

C

Összes maradvány

60 972 287

175 720

61 148 007

D

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

E

Alaptevékenység szabad maradványa

60 972 287

175 720

61 148 007

F

Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség

0

G

llalkozási tev. felhasználható maradványa

0

10. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Mezőcsokonya Község Önkormányzat 2022. évi egyszerűsített nettó mérlege

Ft

ESZKÖZÖK

Előző év

Tárgyév

FORRÁSOK

Előző év

Tárgyév

A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök

877 439 391

924 003 559

G.) Saját tőke

1 031 112 056

983 475 784

A/1. Immateriális javak

788 801

768 956

G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

1 109 756 691

1 109 756 691

A/II. Tárgyi eszközök

876 640 590

923 224 603

G/II. Nemzeti vagyon változásai

-457 401 685

-457 401 685

A/III. Befektetett pénzügyi eszközök

10 000

10 000

G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.

18 774 650

18 774 650

A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

0

0

G/IV. Felhalmozott eredmény

248 980 035

359 982 400

B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök

0

0

G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása

B/I. Készletek

0

0

G/VI. Mérleg szerinti eredmény

111 002 365

-47 636 272

B/II. Értékpapírok

0

0

H.) Kötelezettségek

7 032 032

7 256 829

C.) Pénzeszközök

134 758 779

57 863 408

I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások

D.) Követelések

27 255 829

10 782 568

J.) Passzív időbeli elhatárolások

2 439 451

3 243 472

E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

1 129 540

1 326 550

FORRÁSOK ÖSSZESEN:

1 040 583 539

993 976 085

F.) Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

1 040 583 539

993 976 085

11. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda 2022. évi egyszerűsített nettó mérlege

Ft

ESZKÖZÖK

Előző év

Tárgyév

FORRÁSOK

Előző év

Tárgyév

A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök

745 614

1 521 745

G.) Saját tőke

-2 955 579

-1 557 300

A/1. Immateriális javak

G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

A/II. Tárgyi eszközök

745 614

1 521 745

G/II. Nemzeti vagyon változásai

A/III. Befektetett pénzügyi eszközök

G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.

A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök

G/IV. Felhalmozott eredmény

-3 737 155

-2 955 579

B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök

215 516

1 032 823

G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása

B/I. Készletek

215 516

1 032 823

G/VI. Mérleg szerinti eredmény

781 576

1 398 279

B/II. Értékpapírok

H.) Kötelezettségek

33 748

1 155

C.) Pénzeszközök

383 081

175 720

I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások

D.) Követelések

1 046 873

J.) Passzív időbeli elhatárolások

4 304 302

5 333 306

E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

38 260

0

FORRÁSOK ÖSSZESEN:

1 382 471

3 777 161

F.) Aktív időbeli elhatárolások

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

1 382 471

3 777 161

12. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2022. év

Ft

Megnevezés

Önkormányzat

Óvoda

1

Közhatalmi eredményszemléletű bev

13 738 606

2

eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.

3 315 651

10 364 565

3

tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.

2 748 308

I

Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.

19 802 565

10 364 565

4

Saját termelésű készletek állományvált

5

Saját előállítási eszk, aktivált értéke

II

Aktivált saját teljesítmények értéke

0

0

6

Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bev.

144 711 829

91 459 637

7

Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.

22 162 902

860 440

8

Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev

9 112 909

9

Különféle egyéb eredményszemléletű bev.

2 258 510

258

III

Egyéb eredményszemléletű bev.

178 246 150

92 320 335

10

Anyagköltség

8 414 717

22 352 553

11

Igénybe vett szolg.

18 816 773

7 975 867

12

Eladott áruk beszerzési ért.

13

Eladott szolgáltatások értéke

34 732

IV

Anyagjellegű ráfordítások

27 266 222

30 328 420

14

Bérköltség

22 171 604

55 638 933

15

Személyi jellegű egyéb kifizetések

10 267 087

809 321

16

Bérjárulékok

3 641 979

7 512 751

V

Személyi jellegű ráfordítások

36 080 670

63 961 005

VI

Értékcsökkenési leírás

45 527 914

715 335

VII

Egyéb ráfordítások

136 770 157

6 281 862

A)

Tevékenységek eredménye

-47 596 248

1 398 278

17

Kapott osztalék és részesedés

18

Részesedésből származó eredményszeml bev.

19

Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.

20

Egyéb kapott kamatok

63

1

21

Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.

VIII

Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.

63

1

22

Részesedésből származó ráfordítások

23

Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.

24

Fizetendő kamatok

40 087

25

Értékvesztés

26

Pénzügyi műv. egyév ráfordításai

IX

Pénzügyi műveletek ráfordításai

40 087

0

B)

Pénzügyi műveletek eredménye

-40 024

1

C)

Mérleg szerinti eredmény

-47 636 272

1 398 279

13. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás

Önkormányzat

Óvoda

Összesen

Közalkalmazottak

2

13

15

Egyéb bérrendszer

2

2

Egészségügyi szolgálati jv.

1

1

Közfoglalkoztatottak

8

8

Választott tisztségviselők

1

1

Foglalkoztatottak összesen

12

15

27

14. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása

Ft

Megnevezés

támogatás összege

Év végi mutatószám eltérés miatti tám összege

támogatásból ténylegesen felhasznált összeg

köv. évben felhasználható összeg

többlettámogatás

Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:

könyvtári, közművelődési fel tám

2 702 073

2 702 073

szociális célú tüzelőanyag

1 711 325

1 711 325

Rendkívüli önkormányzati támogatás

2 444 459

2 444 459

2022. éiv bérintézkedések támogatása

10 405 638

34 413

10 440 051

34 413

Polgármesterek illetményemelés ellentételezése

3 915 653

3 915 653

Iparűzési adó kiegészítés támogatás

3 370 152

3 370 152

Általános, köznevelési és szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása

Önkormányzatok műk. tám.

28 759 009

28 759 009

köznevelési fel. tám.

33 903 750

33 000

33 936 750

33 000

Intézményi gyermekétkeztetés tám

26 427 348

268 620

26 695 968

268 620

Bölcsőde

12 243 000

12 243 000

Tanyagondnok

4 590 600

4 590 600

szociális ágazati pótlék

345 120

345 120

szociális feladatok támogatása

11 238 000

11 238 000

Szünidei étkeztetés tám.

751 260

-20 520

730 740

20 520

Összesített adat:

142 807 387

336 033

20 520

15. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

forintban

Feladat megnevezése

2020

2021

2022

2023

2024

-

-

-

-

Összesen:

-

-

-

-

-

16. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2022. évben

Ssz.

Eszköz megnevezése

Felvétel ideje

Felvett összeg

Előző évek törlesztése

Tárgy évi törlesztés

Fennálló tőketartozás

Lejárat

1

Fejlesztési hitel - belföldi hitelező

2

Folyószámla hitel - belföldi hitelező

Összesen:

-

-

-

-

17. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése

Összeg (Ft)

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

-

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

-

helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

-

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

-

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

-

18. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat bevételei 2022. 2023. 2024. évben

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Ft-ban

2 022

2 023

2 024

1. Működési célú támogatások áh-n belülről

152 114 745

166 974 731

172 000 000

178 000 000

Önkormányzatok működési támogatásai

132 260 067

144 711 829

152 000 000

156 000 000

Elvonások és befizetések bevételei

Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése

0

100 000

Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele

Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről

19 854 678

22 162 902

20 000 000

22 000 000

2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről

0

9 112 909

20 000 000

20 000 000

3. Közhatalmi bevételek

16 243 490

16 243 490

14 300 000

14 300 000

helyi adók

15 943 490

15 943 490

14 000 000

14 000 000

egyéb közhatalmi bevételek

300 000

300 000

300 000

300 000

4. Működési bevételek

5 460 840

5 653 282

3 270 000

3 016 000

készletértékesítés

2 000 000

2 000 000

1 000 000

800 000

közvetített szolgáltatások

0

45 397

szolgáltatások ellenértéke

0

0

2 000 000

2 000 000

tulajdonosi bevételek

2 920 840

2 920 840

Ellátási díjak

Áfa bevételek

540 000

687 045

270 000

216 000

Kamatbevételek

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

Egyéb működési bevételek

5. Felhalmozási bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

Részesedések értékesítése

Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek

6. Működési célú átvett pénzeszközök

3 272 318

2 402 318

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

4 229 996

8. Finanszírozási bevételek

134 758 781

155 531 205

14 000 000

11 000 000

Belföldi finanszírozás bevételei:

134 758 781

155 531 205

14 000 000

11 000 000

hitel, kölcsönfelvétel

belföldi értékpapírok bevételei

maradvány igénybevétele

134 758 781

155 531 205

14 000 000

11 000 000

Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.

0

0

Központi, irányító szervi támogatás

Betétek megszüntetése

Külföldi finanszírozás bevételei

Bevételek összesen

311 850 174

360 147 931

223 570 000

226 316 000

19. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai 2022., 2023. és 2024. évben

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Ft-ban

2 022

2 023

2 024

Működési kiadások:

107 058 386

123 804 015

105 770 000

106 316 000

1. Személyi juttatások

28 791 600

32 158 612

35 000 000

38 000 000

2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó

3 931 319

3 931 319

4 550 000

4 940 000

3. Dologi kiadások

32 798 976

61 821 613

45 220 000

42 376 000

4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

6 785 194

7 860 290

3 000 000

5 000 000

5. Egyéb működési célú kiadások

34 751 297

18 032 181

18 000 000

16 000 000

0

0

Felhalmozási kiadások:

120 318 679

140 147 567

20 000 000

20 000 000

6. Beruházások

91 253 079

94 012 919

20 000 000

20 000 000

7. Felújítások

29 065 600

41 151 688

0

8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

4 982 960

0

0

0

0

9. Finanszírozási kiadások

84 473 109

96 196 349

97 800 000

100 000 000

Belföldi finanszírozás kiadásai:

0

0

Hitel, kölcsöntörlesztés

0

0

Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

Központi, irányítószervi támogatás folyósítása

79 736 397

91 459 637

93 000 000

95 000 000

Pénzeszk. betétként elhelyezése

0

0

Külföldi finanszírozás kiadásai

0

0

Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.

4 736 712

4 736 712

4 800 000

5 000 000

0

0

Kiadások összesen

311 850 174

360 147 931

223 570 000

226 316 000

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

311 850 174

360 147 931

223 570 000

226 316 000

20. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás önkormányzat

bruttó értéken

Ft

nettó értéken

Ft

Megnevezés

forg.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

forg.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

1

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

2

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

3

Vagyoni értékű jogok

3 736 105

3 736 105

768 956

768 956

4

Szellemi termékek

0

0

5

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

6

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

I.

Immateriális javak összesen

0

3 736 105

0

3 736 105

0

768 956

0

768 956

ebből 0-ra aktivált

2 743 855

2 743 855

ebből kisértékű

156 755

156 755

0

1

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

488 807 268

340 660 873

129 143 882

958 612 023

300 724 651

269 563 352

108 188 740

678 476 743

2

Gépek, berendezések és felszerelések

0

123 940 887

18 659 813

142 600 700

0

69 456 455

1 316 022

70 772 477

3

Járművek

0

26 716 400

3 550 000

30 266 400

0

10 899 400

710 000

11 609 400

4

Tenyészállatok

0

0

5

Beruházások, felújítások

162 365 983

162 365 983

6

Beruházásra adott előlegek

0

0

7

Állami készletek, tartalékok

0

0

8

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

II.

Tárgyi eszközök összesen

488 807 268

491 318 160

151 353 695

1 293 845 106

300 724 651

349 919 207

110 214 762

923 224 603

ebből 0-ra aktivált

314 000

26 357 975

16 847 012

43 518 987

ebből kisértékű

13 172 905

1 556 268

14 729 173

1

Egyéb tartós részesedés

10 000

10 000

10 000

10 000

2

Tartós hitelviszonyt m. értékpapír

0

0

3

Tartósan adott kölcsön

0

0

4

Hosszú lejáratú bankbetétek

0

0

5

Egyéb hosszú lejáratú követelések

0

0

6

Befektetett pénzügyi eszk. éh.

0

0

III.

Befektetett pénzügyi eszközök össz

10 000

0

0

10 000

10 000

0

0

10 000

1

Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.

0

0

2

Koncesszióba adott eszk

0

0

3

Vagyonkezelésbe adott eszk,

0

0

4

Vagyonkezelésbe vett eszk,

0

0

5

Üzem., k.átadott v vett eszközök

0

0

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz

0

0

0

0

0

0

0

0

A.)

Befektetett eszközök

488 817 268

495 054 265

151 353 695

1 297 591 211

300 734 651

350 688 163

110 214 762

924 003 559

21. melléklet az 5/2023. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás óvoda

bruttó értéken

Ft

nettó értéken

Ft

Megnevezés

forg.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

forg.képtelen

Korl.fkép.

Forg.képes

Összesen

1

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

2

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

3

Vagyoni értékű jogok

30 000

30 000

0

4

Szellemi termékek

0

0

5

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

6

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

I.

Immateriális javak összesen

0

30 000

0

30 000

0

0

0

0

ebből 0-ra aktivált

30 000

30 000

ebből kisértékű immateriális javak

30 000

30 000

1

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

0

0

2

Gépek, berendezések és felszerelések

563 827

2 556 406

3 120 233

1 521 745

1 521 745

3

Járművek

0

0

4

Tenyészállatok

0

0

5

Beruházások, felújítások

0

0

6

Beruházásra adott előlegek

0

0

7

Állami készletek, tartalékok

0

0

8

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

II.

Tárgyi eszközök összesen

0

563 827

2 556 406

3 120 233

0

0

1 521 745

1 521 745

ebből 0-ra aktivált

563 827

775 910

1 339 737

ebből kisértékű tárgyi eszköz

563 827

775 910

1 339 737

1

Egyéb tartós részesedés

0

0

2

Tartós hitelviszonyt m. értékpapír

0

0

3

Tartósan adott kölcsön

0

0

4

Hosszú lejáratú bankbetétek

0

0

5

Egyéb hosszú lejáratú követelések

0

0

6

Befektetett pénzügyi eszk. éh.

0

0

III.

Befektetett pénzügyi eszközök össz

0

0

0

0

0

0

0

0

1

Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.

0

0

2

Koncesszióba adott eszk

0

0

3

Vagyonkezelésbe adott eszk,

0

0

4

Vagyonkezelésbe vett eszk,

0

0

5

Üzem., k.átadott v vett eszközök

0

0

IV.

Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz

0

0

0

0

0

0

0

0

A.)

Befektetett eszközök

0

593 827

2 556 406

3 150 233

0

0

1 521 745

1 521 745