Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 24- 2026. 02. 24Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Mezőcsokonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete, az Alaptörvény 32 cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, a polgármesterre, a bizottságokra és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)–(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek e rendelet 1. melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetése
1. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését 604.848.387 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 604.848.387 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg. Ezen belül:
a) működési célú bevételt 262.683.998 Ft-ban ebből:
aa) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
ab) előző évi pénzmaradványt 30.964.243 Ft-ban,
ac) előző évi intézményi (óvoda) pénzmaradvány 1.355.001 Ft-ban,
ad) önkormányzat intézményi bevétel 15.831.518 Ft-ban.
b) A működési célú kiadásokat 262.683.998 Ft-ban ebből, az önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ba) személyi juttatások kiadásait 35.022.886 Ft-ban,
bb) munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 3.690.550 Ft-ban;
bc) a dologi kiadásokat 33.303.525 Ft-ban;
bd) az ellátottak pénzbeli juttatásait 7.010.068 Ft-ban;
be) egyéb működési célú kiadásokat 8.448.638 Ft-ban;
bf) az általános tartalékot 7.500.000 Ft-ban;
bg) a céltartalékot 13.363.734 Ft-ban;
bh) a finanszírozási célú működési kiadásokat 6.398.317 Ft-ban állapítja meg.
c) Az önkormányzat intézményének (óvoda) költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ca) személyi juttatások kiadásait 87.889.494 Ft-ban,
cb) a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 11.333.594 Ft-ban,
cc) a dologi kiadásokat 48.723.192 Ft-ban,
cd) egyéb működési célú kiadásokat 0 Ft-ban,
ce) az általános tartalékot 0 Ft-ban,
cf) a céltartalékot 0 Ft-ban,
cg) a finanszírozási célú működési kiadásokat 0 Ft-ban.
d) az önkormányzat felhalmozási célú bevételeit 342.164.389 Ft-ban ebből:
da) finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 Ft-ban,
db) előző évi pénzmaradványt 170.230.938 Ft-ban,
dc) vállalkozási maradványt 0 Ft-ban.
e) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadását 342.164.389 Ft-ban, ebből önkormányzat költségvetésében megjelenő kiadásokat:
ea) intézményi beruházások összegét 337.115.606 Ft-ban,
eb) felújítások összegét 3.000.000 Ft-ban,
ec) kormányzati beruházások összegét 0 Ft-ban,
ed) lakástámogatás összegét 0 Ft-ban,
ee) lakásépítés összegét 0 Ft-ban,
ef) egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 Ft-ban,
eg) felhalmozási célú tartalék összegét 0 Ft-ban,
eh) intézményi beruházások összegét 2.048.783 Ft-ban állapítja meg.
(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető bevételeit a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklet tartalmazza, a következő két év tervezhető kiadásai az 7. melléklet tartalmazza, a kiadások előirányzatainak feladatonként felosztását az 8. melléklet tartalmazza.
(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 9. melléklet tartalmazza.
(4) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 10. melléklet tartalmazza.
(5) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 11. melléklet tartalmazza.
(6) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 12. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerv bevételeit és kiadásait e rendelet 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek engedélyezett létszámát e rendelet 14. melléklet szerint állapítja meg.
(3) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) Azokat a fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése szükséges, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegét e rendelet 16. melléklet tartalmazza.
(5) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 17. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 18. melléklet tartalmazza.
3. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök
6. § (1) A képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében 0 e Ft forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra, éven belüli felvehető folyószámla-hitel összegét 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető bankkal az éven belüli folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2023. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.
4. A bevételi többlet kezelése
7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 100 ezer Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
5. Általános és céltartalék
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 13.363.734 Ft összegben e rendelet 19. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 7.500.000 Ft összegben állapítja meg.
(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.
6. Több éves kihatással járó feladatok
9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 20. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
7. Előirányzat-felhasználási ütemterv
10. § A 2024. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 21. melléklet tartalmazza.
8. Közvetett támogatások
11. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 22. melléklet tartalmazza.
A 2024. évi költségvetés végrehajtása
9. A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
12. § (1) A képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló módosított 11/2021. (XII. 16.) önkormányzati rendeletben átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át.
(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.
(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.
(4) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 15. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.
13. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.
(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.
(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.
(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.
(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.
(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.
14. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
15. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
(2) A helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve - a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján - a költségvetési szervként működő Somogysárdi Közös Önkormányzati Hivatal.
16. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
10. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai
17. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.
(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.
(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 100 e Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.
(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.
(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.
11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások
18. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.
(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.
(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.
(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.
12. Támogatási szerződés
19. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.
(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:
a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,
b) a támogatás összegét,
c) a támogatás felhasználásának célját,
d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,
e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,
f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,
g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,
h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,
i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,
j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,
k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.
(3) A képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési tervébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.
(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás egy évig nem ítélhető meg.
20. § A nettó öt millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.
21. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.
22. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit szennyvízkezelés, szelektív hulladékkezelés és az ivóvízminőség-javítás megvalósításához kell felhasználni.
13. Szolgáltatási szerződés
23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.
(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.
(3) A szerződéskötés feltétele, hogy
a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy
b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.
(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.
(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.
(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:
a) az ellátandó feladatot,
b) a díjazás mértékét,
c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,
d) a szerződés időtartamát,
e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,
f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.
14. Önkormányzati biztos kirendelése
24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.
(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja
a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,
b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,
c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,
d) a költségvetési szerv vezetője.
(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.
Záró és egyéb rendelkezések
25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
26. § Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba, és 2026. február 25-én hatályát veszti.
1. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervei |
|
|---|---|
Mezőcsokonya Község Önkormányzata |
|
Az önkormányzat önállóan működő költségvetési szervei |
|
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda és Mini Bölcsőde |
|
2. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
összeg |
|
Működési cél |
30 964 243 |
Felhalmozási cél |
170 230 938 |
Összesen |
201 195 181 |
3. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Bevételek |
||
Hitelfelvétel |
||
Finanszírozási célú bevételek összesen |
0 |
|
Működési cél |
Felhalmozási cél |
|
Kiadások |
--- |
--- |
4. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
199 410 078 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
185 952 317 |
Elvonások és befizetések bevételei |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
|
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
|
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
13 457 761 |
központi költségvetési szervek |
|
központi kezelésű előirányzatok |
|
EU-s programok |
|
egyéb fejezeti kezelésú előirányzatok |
|
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai |
|
elkülönített állami pénzalapok |
13 457 761 |
helyi önk. és költségvetési szerveik |
|
társulások és költségvetési szerveik |
|
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
|
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik |
|
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
151 785 781 |
3. Közhatalmi bevételek |
16 173 600 |
helyi adók |
16 073 600 |
egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
4. Működési bevételek |
13 329 628 |
készletértékesítés |
600 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
12 567 628 |
tulajdonosi bevételek |
|
Ellátási díjak |
|
Áfa bevételek |
162 000 |
Kamatbevételek |
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
|
Egyéb működési bevételek |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
|
Ingatlanok értékesítése |
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
|
Részesedések értékesítése |
|
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
|
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
145 000 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
5 622 600 |
8. Finanszírozási bevételek |
201 195 181 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
201 195 181 |
hitel, kölcsönfelvétel |
|
belföldi értékpapírok bevételei |
|
maradvány igénybevétele |
201 195 181 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
|
Betétek megszüntetése |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
|
Bevételek összesen |
587 661 868 |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda bevétele |
149 995 063 |
Konszolidált bevétel összesen |
604 848 387 |
5. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Eredeti ei. |
Ft-ban |
||
2024 |
2025 |
2026 |
|
1. Működési célú támogatások áh-n belülről |
199 410 078 |
232 845 165 |
247 537 423 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
185 952 317 |
213 845 165 |
224 537 423 |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése |
0 |
0 |
0 |
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről |
13 457 761 |
19 000 000 |
23 000 000 |
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
151 785 781 |
25 000 000 |
32 000 000 |
3. Közhatalmi bevételek |
16 173 600 |
16 982 280 |
17 831 394 |
helyi adók |
16 073 600 |
16 877 280 |
17 721 144 |
egyéb közhatalmi bevételek |
100 000 |
105 000 |
110 250 |
4. Működési bevételek |
13 329 628 |
5 216 000 |
5 643 000 |
készletértékesítés |
600 000 |
800 000 |
900 000 |
szolgáltatások ellenértéke |
12 567 628 |
4 200 000 |
4 500 000 |
tulajdonosi bevételek |
0 |
||
Ellátási díjak |
0 |
0 |
0 |
Áfa bevételek |
162 000 |
216 000 |
243 000 |
Kamatbevételek |
0 |
0 |
0 |
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
0 |
0 |
Egyéb működési bevételek |
0 |
0 |
0 |
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek |
0 |
0 |
0 |
6. Működési célú átvett pénzeszközök |
145 000 |
0 |
0 |
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
5 622 600 |
0 |
0 |
8. Finanszírozási bevételek |
201 195 181 |
12 000 000 |
5 000 000 |
Belföldi finanszírozás bevételei: |
201 195 181 |
12 000 000 |
5 000 000 |
hitel, kölcsönfelvétel |
0 |
0 |
0 |
belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
maradvány igénybevétele |
201 195 181 |
12 000 000 |
5 000 000 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl. |
0 |
0 |
0 |
Központi, irányító szervi támogatás |
0 |
0 |
0 |
Betétek megszüntetése |
0 |
0 |
0 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Bevételek összesen |
587 661 868 |
292 043 445 |
308 011 817 |
6. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Működési kiadások: |
108 339 401 |
1. Személyi juttatások |
35 022 886 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
3 690 550 |
3. Dologi kiadások |
33 303 525 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 010 068 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
29 312 372 |
elvonások, befizetések |
|
támogatások, kölcsönök nyújtása |
|
támogatások, kölcsönök törlesztése |
|
egyéb működési célú támogatások áh-n belülre |
5 698 638 |
egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre |
2 750 000 |
árkiegészítések, ártámogatások, kamattámogatások |
|
tartalékok |
20 863 734 |
Felhalmozási kiadások: |
340 115 606 |
6. Beruházások |
337 115 606 |
7. Felújítások |
3 000 000 |
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
9. Finanszírozási kiadások |
139 206 861 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
132 808 544 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|
Államháztartáson belüli megel. visszafiz. |
6 398 317 |
Kiadások összesen |
587 661 868 |
Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda kiadása |
149 995 063 |
Konszolidált kiadás összesen |
604 848 387 |
7. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||
2024 |
2025 |
2026 |
|
Működési kiadások: |
108 339 401 |
115 876 241 |
118 536 252 |
1. Személyi juttatások |
35 022 886 |
38 000 000 |
42 000 000 |
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó |
3 690 550 |
4 940 000 |
5 460 000 |
3. Dologi kiadások |
33 303 525 |
35 958 250 |
33 459 362 |
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 010 068 |
6 200 000 |
5 300 000 |
5. Egyéb működési célú kiadások |
29 312 372 |
30 777 991 |
32 316 890 |
0 |
0 |
||
Felhalmozási kiadások: |
340 115 606 |
30 000 000 |
36 000 000 |
6. Beruházások |
337 115 606 |
25 000 000 |
32 000 000 |
7. Felújítások |
3 000 000 |
5 000 000 |
4 000 000 |
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
0 |
0 |
||
9. Finanszírozási kiadások |
139 206 861 |
146 167 204 |
153 475 564 |
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
0 |
0 |
|
Hitel, kölcsöntörlesztés |
0 |
0 |
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
0 |
0 |
|
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
132 808 544 |
139 448 971 |
146 421 420 |
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
0 |
0 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
0 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megel. visszafiz. |
6 398 317 |
6 718 233 |
7 054 144 |
0 |
0 |
||
Kiadások összesen |
587 661 868 |
292 043 445 |
308 011 816 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
587 661 868 |
292 043 445 |
308 011 816 |
8. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||
cofog |
megnevezés |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
államigazgatási feladat |
összesen |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
21 316 369 |
21 316 369 |
||
018030 |
Óvoda finanszírozás |
132 808 544 |
132 808 544 |
||
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek (társulások) |
5 698 638 |
5 698 638 |
||
064010 |
Közvilágítás |
6 273 182 |
6 273 182 |
||
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
6 849 443 |
3 954 038 |
10 803 481 |
|
013320 |
Köztemető-fenntartás és -működtetés |
387 350 |
387 350 |
||
081030 |
Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése |
1 389 381 |
1 389 381 |
||
081041 |
Versenysport- és utánpótlás-nevelési tevékenység és támogatása |
2 500 000 |
2 500 000 |
||
107060 |
Települési támogatások |
7 010 068 |
7 010 068 |
||
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
262 720 |
262 720 |
||
107055 |
Tanyagondnok |
7 275 120 |
7 275 120 |
||
042130 |
Növénytermesztés |
1 910 080 |
1 910 080 |
||
041237 |
Közfoglalkoztatás |
17 450 771 |
17 450 771 |
||
074031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
1 108 991 |
1 108 991 |
||
082092 |
Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
4 758 204 |
3 435 350 |
8 193 554 |
|
062020 |
Településfejlesztési projektek |
335 761 568 |
335 761 568 |
||
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
250 000 |
250 000 |
||
018010 |
Elszámolás a központi költségvetéssel |
6 398 317 |
6 398 317 |
||
Tartalék |
20 863 734 |
20 863 734 |
|||
Összesen |
575 349 680 |
12 312 188 |
0 |
587 661 868 |
|
587 661 868 |
|||||
0 |
|||||
091110 |
Óvodai nevelés szakmai feladatai |
52 347 185 |
52 347 185 |
||
091140 |
Óvodai nevelés működtetési feladatai |
4 440 000 |
4 440 000 |
||
104031 |
Bölcsőde |
32 310 000 |
32 310 000 |
||
Konyha |
60 897 878 |
60 897 878 |
|||
Összesen |
149 995 063 |
0 |
0 |
149 995 063 |
|
Konszolidált összesen |
592 536 199 |
12 312 188 |
604 848 387 |
9. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
feladat megnevezése |
előirányzat összege |
Egyedi szennyvíz pályázat megvalósítása |
335 761 568 |
Számítógép beszerzés |
400 000 |
Kazán vásárlás |
954 038 |
Beruházási kiadások összesen |
337 115 606 |
10. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|
felújítási cél megnevezése |
előirányzat összege |
Posta épület felújítása |
1 000 000 |
Óvoda kazánház |
2 000 000 |
Felújítások összesen |
3 000 000 |
11. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Eredeti ei. |
Települési segélyek |
6 735 268 |
Lakásfenntartási támogatás |
274 800 |
Összesen |
7 010 068 |
12. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
EU program, projekt megnevezése |
EU forrás |
Saját forrás |
Összesen |
|---|---|---|---|
Egyedi szennyvíz |
294 213 281 |
41 548 287 |
335 761 568 |
13. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK: |
Ft |
||
Eredeti előirányzat |
|||
Működési bevételek: |
15 831 518 |
||
Működési célú tám. |
|||
Finanszírozási bevételek: |
134 163 545 |
||
Központi, irányítószervi támogatás |
132 808 544 |
||
Pénzmaradvány igénybevétele |
1 355 001 |
||
Bevételek összesen |
149 995 063 |
||
Ft-ban |
|||
KIADÁSOK: |
ebből |
||
Eredeti előirányzat |
kötelező feladat |
önként vállalt feladat |
|
Működési kiadások: |
147 946 280 |
147 946 280 |
0 |
1. Személyi juttatások |
87 889 494 |
87 889 494 |
|
2. Munkaadókat terh. járulék |
11 333 594 |
11 333 594 |
|
3. Dologi kiadások |
48 723 192 |
48 723 192 |
|
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|||
5. Egyéb működési célú kiadások |
|||
Felhalmozási kiadások: |
2 048 783 |
||
6. Beruházások |
2 048 783 |
||
7. Felújítások |
|||
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
9. Finanszírozási kiadások |
- |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai: |
|||
Hitel, kölcsöntörlesztés |
|||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
|||
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása |
|||
Pénzeszk. betétként elhelyezése |
|||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
|||
Adóssághoz nem kapcs. származékos ügyletek kiadásai |
|||
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
149 995 063 |
||
- |
|||
Létszám: |
16 |
||
14. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám (fő) |
|---|---|
önkormányzat (pm, közművelődés, tanyagondnok) |
3 |
költségvetési szerv (óvoda, konyha, bölcsőde) |
16 |
Összesen: |
19 |
15. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Költségvetési szerv |
Létszám |
|---|---|
polgármesteri hivatal/körjegyzőség |
|
önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv |
8 |
önállóan működő költségvetési szerv |
|
Összesen: |
8 |
16. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Fejlesztési célok megnevezése |
Adósságot keletkeztető ügylet összege |
Összesen: |
0 |
17. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft |
|||||
Saját bevételek |
2024 |
||||
a helyi adóból származó bevétel, |
16 073 600 |
||||
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
|||||
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
|||||
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint |
100 000 |
||||
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
Összesen: |
16 173 600 |
||||
Ft |
|||||
Adósságot keletkeztető ügyletek |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
hitel, kölcsön |
|||||
értékpapír |
|||||
váltó |
|||||
pénzügyi lízing |
|||||
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével |
|||||
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték, |
|||||
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
|||||
Összesen: |
0 |
18. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
Megnevezés |
összeg (Ft) |
Megnevezés |
összeg (Ft) |
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
386 466 687 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
448 455 007 |
|
Működési célú |
216 582 019 |
Működési célú |
108 339 401 |
|
Működési célú támogatások |
199 410 078 |
Személyi jellegű kiadások |
35 022 886 |
|
Közhatalmi bevételek |
3 697 313 |
Munkaadót terh. jár. és szociális hj adó |
3 690 550 |
|
Működési bevételek |
13 329 628 |
Dologi kiadások |
33 303 525 |
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
145 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
7 010 068 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
29 312 372 |
|||
ebből: víziközmű tartalék |
13 363 734 |
|||
ebből: működési célú általános tartalékok |
7 500 000 |
|||
Felhalmozási célú |
169 884 668 |
Felhalmozási célú |
340 115 606 |
|
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről |
151 785 781 |
Beruházások |
337 115 606 |
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
5 622 600 |
Felújítások |
3 000 000 |
|
Adóbevétel felhalmozási célra |
12 476 287 |
Felhalmozási célú tartalékok |
0 |
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
|||
Működési többlet |
108 242 618 |
Működési hiány |
||
Felhalmozási többlet |
Felhalmozási hiány |
170 230 938 |
||
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ BEVÉTEL |
201 195 181 |
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁS |
139 206 861 |
|
Működési célú |
30 964 243 |
Működési célú |
139 206 861 |
|
Felhalmozási célú |
170 230 938 |
Felhalmozási célú |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
587 661 868 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
587 661 868 |
|
Működési célú bevételek összesen |
247 546 262 |
Működési célú kiadások összesen |
247 546 262 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
340 115 606 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
340 115 606 |
|
Konszolidált összeg: |
Konszolidált összeg: |
|||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
604 848 387 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
604 848 387 |
|
Működési célú bevételek összesen |
262 683 998 |
Működési célú kiadások összesen |
262 683 998 |
|
Felhalmozási célú bevételek összesen |
342 164 389 |
Felhalmozási célú kiadások összesen |
342 164 389 |
|
19. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|
cél megnevezése |
összeg |
Általános tartalék |
7 500 000 |
Céltartalék |
13 363 734 |
Beruházási tartalék |
0 |
Összesen: |
20 863 734 |
20. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
||||
Feladat megnevezése |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
hosszú lejáratra kapott kölcsönök |
||||
tartozások fejlesztési célú |
||||
tartozások működési célú |
||||
beruházási és fejlesztési hitelek |
||||
működési célú hosszú lejáratú hitelek |
||||
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek |
||||
Összesen |
- |
- |
- |
- |
21. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Ft-ban |
|||||||||||||
jan. |
febr. |
márc. |
ápr. |
máj. |
jún. |
júl. |
aug. |
szept. |
okt. |
nov. |
dec. |
össz |
|
BEVÉTELEK |
|||||||||||||
Működési célú támogatások |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 507 |
16 617 501 |
199 410 078 |
Felhalmozási célú támogatások |
151 785 781 |
151 785 781 |
|||||||||||
Közhatalmi bevételek |
150 000 |
600 000 |
4 500 000 |
3 800 000 |
600 000 |
300 000 |
493 490 |
1 500 000 |
1 930 110 |
800 000 |
1 300 000 |
200 000 |
16 173 600 |
Működési bevételek |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 802 |
1 110 806 |
13 329 628 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
Működési célú átvett pénzeszk. |
15 000 |
15 000 |
15 000 |
100 000 |
145 000 |
||||||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszk. |
702 825 |
702 825 |
702 825 |
702 825 |
702 825 |
702 825 |
702 825 |
702 825 |
5 622 600 |
||||
Pénzmaradvány igénybevétel |
2 432 721 |
2 536 759 |
71 080 442 |
1 597 721 |
76 897 721 |
1 604 231 |
4 982 922 |
37 362 114 |
2 700 550 |
201 195 181 |
|||
Hitelek, kölcsönök |
0 |
||||||||||||
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
21 028 855 |
21 582 893 |
22 946 134 |
93 311 576 |
20 628 855 |
95 628 855 |
20 628 855 |
171 716 915 |
19 658 419 |
23 511 231 |
56 390 423 |
20 628 857 |
587 661 868 |
KIADÁSOK |
|||||||||||||
Működési kiadások |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 283 |
9 028 288 |
108 339 401 |
Felhalmozási kiadások |
400 000 |
954 038 |
75 000 000 |
75 000 000 |
150 000 000 |
3 000 000 |
35 761 568 |
340 115 606 |
|||||
Finanszírozási kiadások |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 572 |
11 600 569 |
139 206 861 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
21 028 855 |
21 582 893 |
20 628 855 |
95 628 855 |
20 628 855 |
95 628 855 |
20 628 855 |
170 628 855 |
20 628 855 |
23 628 855 |
56 390 423 |
20 628 857 |
587 661 868 |
22. melléklet a 2/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelethez
Támogatás megnevezése |
Összeg |
|---|---|
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege |
|
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege |
|
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
|
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege |
|
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |