Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 20- 2027. 05. 19

Mezőcsokonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról és maradvány jóváhagyásáról

2025.05.20.

[1] A költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet nyomon követhető átfogó képet ad az önkormányzat pénzügyi helyzetéről, á 2024. évben végrehajtott feladatokról, gazdasági eseményekről.

[2] Mezőcsokonya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés c, pontjában kapott felhatalmazás alapján, és az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §. (1) bekezdése meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, mint önállóan gazdálkodó szervre, továbbá költségvetési szerveire.

II. Fejezet

Bevételek és kiadások

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 624.507.472 forint teljesített bevétellel 428.020.310 forint teljesített kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat 2024. évi teljesített költségvetési bevételeit forrásonként az 1. melléklet, a teljesített költségvetési kiadásokat a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat teljesített – továbbá módosított előirányzata szerinti - működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá:

a) Személyi jellegű kiadások 129.480.483 Ft,

b) Munkaadókat terh. járulékok 14.722.442 Ft,

c) Dologi kiadások 80.532.696 Ft,

d) Elvonások, befizetések 1.976.943 Ft,

e) Működési célú tám. áh-n belülre 5.614.171 Ft,

f) Támogatások áh-n kívülre 3.718.900 Ft,

g) Ellátottak juttatásai 8.166.945 Ft,

h) Finanszírozási kiadások 6.748.863 Ft,

i) Kölcsönök nyújtása 2.404.522 Ft; összesen: 213.483.990 Ft-ban.

(4) A működési, fenntartási kiadásait kiemelt előirányzatonként mérlegszerűen a 6. melléklet alapján hagyja jóvá.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat teljesített működési bevételeinek kormányzati funkciónkénti bontását a 1. melléklet, működési kiadásait kormányzati funkciók szerinti megosztásban a 2. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által folyósított ellátások részletezését a 4. melléklet mutatja be.

(7) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 15. melléklet és 16. melléklet tartalmazza.

(8) A helyi önkormányzat adósságának állományát a 13. melléklet alapján állapítja meg.

(9) A többéves kihatással járó döntéseket a 12. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A felhalmozási bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen az 5. melléklet tartalmazza, a kiadási oldal az alábbiak szerint teljesült:

a) beruházások 173.634.881 Ft

b) felújítások 1.019.464 Ft, összesen: 174.654.345 Ft-ban.

(2) Az képviselő-testület a felújítások és beruházások teljesítését az 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

4. § A 2024. évi létszám előirányzatot és azok teljesítését a 10. melléklet mutatja be.

III. Fejezet

Maradvány megállapítása, jóváhagyása, az önkormányzat vagyona

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi felülvizsgált költségvetési pénzmaradványát a 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások elszámolását a 11. melléklet tartalmazza.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményének a Mezőcsokonyai Mesevár Óvodás Bölcsődének 2024. december 31-ei állapot szerinti vagyonát az 8. melléklet, 9. melléklet és 17. mellékletben részletezett mérlegadatok szerint állapítja meg.

7. § Ez a rendelet 2025. május 20-án lép hatályba, és 2027. május 20-án hatályát veszti.

1. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2024. év

1. Teljesített bevételek 2024.

	Önkormányzat			Óvoda			Konszolidált összeg
BEVÉTELEK 2024. év	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Helyi önk. működésének támogatása	33 787 206	33 787 206	33 787 206				33 787 206	33 787 206	33 787 206	100
Köznevelési feladatok támogatása	56 606 610	57 115 675	57 115 675				56 606 610	57 115 675	57 115 675	100
Szociális és gyermekjóléti feladatok tám.	49 831 200	45 221 161	45 221 161				49 831 200	45 221 161	45 221 161	100
Gyermekétkeztetési feladatok tám.	43 058 423	44 131 209	44 131 209				43 058 423	44 131 209	44 131 209	100
Kulturális feladatok támogatása	2 668 878	3 597 702	3 597 702				2 668 878	3 597 702	3 597 702	100
Műk.célú ktsgvet tám. és kiegészítő tám.		3 033 080	3 033 080				0	3 033 080	3 033 080	100
Elszámolásból származó bevételek		1 046 025	1 046 025				0	1 046 025	1 046 025	100
Önkormányzatok működési támogatásai	185 952 317	187 932 058	187 932 058	0	0	0	185 952 317	187 932 058	187 932 058	100
Műk. célú támogatások visszatérülése		2 504 522					0	2 504 522	0
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	13 457 761	38 634 849	38 634 849	0	0	0	13 457 761	38 634 849	38 634 849	100
ebből: - központi költségvetési szervek			100 000				0	0	100 000
- társadalombiztosítás pénzügyi alap							0	0	0
- elkülönített állami pénzalapok			21 025 350				0	0	21 025 350
- egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok			17 459 499				0	0	17 459 499
- társulások									0
- nemzetiségi önk és ktsgv szerv			50 000				0	0	50 000
Működési célú támogatások áh-n belülről össz	199 410 078	229 071 429	226 566 907	0	0	0	199 410 078	229 071 429	226 566 907	99
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	151 785 781	154 260 672	135 706 995				151 785 781	154 260 672	135 706 995	88
Építményadó	73 600	73 600	73 600				73 600	73 600	73 600	100
Kommunális adó	2 000 000	2 000 000	2 346 174				2 000 000	2 000 000	2 346 174	117
Iparűzési adó	14 000 000	14 000 000	20 461 966				14 000 000	14 000 000	20 461 966	146
Egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000	531 214				100 000	100 000	531 214	531
Közhatalmi bevételek	16 173 600	16 173 600	23 412 954	0	0	0	16 173 600	16 173 600	23 412 954	145
Készletértékesítés ellenértéke	600 000	209 896	188 341				600 000	209 896	188 341	90
Szolgáltatások ellenértéke	12 567 628	12 567 628	6 112 036	9 310 172	6 674 099	6 674 099	21 877 800	19 241 727	12 786 135	66
Közvetített szolgáltatások		560 051	495 652				0	560 051	495 652
Tulajdonosi bevételek		1 457 640	1 457 640				0	1 457 640	1 457 640	100
Ellátási díjak				6 521 346	5 288 382	5 288 382	6 521 346	5 288 382	5 288 382	100
Kiszámlázott áfa	162 000	898 178	837 629		3 229 899	3 229 899	162 000	4 128 077	4 067 528	99
Kamatbevételek					11	11	0	11	11
Biztosító térítései							0	0	0
Egyéb működési bevétel		3 322 081	3 322 081				0	3 322 081	3 322 081
Működési bevétel	13 329 628	19 015 474	12 413 379	15 831 518	15 192 391	15 192 391	29 161 146	34 207 865	27 605 770	81
Felhalmozási saját bevételek							0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök	145 000	45 000	0				145 000	45 000	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	5 622 600	5 622 600	1 129 800				5 622 600	5 622 600	1 129 800
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	386 466 687	424 188 775	399 230 035	15 831 518	15 192 391	15 192 391	402 298 205	439 381 166	414 422 426	94
Hitelek, kölcsönök igénybevétele
Maradvány igénybevétele	201 195 181	202 419 525	202 419 525	1 355 001	1 354 951	1 354 951	202 550 182	203 774 476	203 774 476	100
Irányítószervi támogatás				132 808 544	128 667 204	128 667 204
Államháztartáson belüli megelőlegezések		6 310 570	6 310 570				0	6 310 570	6 310 570
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	201 195 181	208 730 095	208 730 095	134 163 545	130 022 155	130 022 155	202 550 182	210 085 046	210 085 046	100
							0	0	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	587 661 868	632 918 870	607 960 130	149 995 063	145 214 546	145 214 546	604 848 387	649 466 212	624 507 472	96

2. Bevételek kormányzati funkciónkénti megosztásban 2024. év

									Ft-ban
Kormányzati funkciókód száma és megnevezése		Működési támogatások	Felhalmozási támogatások	Közhatalmi bev	Működési bevételek	Felhalmozási bev	Átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek	Összesen (konszolidált)
091140	óvodai nevelés				2				2
018030	intézmény finanszírozás							130 022 155	130 022 155
096015	gyermekétkeztetés				6 716 285				6 716 285
104031	Bölcsődei ellátás				7				7
104035	Bölcsődei étkezés				2				2
096025	Munkahelyi étk				3 980 950				3 980 950
900020	Funkcióra nem sorolható bev (szoc étk)				4 495 145				4 495 145
011130	önk. igazgatási tev.	266 800		2 000	2 880 251				3 149 051
013320	köztemető								0
018010	központi ktsgvet. elsz.	187 932 058			159 465			6 310 570	194 402 093
018030	tám.célú finanszírozás	100 000						202 419 525	202 519 525
041237	közfoglalkoztatás	20 758 550			36				20 758 586
063080	viziközmű üzemeltetése				1 851 203				1 851 203
042130	növénytermesztés				239 195				239 195
052080	szennyvíz építés		135 706 995				1 129 800		136 836 795
066020	községgazdálkodás				6 546 150				6 546 150
074031	védőnő				620 343				620 343
082092	közművelődés	50 000			116 724				166 724
107055	tanyagondnok	17 459 499			12				17 459 511
900020	közhatalmi bevételek			23 410 954					23 410 954
Összesen:		226 566 907	135 706 995	23 412 954	27 605 770	0	1 129 800	338 752 250	624 507 472

2. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2024. év

1. Teljesített kiadások 2024. év

									Ft-ban
	Önkormányzat			Óvoda			Konszolidált összeg
KIADÁSOK 2024. év	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés 2016.	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	%
Személyi juttatások	35 022 886	41 276 688	41 276 688	87 889 494	88 273 944	88 203 795	122 912 380	129 550 632	129 480 483	100
Munkaadókat terh. járulékok	3 690 550	4 348 456	4 348 456	11 333 594	10 373 986	10 373 986	15 024 144	14 722 442	14 722 442	100
Készletbeszerzés	9 441 377	18 670 839	10 384 068	27 222 604	26 273 986	25 966 902	36 663 981	44 944 825	36 350 970	81
Szolgáltatások	17 858 243	19 815 350	18 980 689	12 182 000	10 474 661	10 467 345	30 040 243	30 290 011	29 448 034	97
Kiküldetések, reklám	0	11 000	11 000				0	11 000	11 000	100
Egyéb dologi kiadások	6 003 905	8 363 043	7 414 992	9 318 588	7 392 589	7 307 700	15 322 493	15 755 632	14 722 692	93
Dologi kiadások	33 303 525	46 860 232	36 790 749	48 723 192	44 141 236	43 741 947	82 026 717	91 001 468	80 532 696	88
Ellátottak juttatásai	7 010 068	8 166 945	8 166 945				7 010 068	8 166 945	8 166 945	100
Elvonások, befizetések		1 976 943	1 976 943				0	1 976 943	1 976 943
Működési c. tám áh-n belülre	5 698 638	5 614 171	5 614 171				5 698 638	5 614 171	5 614 171	100
Működési c. tám áh-n kívülre	2 750 000	4 088 900	3 718 900				2 750 000	4 088 900	3 718 900	91
Kölcsönök nyújtása		2 404 522	2 404 522				0	2 404 522	2 404 522
Tartalékok	20 863 734	20 863 734					20 863 734	20 863 734	0	0
Egyéb működési célú kiadások	29 312 372	34 948 270	13 714 536	0	0	0	29 312 372	34 948 270	13 714 536	39
Beruházások	337 115 606	360 882 748	171 209 501	2 048 783	2 425 380	2 425 380	339 164 389	363 308 128	173 634 881	48
Felújítások	3 000 000	1 019 464	1 019 464				3 000 000	1 019 464	1 019 464	100
Egyéb felhalmozási célú kiadások							0	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	448 455 007	497 502 803	276 526 339	149 995 063	145 214 546	144 745 108	598 450 070	642 717 349	421 271 447	66
Hitelek, kölcsönök törlesztése							0	0	0
Áh-n bel megelőleg visszafiz	6 398 317	6 748 863	6 748 863				6 398 317	6 748 863	6 748 863	100
Irányítószervi támogatás	132 808 544	128 667 204	128 667 204
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	139 206 861	135 416 067	135 416 067	0	0	0	6 398 317	6 748 863	6 748 863	100
KIADÁSOK ÖSSZESEN	587 661 868	632 918 870	411 942 406	149 995 063	145 214 546	144 745 108	604 848 387	649 466 212	428 020 310	66

2. Kiadások funkciónkénti megosztásban 2024. év

									Ft-ban
cofog	Megnevezés	Személyi jellegű kiadások	Járulékok	Dologi jellegű kiadások	Ellátottak jutt.	Egyéb működési kiadás	Felhalmozási kiad	Finanszírozási kiad	Összesen
091110	Óvodai nevelés szakmai fel.	48 041 441	5 189 556	358 610					53 589 607
091140	Óvodai nevelés működtetési fel.	37 050		3 570 826			37 901		3 645 777
096015	gyermekétkeztetés	18 090 672	2 401 117	29 026 407			309 999		49 828 195
096025	munkahelyi étkeztetés	782 995	87 787	2 041 686					2 912 468
104031	bölcsődei ellátás	19 167 753	2 459 474	3 466 713			2 077 480		27 171 420
104035	gyermekétk bölcsődében	393 622	43 164	1 048 822					1 485 608
104037	int. kívüli gyermekétkeztetés	231 999	28 755	462 211					722 965
900020	Funkcióra nem sorolható (szociális étkezés)	1 458 263	164 133	3 766 672					5 389 068
Óvoda összesen									144 745 108

011130	önk. ált. igazgatási tev.	14 819 723	1 934 408	6 349 785			2 239 039		25 342 955
013320	köztemető			366 561			196 823		563 384
018010	elszámolás kpi költségvetéssel			338 266		2 076 943		6 748 863	9 164 072
018030	támogatási c finanszírozás					9 512 593			9 512 593
018030	intézmény finanszírozás							128 667 204	128 667 204
041233	közfoglalkoztatás	6 002 632	409 575	286 590					6 698 797
041237	közfoglalkoztatás	10 407 323	700 234	5 996 617					17 104 174
042130	növénytermesztés			1 974 985			2 078 152		4 053 137
052080	szennyvíz építés			418 200			141 959 076		142 377 276
062020	Településfejlesztési projektek			416 500			17 519 072		17 935 572
063080	Vízellátás			66 600					66 600
064010	közvilágtás			4 690 956					4 690 956
066020	községgazdálkodás	1 179 810	153 375	6 612 528			6 767 703		14 713 416
072111	háziorvos			48 913					48 913
074031	védőnő			816 441					816 441
081030	sportlétesítmények műk.			1 142 953		500 000			1 642 953
081041	sporttámogatás					1 500 000			1 500 000
082044	könyvtár	144 000	16 848	154 099					314 947
082092	közművelődés	4 399 200	571 896	2 811 262			1 413 000		9 195 358
084031	Civil szervezetek támogatása					125 000			125 000
091140	óvodai nevelés			19 512					19 512
096015	gyermekétkeztetés			681 711					681 711
096025	munkahelyi étkeztetés			4 293					4 293
104031	bölcsőde			1 315 053			56 100		1 371 153
104035	gyermekétk bölcsődében			2 165					2 165
104037	int. kívüli gyermekétkeztetés			877					877
107051	szociális étkezés								0
107055	Tanyagondnok	4 324 000	562 120	2 009 782					6 895 902
107060	egyéb szociális támogatások			257 810	8 166 945				8 424 755
900020	Funkcióra nem sorolható (szociális étkezés)			8 290					8 290
Önkormányzat összesen									411 942 406

Kiadások összesen (konszolidált összeg)		129 480 483	14 722 442	80 532 696	8 166 945	13 714 536	174 654 345	135 416 067	428 020 310

3. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2024. évi felújítási és beruházási kiadásai

				Ft
	Felújítási és felhalmozási kiadás megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Önkormányzat	1. Beruházás	337 115 606	360 882 748	171 209 501
	2. Felújítás	3 000 000	1 019 464	1 019 464
	Összesen:			172 228 965
Óvoda	1. Beruházás	2 048 783	2 425 380	2 425 380
	Konszolidált összeg			174 654 345
			ebből nettó:	137 862 467
			ebból áfa:	36 791 878

	Megnevezés			nettó értéken:
Óvoda	fűnyírógép			29 843
	íróasztal konyha			59 055
	kávéfőző			185 039
	asztal szék bútorok			1 103 811
	fektetőágyak			532 000


	óvoda nettó összesen			1 909 748

Önkormányzat	egyedi szennyvíz			111 778 800
	Ravatalozó			249 524
	mobiltelefon bölcsőde			44 173
	posta bankjegyvizsgáló, lézernyomtató, vonalkódolvasó, páncélszekrény			79 733
	ágaprító			91 646
	laptop			110 071
	posta íróasztal, bútor, polcos szekrény			159 213
	posta klíma			267 716
	Szabadság utca járda			199 833
	Fő utca 16. melléképület			1 798 181
	Napelemes kandeláber park			2 240 000
	Posta épület felújítás			553 204
	kazán			751 211
	falubusz			13 700 000
	sátor			1 112 598
	számítógép hivatal			76 914
	STIHL benzines motorfűrész			233 134
	klíma			1 022 360
	fagyasztó, mikró, vízforraló			141 730
	klíma			542 678
	buszmegálló terv			800 000
	önkormányzat nettó összesen			135 952 719
	Beruházások, felújítások nettó értéke			137 862 467
	ÁFA			36 791 878
Felhalmozási kiadás összesen		342 164 389	364 327 592	174 654 345

4. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Ellátottak juttatásai 2024. év

			Ft
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Települési támogatás	7 010 068	8 166 945	938 000
Temetési települési támogatás			125 000
Lakásfenntartási támogatás			314 765
Szociális célú tüzifa			1 694 180
iskolakezdési tám			3 655 000
Időskorúak tám			1 440 000


Összesen:	7 010 068	8 166 945	8 166 945

5. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási mérleg 2024.

			Ftban
Felhalmozási bevételek:	összeg	Felhalmozási kiadások:	összeg
Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	135 706 995	Beruházások	173 634 881
Közhatalmi bevételek (felhalmozási célú)	8 173 980	Felújítások	1 019 464
Felhalmozási saját bevételek	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	1 129 800	Hitelek, kölcsönök törlesztése
Hitelek, kölcsönök igénybevétele		Felhalmozási kiadások	174 654 345
Maradvány igénybevétele felhalmozási célra	203 774 476
Felhalmozási bevételek	348 785 251

Felhalmozási költségvetés többlete	174 130 906	Felhalmozási költségvetés hiánya	0

6. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Működési mérleg 2024.

			Ft-ban
Működési bevételek	összeg	Működési kiadások	összeg
Önkormányzatok működési támogatásai	187 932 058	Személyi juttatások	129 480 483
Egyéb működési c. támogatások áh-n belülről	38 634 849	Munkaadókat terh. járulékok	14 722 442
Közhatalmi bevételek	15 238 974	Dologi kiadások	80 532 696
Működési bevétel	27 605 770	Ellátottak juttatásai	8 166 945
Működési célú átvett pénzeszközök	0	Egyéb működési célú kiadások	13 714 536
Hitelek, kölcsönök igénybevétele	0	Hitelek, kölcsönök törlesztése
Maradvány igénybevétele működési célra		Áh-n belüli megelőlegezések visszafizetése	6 748 863
Irányítószervi támogatás	0	Irányítószervi támogatás	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések	6 310 570	Működési kiadások	253 365 965
Működési bevételek	275 722 221


Működési költségvetés többlete	22 356 256	Működési költségvetés hiánya	0

7. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Maradvány kimutatás 2024. év

				Ft
Ssz.	Megnevezés	Önkormányzat	Óvoda	Együtt
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	399 230 035	15 192 391	414 422 426
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	276 526 339	144 745 108	421 271 447
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	122 703 696	- 129 552 717	-6 849 021
3	Alaptevékenység finanszírozási bevétele	208 730 095	130 022 155	338 752 250
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadása	135 416 067		135 416 067
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	73 314 028	130 022 155	203 336 183
A	Alaptevékenység maradványa	196 017 724	469 438	196 487 162
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei			0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai			0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	-	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevétele			0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadása			0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	-	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	-	0
C	Összes maradvány	196 017 724	469 438	196 487 162
D	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	192 483 300		192 483 300
E	Alaptevékenység szabad maradványa	3 534 424	469 438	4 003 862
F	Vállalkozási tev. terhelő befizetési kötelezettség			0
G	Válalkozási tev. felhasználható maradványa			0

8. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Mezőcsokonya Község Önkormányzat 2024. évi mérlege

1. Önkormányzat egyszerűsített nettó mérleg 2024. év

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	909 450 619	999 275 841	G.) Saját tőke	1 091 496 074	1 174 844 374
A/1. Immateriális javak	749 111	729 267	G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	1 109 756 691	1 109 756 691
A/II. Tárgyi eszközök	908 691 508	998 536 574	G/II. Nemzeti vagyon változásai	-457 401 685	-457 401 685
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök	10 000	10 000	G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.	18 774 650	18 774 650
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök	0	0	G/IV. Felhalmozott eredmény	312 346 128	420 366 418
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	0	0	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek	0	0	G/VI. Mérleg szerinti eredmény	108 020 290	83 348 300
B/II. Értékpapírok	0	0	H.) Kötelezettségek	8 872 499	11 785 201
C.) Pénzeszközök	133 430 661	131 478 363	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	61 260 710	61 106 814	J.) Passzív időbeli elhatárolások	3 811 417	5 131 443
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	38 000	-100 000	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	1 104 179 990	1 191 761 018
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	1 104 179 990	1 191 761 018

2. Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda és Bölcsőde 2024. évi egyszerűsített nettó mérlege

					Ft
ESZKÖZÖK	Előző év	Tárgyév	FORRÁSOK	Előző év	Tárgyév
A.) Nemzeti vagyonba tart. befekt. eszközök	2 497 919	1 851 839	G.) Saját tőke	-2 197 796	-5 747 584
A/1. Immateriális javak			G/I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
A/II. Tárgyi eszközök	2 497 919	1 851 839	G/II. Nemzeti vagyon változásai
A/III. Befektetett pénzügyi eszközök			G/III. Egyéb eszk. induláskori értéke és vált.
A/IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök			G/IV. Felhalmozott eredmény	-1 557 300	-2 197 796
B.) Nemzeti vagyonba tart. forgóeszközök	540 982	614 486	G/V. Eszk értékhelyesbítésének forrása
B/I. Készletek	540 982	614 486	G/VI. Mérleg szerinti eredmény	-640 496	-3 549 788
B/II. Értékpapírok			H.) Kötelezettségek	50	70 149
C.) Pénzeszközök	1 355 001	419 438	I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
D.) Követelések	0	50 000	J.) Passzív időbeli elhatárolások	6 557 648	8 393 198
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	-34 000	-220 000	FORRÁSOK ÖSSZESEN:	4 359 902	2 715 763
F.) Aktív időbeli elhatárolások	0	0
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:	4 359 902	2 715 763

9. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás 2024. év

			Ft
	Megnevezés	Önkormányzat	Óvoda
1	Közhatalmi eredményszemléletű bev	22 918 076
2	eszközök és szolg. értékestése nettó eredményszemléletű bev.	5 949 865	11 962 481
3	tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bev.	1 457 640
I	Tevékenység nettó eredményszemléletű bev.	30 325 581	11 962 481
4	Saját termelésű készletek állományvált
5	Saját előállítási eszk, aktivált értéke
II	Aktivált saját teljesítmények értéke	0	0
6	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bev.	187 932 058	128 667 204
7	Egyéb működési c. tám. eredményszemléletű bev.	38 634 849
8	Felhalmozási c. támogatások eredményszemléletű bev	136 836 795
9	Különféle egyéb eredményszemléletű bev.	3 322 081	11
III	Egyéb eredményszemléletű bev.	366 725 783	128 667 215
10	Anyagköltség	10 364 800	25 893 398
11	Igénybe vett szolg.	18 538 410	10 467 345
12	Eladott áruk beszerzési ért.
13	Eladott szolgáltatások értéke	653 449
IV	Anyagjellegű ráfordítások	29 556 659	36 360 743
14	Bérköltség	26 159 737	85 979 504
15	Személyi jellegű egyéb kifizetések	16 103 505	3 992 760
16	Bérjárulékok	4 481 758	10 511 216
V	Személyi jellegű ráfordítások	46 745 000	100 483 480
VI	Értékcsökkenési leírás	44 844 875	2 555 828
VII	Egyéb ráfordítások	192 481 449	4 779 433
A)	Tevékenységek eredménye	83 423 381	-3 549 788
17	Kapott osztalék és részesedés
18	Részesedésből származó eredményszeml bev.
19	Bef pénzügyi eszk-ből szárm. eredményszeml bev.
20	Egyéb kapott kamatok
21	Pénzügyi műv. egyéb eredményszeml. bev.
VIII	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bev.	0	0
22	Részesedésből származó ráfordítások
23	Bef. pénzügyi eszk-ből származó ráf.
24	Fizetendő kamatok	75 081
25	Értékvesztés
26	Pénzügyi műv. egyév ráfordításai
IX	Pénzügyi műveletek ráfordításai	75 081	0
B)	Pénzügyi műveletek eredménye	-75 081	0
C)	Mérleg szerinti eredmény	83 348 300	-3 549 788

10. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Létszámkimutatás

			fő
	Önkormányzat	Óvoda	Összesen
Közalkalmazottak	2	8	10
Egyéb bérrendszer	1	1	2
Pedagógus életpálya		6	6
Közfoglalkoztatottak	10		10
Választott tisztségviselők	1		1
Foglalkoztatottak összesen	14	15	29

11. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Állami támogatások felhasználása

						Ft
Megnevezés	támogatás összege	Év végi mutatószám eltérés miatti tám összege	támogatásból ténylegesen felhasznált összeg	köv. évben felhasználható összeg	többlet-támo-gatás	Visszafizetési kötelezettség

Kiegészítő támogatások és kötött felhasználású támogatások:
könyvtári, közművelődési fel tám	2 668 878		2 668 878
kulturális bérjellegű támogatás	928 824		928 824
Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása	1 338 900		1 338 900
szociális célú tüzelőanyag	1 694 180		1 694 180
Szociális célú támogatások	11 474 000		10 901 228			572 772
szociális ágazati pótlék	352 561		352 561
Esélyteremtési illetményrész	7 964 273		7 964 273

Általános, köznevelési, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatása
Önkormányzatok műk. tám.	27 061 553		27 061 553
Polgármesterek illetményhez nyújtott támogatás	3 915 653		3 915 653
Közvilágítás kiegészítő támogatása	2 810 000		2 810 000
köznevelési feladatok támogatása	49 151 402		49 151 402
Intézményi gyermekétkeztetés tám	43 639 869	579 200	44 219 069		579 200
Bölcsőde	27 347 400		27 347 400
Tanyagondnok	6 047 200		6 047 200
Szünidei étkeztetés tám.	491 340	-39 900	451 440		-39 900

Összesített adat:	186 886 033				539 300	572 772
	186 886 033
	0	Összesítetten: visszafizetendő támogatás			33 472

12. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok

				forintban
Feladat megnevezése	2024	2025	2026	2027	2028
-
-
-
-
Összesen:	-	-	-	-	-

13. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Adósság állomány - hitel állomány 2024. évben

Ssz.	Eszköz megnevezése	Felvétel ideje	Felvett összeg	Előző évek törlesztése	Tárgy évi törlesztés	Fennálló tőketartozás	Lejárat
1	Fejlesztési hitel - belföldi hitelező
2	Folyószámla hitel - belföldi hitelező
Összesen:			-	-	-	-

14. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

Támogatás megnevezése	Összeg (Ft)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	-
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	-
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	-
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	-
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	-

15. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat bevételei 2024. 2025. 2026. évben gördülő tervezés

	Eredeti előirányzat	Módosítot előirányzat		Ft-ban
	2 024		2 025	2 026
1. Működési célú támogatások áh-n belülről	199 410 078	229 071 429	232 845 165	247 537 423
Önkormányzatok működési támogatásai	185 952 317	187 932 058	213 845 165	224 537 423
Elvonások és befizetések bevételei
Műk.célú támogatások, kölcsönök visszatérülése	0	2 504 522
Műk.célú támogatások, kölcsönök igénybevétele
Egyéb működési célú támogatások áh-n belülről	13 457 761	38 634 849	19 000 000	23 000 000
2. Felhalmozási célú támogatások áh-n belülről	151 785 781	154 260 672	25 000 000	32 000 000
3. Közhatalmi bevételek	16 173 600	16 173 600	16 982 280	17 831 393
helyi adók	16 073 600	16 073 600	16 877 280	17 721 143
egyéb közhatalmi bevételek	100 000	100 000	105 000	110 250
4. Működési bevételek	13 329 628	19 015 474	5 216 000	5 643 000
készletértékesítés	600 000	209 896	800 000	900 000
közvetített szolgáltatások	0	560 051
szolgáltatások ellenértéke	12 567 628	12 567 628	4 200 000	4 500 000
tulajdonosi bevételek	0	1 457 640
Ellátási díjak
Áfa bevételek	162 000	898 178	216 000	243 000
Kamatbevételek
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
Egyéb működési bevételek		3 322 081
5. Felhalmozási bevételek
Immateriális javak értékesítése
Ingatlanok értékesítése
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
Részesedések értékesítése
Részesedések megszűnéséhez kapcs. bevételek
6. Működési célú átvett pénzeszközök	145 000	45 000
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	5 622 600	5 622 600
8. Finanszírozási bevételek	201 195 181	208 730 095	12 000 000	5 000 000
Belföldi finanszírozás bevételei:	201 195 181	208 730 095	12 000 000	5 000 000
hitel, kölcsönfelvétel
belföldi értékpapírok bevételei
maradvány igénybevétele	201 195 181	202 419 525	12 000 000	5 000 000
Államháztartáson belüli megelőlegezések és törl.	0	6 310 570
Központi, irányító szervi támogatás
Betétek megszüntetése
Külföldi finanszírozás bevételei

Bevételek összesen	587 661 868	632 918 870	292 043 445	308 011 816

16. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat kiadásai 2024., 2025. és 2026. évben gördülő tervezés

	Eredeti előirányzat	Módosítot előirányzat		Ft-ban
	2 024		2 025	2 026
Működési kiadások:	108 339 401	135 600 591	115 876 241	118 536 252
1. Személyi juttatások	35 022 886	41 276 688	38 000 000	42 000 000
2. Munkaadókat terhelő járulékok és szoc.hj. adó	3 690 550	4 348 456	4 940 000	5 460 000
3. Dologi kiadások	33 303 525	46 860 232	35 958 250	33 459 362
4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	7 010 068	8 166 945	6 200 000	5 300 000
5. Egyéb működési célú kiadások	29 312 372	34 948 270	30 777 991	32 316 890
			0	0
Felhalmozási kiadások:	340 115 606	361 902 212	30 000 000	36 000 000
6. Beruházások	337 115 606	360 882 748	25 000 000	32 000 000
7. Felújítások	3 000 000	1 019 464	5 000 000	4 000 000
8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0	0
			0	0
9. Finanszírozási kiadások	139 206 861	135 416 067	146 167 204	153 475 564
Belföldi finanszírozás kiadásai:			0	0
Hitel, kölcsöntörlesztés			0	0
Belföldi értékpapírok kiadásai			0	0
Központi, irányítószervi támogatás folyósítása	132 808 544	128 667 204	139 448 971	146 421 420
Pénzeszk. betétként elhelyezése			0	0
Külföldi finanszírozás kiadásai			0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafiz.	6 398 317	6 748 863	6 718 233	7 054 144
			0	0
Kiadások összesen	587 661 868	632 918 870	292 043 445	308 011 816

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	587 661 868	632 918 870	292 043 445	308 011 816

17. melléklet az 5/2025. (V. 19.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás 2024. év

1. Önkormányzat vagyonkimutatása

	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0				0
3	Vagyoni értékű jogok		3 807 738		3 807 738		729 267		729 267
4	Szellemi termékek				0				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0				0
I.	Immateriális javak összesen	0	3 807 738	0	3 807 738	0	729 267	0	729 267
	ebből 0-ra aktivált		2 815 488		2 815 488
	ebből kisértékű		228 388		228 388				0
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok	518 959 559	589 924 621	18 825 793	1 127 709 973	305 738 158	478 162 902	16 041 989	799 943 049
2	Gépek, berendezések és felszerelések	0	142 098 716	25 465 170	167 563 886		44 937 851	5 659 857	50 597 708
3	Járművek	0	40 416 400	3 550 000	43 966 400		17 434 712		17 434 712
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				130 561 105				130 561 105
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	518 959 559	772 439 737	47 840 963	1 469 801 364	305 738 158	540 535 465	21 701 846	998 536 574
	ebből 0-ra aktivált	470 427	73 357 826	22 015 418	95 843 671
	ebből kisértékű	470 427	26 093 953	2 959 162	29 523 542
1	Egyéb tartós részesedés	10 000			10 000	10 000			10 000
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	10 000	0	0	10 000	10 000	0	0	10 000
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	518 969 559	776 247 475	47 840 963	1 473 619 102	305 748 158	541 264 732	21 701 846	999 275 841

2. Mezőcsokonyai Mesevár Óvoda és Bölcsőde vagyonkimutatása

		bruttó értéken			Ft	nettó értéken			Ft
	Menev.	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen	forg.képtelen	Korl.fkép.	Forg.képes	Összesen
1	Alapítás-átszervezés aktivált értéke				0				0
2	Kísérleti fejlesztés aktivált értéke				0				0
3	Vagyoni értékű jogok		101 000		101 000				0
4	Szellemi termékek				0				0
5	Immateriális javakra adott előlegek				0				0
6	Immateriális javak értékhelyesbítése				0				0
I.	Immateriális javak összesen	0	101 000	0	101 000	0	0	0	0
	ebből 0-ra aktivált		101 000		101 000
	ebből kisértékű immateriális javak		101 000		101 000
1	Ingatlanok és vagyoni értékű jogok				0				0
2	Gépek, berendezések és felszerelések		563 827	6 594 486	7 158 313			1 851 839	1 851 839
3	Járművek				0				0
4	Tenyészállatok				0				0
5	Beruházások, felújítások				0				0
6	Beruházásra adott előlegek				0				0
7	Állami készletek, tartalékok				0				0
8	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése				0				0
II.	Tárgyi eszközök összesen	0	563 827	6 594 486	7 158 313	0	0	1 851 839	1 851 839
	ebből 0-ra aktivált		563 827	3 422 587	3 986 414
	ebből kisértékű tárgyi eszköz		563 827	3 422 587	3 986 414
1	Egyéb tartós részesedés				0				0
2	Tartós hitelviszonyt m. értékpapír				0				0
3	Tartósan adott kölcsön				0				0
4	Hosszú lejáratú bankbetétek				0				0
5	Egyéb hosszú lejáratú követelések				0				0
6	Befektetett pénzügyi eszk. éh.				0				0
III.	Befektetett pénzügyi eszközök össz	0	0	0	0	0	0	0	0
1	Üzemeltetésre, kezelésre átadott e.				0				0
2	Koncesszióba adott eszk				0				0
3	Vagyonkezelésbe adott eszk,				0				0
4	Vagyonkezelésbe vett eszk,				0				0
5	Üzem., k.átadott v vett eszközök				0				0
IV.	Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszk össz	0	0	0	0	0	0	0	0
A.)	Befektetett eszközök	0	664 827	6 594 486	7 259 313	0	0	1 851 839	1 851 839