Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2024.05.29.

Szőlősgyörök Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságára.

A helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A rendelet az elfogadott eredeti költségvetéssel összehasonlítható szerkezetben került bemutatásra.

(2) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a 13. számú mellékletnek megfelelően 306 314/ e Ft összegű teljesített bevétellel és 287 175/ e Ft összegű teljesített kiadással állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az 1. mellékletben mutatja be.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványát a 2. mellékletben szerepelteti.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítését összevontan a 3-4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit, valamint területfejlesztési támogatással, egyéb pályázati pénzeszközökkel és saját forrásból megvalósuló 2023. évi beruházási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben az 5. melléklet szerint, a 2023. évi felújítási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 6. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi teljesített bevételeit és kiadásait a 7. mellékletben rögzíti.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre tervezett bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint fogadja el.

(7) A Képviselő-testület az EU támogatással megvalósuló projektek, beruházások bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi záró létszámot a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat adósságának állományát, lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 11-12. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a 14. mellékletben mutatja.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 16. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 17.számú mellékletben mutatja be.

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31.-i állapot szerinti összevont vagyonát a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 710 448/ ezer Ft összegben állapítja meg a 18. mellékletben kimutatott adatok szerint.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerinti bruttó értéke a koncesszióba adott eszközök összegével tér el az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékétől.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31.-i állapot szerinti összevont mérleg szerinti eredményét 2 253/e Ft.- összegben állapítja meg. A kimutatást a 19. számú melléklet tartalmazza részletesen.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában lévő immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 20. melléklet tartalmazza.

10. § A Képviselő testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi maradványát a 21. mellékletben foglalt részletezés szerint 19 138/ e Ft összegben hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 22. számú melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület a gazdasági feladatokat ellátó Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát (a Belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről szóló 370/2011.(XII.13.) kormányrendelet 1. számú melléklete szerint) a 23. számú melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2024. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek
1.) Szőlősgyörök Község Önkormányzata

2. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

ezer forintban

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Működési célú
Kötelezettséggel terhelt műk. c.	B8131	58 104	0	0	58 104	42 764			42 764	58 104			58 104
- Szőlősgyörök Község Önkormányzat		58 104			58 104	42 764				58 104			58 104
					0				0				0
Felhalmozási célú
Kötelezettséggel terhelt felhalm.c.	B8131	37 500			37 500	52840			52840	37500			37500
- Szőlősgyörök Község Önkormányzat		37 500	0	0	37 500	52840	0	0	52840	37500	0	0	37500
összesen:		95 604	0	0	95 604	95 604			95 604	95 604			95 604

3. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2023. évi költségvetési bevétele

ezer forintban

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	36 626			36 626	37056			37056	37056			37056
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak tám.	B112	0			0	0			0	0			0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	9 530			9 530	9526			9526	9526			9526
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 007			3 007	3631			3631	3631			3631
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	12896			12896	12896			12896
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0			0	3239			3239	3238			3238
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	49 163	0	0	49 163	66348	0	0	66348	66347	0	0	66347
Működési c. visszatérítendő tám.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 860			1 860	35047			35047	14771			14771
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	51 023	0	0	51 023	101395	0	0	101395	81118	0	0	81118
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0				0				0
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	117 975			117 975	117975			117975	63179			63179
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	117 975	0	0	117 975	117975	0	0	117975	63179	0	0	63179
Vagyoni típusú adók	B34	22 000			22 000	22000			22000	19889			19889
Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 000			10 000	29871			29871	28361			28361
Szolgáltatási adó	B355	0			0	0			0	0			0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0	0			0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	3 000			3 000	2730			2730	1258			1258
Közhatalmi bevételek	B3	35 000	0	0	35 000	54601	0	0	54601	49508	0	0	49508
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0	848			848	830			830
Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 950			1 950	3978			3978	3978			3978
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	8			8	8			8
Tulajdonosi bevételek	B404	9 078			9 078	8915			8915	8465			8465
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0			0	1063			1063	1063			1063
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	40			40	23			23	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	110			110	127			127	126			126
Működési bevételek	B4	11 178	0	0	11 178	14962	0	0	14962	14470	0	0	14470
Immateriális javak értékesítése	B51				0				0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0				0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				0	456			456	455			455
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	456	0	0	456	455	0	0	455
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	215 176	0	0	215 176	289389	0	0	289389	208730	0	0	208730
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	95 604			95 604	95604			95604	95604			95604
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	95 604	0	0	95 604	95604	0	0	95604	95604	0	0	95604
Áht.belüli megelőlegezés	B814					1980			1980	1980
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	95 604	0	0	95 604	97584	0	0	95604	97584	0	0	95604
Finanszírozási bevételek	B8	95 604			95 604	97584			95604	97584			95604

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		310 780	0	0	310 780	386 973	0	0	386 973	306 314	0	0	306 314

4. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2023. évi költségvetési kiadása

ezer forintban

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	29 185			29 185	40580			40580	38697			38697
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 582			4 582	5809			5809	5379			5379
Dologi kiadások	K3	70 293			70 293	93912			93912	70485			70485
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550			5 550	5800			5800	5231			5231
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	12 645			12 645	50893			50893	50821			50821
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	3 780			3 780	12395			12395	9010			9010
Elvonások és befizetések	K502	2 500			2 500	2 500			2500	1465			1465
Tartalékok	K513	4 200			4 200	2 066			2066
Egyéb működési célú kiadások	K5	23 125	0		23 125	67854			67854	61296			61296
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	67 757			67 757	120930			120930	82237			82237
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0			0	2000			2000	1092			1092
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	18 251			18 251	27885			27885	558			558
Beruházások	K6	86 008	0		86 008	150815			150815	83887			83887
Ingatlanok felújítása	K71	70 921			70 921	15748			15748	15746			15746
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	19 149			19 149
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0			0	4252			4252	4251			4251
Felújítások	K7	90 070	0		90 070	20000			20000	19997			19997
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83				0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0		0
Költségvetési kiadások	K1-K8	308 813			308 813	384770			384770	284972			284972
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				0				0				0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	1 967			1 967	2203			2203	2203			2203
Központi irányítószervi támogatás folyósítása	K915				0	0			0	0			0
Finanszírozási kiadások	K9	0	0		0	2203			2203	2203			2203

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		310 780	0		310 780	386 973	0		386 973	287 175	0		287 175

5. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

ezer forintban

Feladat megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2023. évi előirányzat			2023. évet követő kiadás
Feladat megnevezése	K6	2023	Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés

				0	0	0	0	0
				0	0	0	0	0
VP6-7.2.1.1-20 Pályázat (piac)			85 580	80 317	30165	0	0	0
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése			428	428	2650	0	0	0
VP6-7.2.1.1-21 Pályázat Külterületi utak			0	70 070	51072	0	0	0



BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN:			86 008	150 815	83887	0	0	0

6. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai célonként

ezer forintban

Felújítási cél megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2023. évi előirányzat		2023. évet követő kiadás
	K7	2023	Eredeti	Módosított	Eredeti	Módosított	Teljesítés
							0

			0	0	0	0	0
Arany János utca felújítása (Magyar Falu program)			20 000	20 000	19997	0	0
Külterületi utak felújítása			70 070	0	0	0




FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:			90 070	20 000	19997	0

7. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési bevétele és kiadása

ezer forintban

Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	36 626			36 626	37056			37056	37056			37056
Települési önkormányzatok köznevelési feladat. tám.	B112	0			0	0			0	0			0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	9 530			9 530	9526			9526	9526			9526
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 007			3 007	3631			3631	3631			3631
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	12896			12896	12896			12896
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai(ÖNHIKI)	B116	0			0	3239			3239	3238			3238
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	49 163	0	0	49 163	66348	0	0	66348	66347	0	0	66347
Működési c. visszatérítendő tám., kölcs.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 860			1 860	35047			35047	14771			14771
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	51 023	0	0	51 023	101395	0	0	101395	81118	0	0	81118
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0	0			0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	117 975			117 975	117975			117975	63179			63179
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	117 975	0	0	117 975	117975	0	0	117975	63179	0	0	63179
Vagyoni típusú adók	B34	22 000			22 000	22000			22000	19889			19889
Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 000			10 000	29871			29871	28361			28361
Fogyasztási adók	B352	0			0	0			0	0			0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0	0			0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	3 000			3 000	2730			2730	1258			1258
Közhatalmi bevételek	B3	35 000	0	0	35 000	54601	0	0	54601	49508	0	0	49508
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0	848			848	830			830
Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 950			1 950	3978			3978	3978			3978
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	8			8	8			8
Tulajdonosi bevételek	B404	9 078			9 078	8915			8915	8465			8465
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0			0	1063			1063	1063			1063
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	40			40	23			23	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	110			110	127			127	126			126
Működési bevételek	B4	11 178	0	0	11 178	14962	0	0	14962	14470	0	0	14470
Immateriális javak értékesítése	B51				0	0			0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0	0			0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				0	456			456	455			455
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	456	0	0	456	455	0	0	455
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	215176	0	0	215176	289389	0	0	289389	208730	0	0	208730
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	95 604			95 604	95604			95604	95604			95604
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	95 604	0	0	95 604	95604	0	0	95604	95604	0	0	95604
Áht.belüli megelőlegezés	B814					1980			1980	1980			1980
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	95 604	0	0	95 604	97584	0	0	97584	97584	0	0	97584
Finanszírozási bevételek	B8	95 604			95 604	97584			97584	97584			97584

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		310780	0	0	310780	386973	0	0	386973	306314	0	0	306314

8. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő 3 évre tervezett kiemelt előirányzatai

ezer forintban

Sorszám	Bevételek	Rovatszám	2023. év	2024. év	2025. év	2026. év
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	66 348	63 000	63 500	64 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B16	35 047	15 000	15 000	15 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	117 975	5 000	0	0
4.	Közhatalmi bevételek	B3	54 601	38 000	38 000	39 000
5.	Működési bevételek	B4	14 962	17 800	17 800	18 000
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	456	0	0	0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
9.	Költségvetési bevételek	B1-B7	289 389	138 800	134 300	136 000
10.	Hitel,kölcsön	B811	0	0	0	0
11.	Előző év költségvetési műk.célú maradványának igénybevétele	B8131	42 764	2 000	4 200	4 500
12.	Előző év költségvetési felhalm.célú maradványának igénybevétele	B8131	52 840	8 000	3 500	3 000
13.	Maradvány igénybevétele	B813	95 604	10 000	7 700	7 500
14.	Áht.belüli megelőlegezés	B814	1 980
15.	Intézményfinanszírozás
	Bevételek összesen:		386 973	148 800	142 000	143 500
	Működési célú bevételek		216 158	135 800	138 500	140 500
	Felhalmozási célú bevételek		170 815	13 000	3 500	3 000
	Bevételek mindösszesen:		386 973	148 800	142 000	143 500
Sorszám	Kiadások	Rovatszám	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat	2026. évi előirányzat
1.	Személyi juttatások	K1	40 580	56 000	57 000	57 000
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 809	10 400	10 500	10 700
3.	Dologi kiadások	K3	93 912	38 000	39 600	41 400
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 800	8 000	8 000	8 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	67 854	23 400	23 400	23 400
6.	Beruházások	K6	150 815	5 000	3 500	3 000
7.	Felújítások	K7	20 000	8 000	0	0
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
9.	Költségvetési kiadások		384 770	148 800	142 000	143 500
10.	Áht.belüli megelőlegezés	K914	2 203	0	0	0
11.	Intézményfinanszírozás	K915	0	0	0	0

	Kiadások összesen:		386 973	148 800	142 000	143 500
	Működési célú kiadások		216 158	135 800	138 500	140 500
	Felhalmozási célú kiadások		170 815	13 000	3 500	3 000
	Kiadások mindösszesen:		386 973	148 800	142 000	143 500

9. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

ezer forintban

2023.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen
			0
			0
Összesen			0

2024.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen




2025.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen

10. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzata költségvetési szerveinek engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv		Létszám (fő)
		Eredeti	Módosított	Teljesített

Önkormányzat szakfeladatai
	Polgármester	1	1	1
	Karbantartó	2	2	2
	Hivatalsegéd	1	1	1
	Rendezvény szervező	1	1	1

	Önkormányzati képviselők	6	6	6
	Önkormányzat összesen	11	11	11


Közfoglalkoztatottak

	Közfoglalkoztatás	5	5	5
	GINOP, TOP pályázat keretén belül foglalkoztatott	1	1	1
	Közfoglalkoztatottak összesen	6	6	6

Önkormányzat mindösszesen		17	17	17

11. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

ezer forintban

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege






Összesen:

12. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

ezer forintban

Saját bevételek	2023	2024	2025	2026	2027	20….	20…..	20….	20….
a helyi adóból származó bevétel,	35 000	35 000	35 000	35 000	35 000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	6 600	6 600	6 600	6 600	6 600
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	0	0	0	0	0
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	41 600	41 600	41 600	41 600	41 600


Adósságot keletkeztető ügyletek	2023	2024	2025	2026	2026	20…..	20…	20….	20….

hitel, kölcsön	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0		0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

13. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának és intézményeinek összevont költségvetési mérlege

ezer forintban

BEVÉTELEK				KIADÁSOK
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
	eredeti	módosított	teljesített			eredeti	módosított	teljesített
Pénzforgalmi bevételek	215 176	291 369	210 710	Pénzforgalmi kiadások		306 580	384 907
Működési célú	97 201	173 394	147 531	Működési célú		130 502	214 092	183 291
Működési c.támogatás B1	51 023	101 395	81 118	Személyi jellegű kiadások	K1	29 185	40 580	38697
Működési célú bevétel B4	11 178	14 962	14 470	Szoc.hozzájárulási adó	K2	4 582	5 809	5379
Közhatalmi bevételek B3	35 000	54 601	49 508	Dologi kiadások	K3	70 293	93 912	70485
Működési c. átvett p.eszközök B6	0	456	455	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550	5 800	5231
				Működési célú tám.	K5	18 925	65 788	61296
				Áht.belüli megelőlegezés	K9	1 967	2 203	2203
Felhalmozási célú	117 975	117 975	63 179	Felhalmozási célú		176 078	170 815	103 884
				Intézményi beruházások	K6	86 008	150 815	83887
Felhalmozási célú átvett p.e. B7	0	0	0	Felújítások	K7	90 070	20 000	19997
Felhalmozási célú támogatások B2	117 975	117 975	63 179	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	0	0	0
Értékesítésből származó bevétel B5	0	0	0
Hitel	0	0		Hiteltörlesztés		0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek	0	0		Hosszú lejáratú hitel törlesztése		0	0	0
Rövid lejáratú hitelek	0	0		Rövid lejáratú hitel törlesztése		0	0	0



Áht.belüli megelőlegezés	0	1 980	1 980	Központi, irányító szervi támogatás		0	0	0

Pénzforgalom nélküli bevételek	95 604	95 604	95 604	Pénzforgalom nélküli kiadások		4 200	2 066	0
Működési célú pénzmaradvány B813	37 500	42 764	42 764	Működési célú tartalékok		4 200	2 066	0
Felhalmozási célú pénzm. B813	58 104	52 840	52 840	Általános és céltartalék	K513	4 200	2 066	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	310 780	386 973	306 314	KIADÁSOK ÖSSZESEN		310 780	386 973	287 175

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	310 780	386 973	306 314	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		310 780	386 973	287 175
Működési célú bevételek összesen	134 702	216 158	190 295	Működési célú kiadások összesen		134 702	216 158	183 291
Felhalmozási célú bevételek összesen	176 078	170 815	116 019	Felhalmozási célú kiadások összesen		176 078	170 815	103 884
	310 780	386 973	306 314			310 780	386 973	287 175

14. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tartalékok előirányzata

ezer forintban

Rovatszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovatszám	Megnevezés	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen

K513	Általános	4200			4200	2066			2066	0			0
					0	0			0	0			0

	összesen	4200			4200	2066			2066	0			0

15. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

ezer forintban

	2023	2024	2025	2026	2027
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0	0

16. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatások

ezer forintban

Támogatás megnevezése		Létszám (fő)	Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege		0	0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege		0	0
helyi adók közül az alábbiaknál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként		0	0
	a magánszemély kommunális adójánál biztosított kedvezmény	1	8
	az építményadó esetében biztosított kedvezmény	0	0
	a telekadó kedvezmény	32	1 634

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege		0	0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege		0	0
Támogatás mindösszesen:		33	1 642


Magánszemélyek kommunális adónem esetén a Képviselő-testület a helyi adó rendeletében 50 % kedvezményt biztosít
Szőlősgyörök község díszpolgára részére, ez 2023. évben 1 főt érint, amelynek összege 8.000.- Ft [ 22/2014.(XI.28.) kommunális adó rendelet ]

Telekadó esetében 75 % adókedvezményben részesül az Önkormányzat illetékességi területén életvitelszerűen Szőlősgyörök községben élő magánszemély
tulajdonában álló első telek, 32 fő részesül kedvezményben 1.634/e Ft összegben. [19/2014.(XI.28.) telekadó rendelet]

17. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási ütemterve

ezer forintban

Megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	Eredeti	Módosított	Teljesítés
BEVÉTELEK
Műk.célú támog.áht-n belülről	4251	4251	4251	4251	4251	4251	4251	4251	4251	4251	4251	4262	51023	101395	81118
Felhalm.célú támog.áht-n belülről	0	0	0	0	0	0	0	51240	0	66735	0	0	117975	117975	63179
Közhatalmi bevételek	2779	2779	3500	3500	2779	2779	2779	2779	2987	2779	2779	2781	35000	54601	49508
Működési bevételek	500	1500	1200	1178	850	850	850	850	850	850	850	850	11178	14962	14470
Hitel,kölcsön	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Műk. átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	456	455
Áht.belüli megelőlegezés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1980	1980
Pénzmaradvány igénybevétele	0	0	95604	0	0	0	0	0	0	0	0	0	95604	95604	95604
Bevételek összesen:	7530	8530	104555	8929	7880	7880	7880	59120	8088	74615	7880	7893	310780	386973	306314
KIADÁSOK
Személyi juttatások	2432	2432	2432	2432	2432	2432	2432	2432	2432	2432	2432	2433	29185	40580	38697
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzájár. adó	381	381	381	381	381	381	381	381	381	381	381	391	4582	5809	5379
Dologi kiadások	5857	5857	5857	5857	5857	5857	5857	5857	5857	5857	5857	5866	70293	93912	70485
Ellátottak pénzbeli juttatásai	463	463	463	463	463	463	463	463	463	463	460	460	5550	5800	5231
Egyéb műk. célú kiad.	1577	1577	1577	1577	1577	1577	1577	1577	1577	1577	1577	1578	18925	65788	61296
Beruházások	0	0	0	0	20000	45000	0	20200	0	808	0	0	86008	150815	83887
Felújítások	0	0	0	0	20000	0	0	0	0	0	70070	0	90070	20000	19997
Tartalék	4200	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4200	2066	0
Áht.belüli megelőlegezés	1967	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1967	2203	2203
Egyéb felhalm.célú kiad.	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen:	16877	10710	10710	10710	50710	55710	10710	30910	10710	11518	80777	10728	310780	386973	287175

18. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézmény összevont mérlege és vagyonkimutatása

ezer forintban

	Megnevezés	Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Eszközök	0	0
	Vagyoni értékű jogok	0	0
	Szellemi termékek	0	0
	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0
A/I	Immateriális javak	0	0
	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	559 374	614 579
	- ebből: Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó vagyon	362 159	369 871
	- ebből: Nemzetgazdasági szempontból kiem. jelent. törzsvagyon	21 237	67 629
	- ebből: Korlátozottan forgalomképes vagyon	125 714	125 640
	- ebből: Forgalomképes üzleti vagyon	50 264	51 439
	Gépek,berendezések,felszerelések,járművek	10 073	7 456
	Tenyészállatok	0	0
	Beruházások,felújítások	4 916	34 939
	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/II	Tárgyi eszközök	574 363	656 974
	Tartós részesedések	3 010	3 010
	-ebből: tartós részesedések jegybankban	0	0
	-ebből: tartós részesedések nem p.ü. vállalkozásban	3 010	3 010
	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
	-ebből államkötvények	0	0
	-ebből helyi önkormányzatok kötvényei	0	0
	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/III	Befektetett Pénzügyi eszközök	3 010	3 010
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	19 033	19 446
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	19 033	19 446
A.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	596 406	679 430
	Vásárolt készletek	0	0
	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek	0	0
	Egyéb készletek	0	0
	Befejezetlen termelés,félkész termékek,késztermékek	0	0
	Növendék-, hízó és egyéb állatok	0	0
	Készletek	0	0
	Értékpapírok	0	0
B.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C.)	PÉNZESZKÖZÖK	97 826	22 995
	Költségvetési évben esedékes követelések	12 211	14 881
	Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
	Követelés jellegű sajátos elszámolások	56	20
	Ebből: Forgótőke elszámolás	56	20
D.)	KÖVETELÉSEK	12 267	14 901
E.)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	887	-6 878
	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Halasztott ráfordítások	0	0
F.)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	707 386	710 448

19. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

EREDMÉNYKIMUTATÁS

ezer forintban

A	B	C	D
Sorszám	Megnevezés	Előző év	Tárgyév
1	1. Közhatalmi eredményszemléletű bev.	40 073	56 490
2	2. Eszközök és szolg.érték. nettó ered.szemléletű bev.	3 505	4 543
3	3. Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	7 347	8 465
4	I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bev. (1+2+3)	50 925	69 498
5	4. Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0
6	5. Saját előállítású eszközök aktivált értéke	0	0
7	II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±4+5)	0	0
8	6. Központi műk.c. támogatások eredményszemléletű bev.	88 250	66 347
9	7. Egyéb műk.c.tám.eredm.szem.bev.	30 621	15 226
9	8. Felhalmozási c.támogatások eredményszeml. bev.	60 417	64 117
11	9. Különféle egyéb eredményszeml.bev.	521	356
12	III. Egyéb eredményszemléletű bevételek (6+7+8)	179 809	146 046
13	10. Anyagköltség	13 000	11 982
14	11. Igénybe vett szolgáltatások értéke	24 089	27 433
15	12. Eladott áruk beszerzési értéke	0	0
16	13. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0	0
17	IV. Anyag jellegű ráfordítások (9+10+11+12)	37 089	39 415
18	14. Bérköltség	29 360	22 325
19	15. Személyi jellegű egyéb kifizetések	17 020	16 732
20	16. Bérjárulékok	6 033	5 428
21	V. Személyi jellegű ráfordítások (13+14+15)	52 413	44 485
22	VI. Értékcsökkenési leírás	15 800	16 251
23	VII. Egyéb ráfordítások	61 191	113 141
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)	64 241	2 253
25	17. Kapott (járó) osztalék és részesedés	0	0
26	18. Kapott (járó) kamat, kamatjell.eredm.szeml.bev.	0	0
27	19. Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a)	0	0
28	18a. - ebből árfolyamnyereség	0	0
29	VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (16+17+18)	0	0
30	19. Fizetendő kamat,kamat jell.ráford.	3	0
31	20. Részesed.értékpap.p.eszk. é.veszt.	0	0
32	21. Pénzügyi műv. egyéb ráfordításai	0	0
33	21a. - ebből árfolyamveszteség	0	0
34	IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (19+20+21)	3	0
35	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII-IX)	-3	0
36	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±A±B)	64 238	2 253

20. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulása

ezer forintban

Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások felújítások	Koncesszióba vagyonkeze-lésbe adott eszközök	Összesen
Tárgyévi nyító állomány	3 307	855 986	43 413	0	4916	30 197	937 819
Immat. javak beszerz., nem aktivált beruházások	0	0	0	0	83329	0	83 329
Nem aktivált felújítás	0	0	0	0	15746	0	15 746
Beruházásból, felújításból aktivált érték	0	66 817	240	0	0	0	67 057
Térítésmentes átvétel	0	200	0	0	0	0	200
Egyéb növekedés	0	0	4941	0	1950	2268	9 159
Összes növekedés	0	67 017	5 181	0	101025	2268	175 491
Értékesítés	0	0	0	0	0	0	0
Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	1 240	0	0	0	1 240
Térítésmentes átadás	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb csökkenés	0	0	5082	0	71001	0	76 083
Összes csökkenés	0	0	6322	0	71001	0	77 323
Bruttó érték összesen	3 307	923 003	42 272	0	34 940	32 465	1 035 987
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó áll.	3 307	296 611	33 341	0	0	11 164	344 423
Terv szerinti értékcs.áll.növekedése	0	11 813	7 661	0	0	1 855	21 329
Terv szeinti értékcs.áll. csökkenése	0	0	6 186	0	0	0	6 186
Terv szerinti écs.záró állománya	3 307	308 424	34 816	0	0	13 019	359 566
Terven felüli écs.nyító állománya	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.áll. növekedése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs. áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.záró állománya	0	0	0	0	0	0	0
Értékcsökkenés összesen	3 307	308 424	34 816	0	0	13 019	359 566
Eszközök nettó értéke	0	614 579	7 456	0	34 940	19 446	676 421
Teljesen O.-ig leírt eszk.br.értéke	3 080	4 065	27 150	0	0	659	34 954

21. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

PÉNZMARADVÁNYKIMUTATÁS

ezer forintban

	Megnevezés	Önkormányzat
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	208 729
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	284 972
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-76 243
3	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	97 584
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	2 203
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	95 381
A.)	Alaptevékenység maradványa	19 138
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0
B.)	Vállalkozási tevékenység maradványa	0
C.)	Összes maradvány	19 138
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terh.maradványa	19 138
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	0
F.)	Vállalkozási tevékenységet terh.befiz.kötelezettség	0
G.)	Vállakozási tevékenység felhasználható maradványa	0

22. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések bemutatása - 2023. december 31. állapot

ezer forintban

Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkorm. Kezességvállalás összege	Megjegyzés	2023. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás
Szőlősgyörökért Közösségi Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft	3 000	100%	0	-	1 000



összesen:	3 000	100%	0	-	1 000


Részvény-átruházás	Névértéke	sorszáma

Dunántúli Regionális Vízmű Zrt	10000.- Ft	A 000000822570

23. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

VEZETŐI NYILATKOZAT A BELSŐ KONTROLLRENDSZER MINŐSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSÉRŐL ( a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1.sz. melléklete alapján)

1. Alulírott Mezriczky Tünde, a Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2023. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

4. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem

Szőlősgyörök, 2024. május 27. Mezriczky Tünde jegyző