Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 29

Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2024.05.29.

Szőlősgyörök Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, a képviselő-testületre és bizottságára.

A helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A rendelet az elfogadott eredeti költségvetéssel összehasonlítható szerkezetben került bemutatásra.

(2) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a 13. számú mellékletnek megfelelően 306 314/ e Ft összegű teljesített bevétellel és 287 175/ e Ft összegű teljesített kiadással állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az 1. mellékletben mutatja be.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványát a 2. mellékletben szerepelteti.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítését összevontan a 3-4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit, valamint területfejlesztési támogatással, egyéb pályázati pénzeszközökkel és saját forrásból megvalósuló 2023. évi beruházási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben az 5. melléklet szerint, a 2023. évi felújítási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 6. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi teljesített bevételeit és kiadásait a 7. mellékletben rögzíti.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre tervezett bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint fogadja el.

(7) A Képviselő-testület az EU támogatással megvalósuló projektek, beruházások bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 9. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a 2023. évi záró létszámot a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat adósságának állományát, lejárat, a Gst. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 11-12. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a 14. mellékletben mutatja.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 15. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által 2023. évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 16. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 17.számú mellékletben mutatja be.

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31.-i állapot szerinti összevont vagyonát a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 710 448/ ezer Ft összegben állapítja meg a 18. mellékletben kimutatott adatok szerint.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerinti bruttó értéke a koncesszióba adott eszközök összegével tér el az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékétől.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. december 31.-i állapot szerinti összevont mérleg szerinti eredményét 2 253/e Ft.- összegben állapítja meg. A kimutatást a 19. számú melléklet tartalmazza részletesen.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában lévő immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 20. melléklet tartalmazza.

10. § A Képviselő testület az önkormányzat és intézménye 2023. évi maradványát a 21. mellékletben foglalt részletezés szerint 19 138/ e Ft összegben hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 22. számú melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület a gazdasági feladatokat ellátó Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát (a Belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről szóló 370/2011.(XII.13.) kormányrendelet 1. számú melléklete szerint) a 23. számú melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2024. május 29-én lép hatályba.

1. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek

1.) Szőlősgyörök Község Önkormányzata

2. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa
ezer forintban

Rovat megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Működési célú

Kötelezettséggel terhelt műk. c.

B8131

58 104

0

0

58 104

42 764

42 764

58 104

58 104

- Szőlősgyörök Község Önkormányzat

58 104

58 104

42 764

58 104

58 104

0

0

0

Felhalmozási célú

Kötelezettséggel terhelt felhalm.c.

B8131

37 500

37 500

52840

52840

37500

37500

- Szőlősgyörök Község Önkormányzat

37 500

0

0

37 500

52840

0

0

52840

37500

0

0

37500

összesen:

95 604

0

0

95 604

95 604

95 604

95 604

95 604

3. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2023. évi költségvetési bevétele
ezer forintban

Rovat megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Helyi önkormányzatok működésének általános tám.

B111

36 626

36 626

37056

37056

37056

37056

Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak tám.

B112

0

0

0

0

0

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

9 530

9 530

9526

9526

9526

9526

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 007

3 007

3631

3631

3631

3631

Működési célú központosított előirányzatok

B115

0

0

12896

12896

12896

12896

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

0

0

3239

3239

3238

3238

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

49 163

0

0

49 163

66348

0

0

66348

66347

0

0

66347

Működési c. visszatérítendő tám.Áht.belülről

B15

0

0

0

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1 860

1 860

35047

35047

14771

14771

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)

B1

51 023

0

0

51 023

101395

0

0

101395

81118

0

0

81118

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

0

0

0

Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól

B24

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

117 975

117 975

117975

117975

63179

63179

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)

B2

117 975

0

0

117 975

117975

0

0

117975

63179

0

0

63179

Vagyoni típusú adók

B34

22 000

22 000

22000

22000

19889

19889

Értékesítési és forgalmi adók

B351

10 000

10 000

29871

29871

28361

28361

Szolgáltatási adó

B355

0

0

0

0

0

0

Gépjárműadók

B354

0

0

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

3 000

3 000

2730

2730

1258

1258

Közhatalmi bevételek

B3

35 000

0

0

35 000

54601

0

0

54601

49508

0

0

49508

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

0

848

848

830

830

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 950

1 950

3978

3978

3978

3978

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

0

8

8

8

8

Tulajdonosi bevételek

B404

9 078

9 078

8915

8915

8465

8465

Ellátási díjak

B405

0

0

0

0

0

0

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

0

0

1063

1063

1063

1063

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

0

0

0

0

0

Kamatbevételek

B408

40

40

23

23

0

0

Egyéb működési bevételek

B411

110

110

127

127

126

126

Működési bevételek

B4

11 178

0

0

11 178

14962

0

0

14962

14470

0

0

14470

Immateriális javak értékesítése

B51

0

0

0

Ingatlanok értékesítése

B52

0

0

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

0

0

0

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

0

456

456

455

455

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

0

0

0

0

456

0

0

456

455

0

0

455

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

0

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Költségvetési bevételek

B1-B7

215 176

0

0

215 176

289389

0

0

289389

208730

0

0

208730

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

0

0

0

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

0

0

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

0

0

0

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

95 604

95 604

95604

95604

95604

95604

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8131

0

0

0

Maradvány igénybevétele

B813

95 604

0

0

95 604

95604

0

0

95604

95604

0

0

95604

Áht.belüli megelőlegezés

B814

1980

1980

1980

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

95 604

0

0

95 604

97584

0

0

95604

97584

0

0

95604

Finanszírozási bevételek

B8

95 604

95 604

97584

95604

97584

95604

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

310 780

0

0

310 780

386 973

0

0

386 973

306 314

0

0

306 314

4. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2023. évi költségvetési kiadása
ezer forintban

Rovat megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat

Módosított

Teljesítés

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Személyi juttatások

K1

29 185

29 185

40580

40580

38697

38697

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

4 582

4 582

5809

5809

5379

5379

Dologi kiadások

K3

70 293

70 293

93912

93912

70485

70485

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

5 550

5 550

5800

5800

5231

5231

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

12 645

12 645

50893

50893

50821

50821

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

3 780

3 780

12395

12395

9010

9010

Elvonások és befizetések

K502

2 500

2 500

2 500

2500

1465

1465

Tartalékok

K513

4 200

4 200

2 066

2066

Egyéb működési célú kiadások

K5

23 125

0

23 125

67854

67854

61296

61296

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

67 757

67 757

120930

120930

82237

82237

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

0

0

2000

2000

1092

1092

Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

K67

18 251

18 251

27885

27885

558

558

Beruházások

K6

86 008

0

86 008

150815

150815

83887

83887

Ingatlanok felújítása

K71

70 921

70 921

15748

15748

15746

15746

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

19 149

19 149

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

0

0

4252

4252

4251

4251

Felújítások

K7

90 070

0

90 070

20000

20000

19997

19997

Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése

K83

0

Felhalmozási célú támogatás áht.-belül

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

Költségvetési kiadások

K1-K8

308 813

308 813

384770

384770

284972

284972

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

0

0

0

Áht.belüli megelőlegezés

K914

1 967

1 967

2203

2203

2203

2203

Központi irányítószervi támogatás folyósítása

K915

0

0

0

0

0

Finanszírozási kiadások

K9

0

0

0

2203

2203

2203

2203

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

310 780

0

310 780

386 973

0

386 973

287 175

0

287 175

5. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként
ezer forintban

Feladat megnevezése

Rovat

Kezdési és befejezési év

2023. évi előirányzat

2023. évet követő kiadás

K6

2023

Eredeti

Módosított

Teljesítés

Eredeti

Módosított

Teljesítés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

VP6-7.2.1.1-20 Pályázat (piac)

85 580

80 317

30165

0

0

0

Egyéb tárgyi eszköz beszerzése

428

428

2650

0

0

0

VP6-7.2.1.1-21 Pályázat Külterületi utak

0

70 070

51072

0

0

0

BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN:

86 008

150 815

83887

0

0

0

6. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai célonként
ezer forintban

Felújítási cél megnevezése

Rovat

Kezdési és befejezési év

2023. évi előirányzat

2023. évet követő kiadás

K7

2023

Eredeti

Módosított

Eredeti

Módosított

Teljesítés

0

0

0

0

0

0

Arany János utca felújítása (Magyar Falu program)

20 000

20 000

19997

0

0

Külterületi utak felújítása

70 070

0

0

0

FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:

90 070

20 000

19997

0

7. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési bevétele és kiadása
ezer forintban

Bevételi Rovat megnevezése

Rovat száma

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Helyi önkormányzatok működésének általános tám.

B111

36 626

36 626

37056

37056

37056

37056

Települési önkormányzatok köznevelési feladat. tám.

B112

0

0

0

0

0

0

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

9 530

9 530

9526

9526

9526

9526

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 007

3 007

3631

3631

3631

3631

Működési célú központosított előirányzatok

B115

0

0

12896

12896

12896

12896

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai(ÖNHIKI)

B116

0

0

3239

3239

3238

3238

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

49 163

0

0

49 163

66348

0

0

66348

66347

0

0

66347

Működési c. visszatérítendő tám., kölcs.Áht.belülről

B15

0

0

0

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

1 860

1 860

35047

35047

14771

14771

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

51 023

0

0

51 023

101395

0

0

101395

81118

0

0

81118

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól

B24

0

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

117 975

117 975

117975

117975

63179

63179

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

117 975

0

0

117 975

117975

0

0

117975

63179

0

0

63179

Vagyoni típusú adók

B34

22 000

22 000

22000

22000

19889

19889

Értékesítési és forgalmi adók

B351

10 000

10 000

29871

29871

28361

28361

Fogyasztási adók

B352

0

0

0

0

0

0

Gépjárműadók

B354

0

0

0

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

3 000

3 000

2730

2730

1258

1258

Közhatalmi bevételek

B3

35 000

0

0

35 000

54601

0

0

54601

49508

0

0

49508

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

0

848

848

830

830

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 950

1 950

3978

3978

3978

3978

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

0

0

8

8

8

8

Tulajdonosi bevételek

B404

9 078

9 078

8915

8915

8465

8465

Ellátási díjak

B405

0

0

0

0

0

0

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

0

0

1063

1063

1063

1063

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

0

0

0

0

0

Kamatbevételek

B408

40

40

23

23

0

0

Egyéb működési bevételek

B411

110

110

127

127

126

126

Működési bevételek

B4

11 178

0

0

11 178

14962

0

0

14962

14470

0

0

14470

Immateriális javak értékesítése

B51

0

0

0

0

Ingatlanok értékesítése

B52

0

0

0

0

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

0

0

0

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

0

456

456

455

455

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

0

0

0

0

456

0

0

456

455

0

0

455

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

0

0

0

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

0

0

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Költségvetési bevételek

B1-B7

215176

0

0

215176

289389

0

0

289389

208730

0

0

208730

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

0

0

0

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

0

0

0

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

0

0

0

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

95 604

95 604

95604

95604

95604

95604

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8131

0

0

0

Maradvány igénybevétele

B813

95 604

0

0

95 604

95604

0

0

95604

95604

0

0

95604

Áht.belüli megelőlegezés

B814

1980

1980

1980

1980

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

95 604

0

0

95 604

97584

0

0

97584

97584

0

0

97584

Finanszírozási bevételek

B8

95 604

95 604

97584

97584

97584

97584

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

310780

0

0

310780

386973

0

0

386973

306314

0

0

306314

8. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő 3 évre tervezett kiemelt előirányzatai
ezer forintban

Sorszám

Bevételek

Rovatszám

2023. év

2024. év

2025. év

2026. év

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

66 348

63 000

63 500

64 000

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B16

35 047

15 000

15 000

15 000

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

117 975

5 000

0

0

4.

Közhatalmi bevételek

B3

54 601

38 000

38 000

39 000

5.

Működési bevételek

B4

14 962

17 800

17 800

18 000

6.

Felhalmozási bevételek

B5

0

0

0

0

7.

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

456

0

0

0

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

0

0

0

0

9.

Költségvetési bevételek

B1-B7

289 389

138 800

134 300

136 000

10.

Hitel,kölcsön

B811

0

0

0

0

11.

Előző év költségvetési műk.célú maradványának igénybevétele

B8131

42 764

2 000

4 200

4 500

12.

Előző év költségvetési felhalm.célú maradványának igénybevétele

B8131

52 840

8 000

3 500

3 000

13.

Maradvány igénybevétele

B813

95 604

10 000

7 700

7 500

14.

Áht.belüli megelőlegezés

B814

1 980

15.

Intézményfinanszírozás

Bevételek összesen:

386 973

148 800

142 000

143 500

Működési célú bevételek

216 158

135 800

138 500

140 500

Felhalmozási célú bevételek

170 815

13 000

3 500

3 000

Bevételek mindösszesen:

386 973

148 800

142 000

143 500

Sorszám

Kiadások

Rovatszám

2023. évi előirányzat

2024. évi előirányzat

2025. évi előirányzat

2026. évi előirányzat

1.

Személyi juttatások

K1

40 580

56 000

57 000

57 000

2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

5 809

10 400

10 500

10 700

3.

Dologi kiadások

K3

93 912

38 000

39 600

41 400

4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

5 800

8 000

8 000

8 000

5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

67 854

23 400

23 400

23 400

6.

Beruházások

K6

150 815

5 000

3 500

3 000

7.

Felújítások

K7

20 000

8 000

0

0

8.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

0

0

0

0

9.

Költségvetési kiadások

384 770

148 800

142 000

143 500

10.

Áht.belüli megelőlegezés

K914

2 203

0

0

0

11.

Intézményfinanszírozás

K915

0

0

0

0

Kiadások összesen:

386 973

148 800

142 000

143 500

Működési célú kiadások

216 158

135 800

138 500

140 500

Felhalmozási célú kiadások

170 815

13 000

3 500

3 000

Kiadások mindösszesen:

386 973

148 800

142 000

143 500

9. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
ezer forintban

2023.

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forrás

Összesen

0

0

Összesen

0

2024.

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forrás

Összesen

2025.

EU program, projekt megnevezése

EU forrás

Saját forrás

Összesen

10. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzata költségvetési szerveinek engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv

Létszám (fő)

Eredeti

Módosított

Teljesített

Önkormányzat szakfeladatai

Polgármester

1

1

1

Karbantartó

2

2

2

Hivatalsegéd

1

1

1

Rendezvény szervező

1

1

1

Önkormányzati képviselők

6

6

6

Önkormányzat összesen

11

11

11

Közfoglalkoztatottak

Közfoglalkoztatás

5

5

5

GINOP, TOP pályázat keretén belül foglalkoztatott

1

1

1

Közfoglalkoztatottak összesen

6

6

6

Önkormányzat mindösszesen

17

17

17

11. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege
ezer forintban

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

Összesen:

12. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)
ezer forintban

Saját bevételek

2023

2024

2025

2026

2027

20….

20…..

20….

20….

a helyi adóból származó bevétel,

35 000

35 000

35 000

35 000

35 000

az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

0

0

0

0

0

az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

6 600

6 600

6 600

6 600

6 600

a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

0

0

0

0

0

bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint

0

0

0

0

0

a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.

0

0

0

0

0

Összesen:

41 600

41 600

41 600

41 600

41 600

Adósságot keletkeztető ügyletek

2023

2024

2025

2026

2026

20…..

20…

20….

20….

hitel, kölcsön

0

0

0

0

0

értékpapír

0

0

0

0

0

váltó

0

0

0

0

pénzügyi lízing

0

0

0

0

0

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

0

0

0

0

0

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

0

0

0

0

0

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

0

0

0

0

0

Összesen:

0

0

0

0

0

13. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának és intézményeinek összevont költségvetési mérlege
ezer forintban

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

eredeti

módosított

teljesített

eredeti

módosított

teljesített

Pénzforgalmi bevételek

215 176

291 369

210 710

Pénzforgalmi kiadások

306 580

384 907

Működési célú

97 201

173 394

147 531

Működési célú

130 502

214 092

183 291

Működési c.támogatás B1

51 023

101 395

81 118

Személyi jellegű kiadások

K1

29 185

40 580

38697

Működési célú bevétel B4

11 178

14 962

14 470

Szoc.hozzájárulási adó

K2

4 582

5 809

5379

Közhatalmi bevételek B3

35 000

54 601

49 508

Dologi kiadások

K3

70 293

93 912

70485

Működési c. átvett p.eszközök B6

0

456

455

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

5 550

5 800

5231

Működési célú tám.

K5

18 925

65 788

61296

Áht.belüli megelőlegezés

K9

1 967

2 203

2203

Felhalmozási célú

117 975

117 975

63 179

Felhalmozási célú

176 078

170 815

103 884

Intézményi beruházások

K6

86 008

150 815

83887

Felhalmozási célú átvett p.e. B7

0

0

0

Felújítások

K7

90 070

20 000

19997

Felhalmozási célú támogatások B2

117 975

117 975

63 179

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

0

0

0

Értékesítésből származó bevétel B5

0

0

0

Hitel

0

0

Hiteltörlesztés

0

0

0

Hosszú lejáratú hitelek

0

0

Hosszú lejáratú hitel törlesztése

0

0

0

Rövid lejáratú hitelek

0

0

Rövid lejáratú hitel törlesztése

0

0

0

Áht.belüli megelőlegezés

0

1 980

1 980

Központi, irányító szervi támogatás

0

0

0

Pénzforgalom nélküli bevételek

95 604

95 604

95 604

Pénzforgalom nélküli kiadások

4 200

2 066

0

Működési célú pénzmaradvány B813

37 500

42 764

42 764

Működési célú tartalékok

4 200

2 066

0

Felhalmozási célú pénzm. B813

58 104

52 840

52 840

Általános és céltartalék

K513

4 200

2 066

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

310 780

386 973

306 314

KIADÁSOK ÖSSZESEN

310 780

386 973

287 175

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

310 780

386 973

306 314

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

310 780

386 973

287 175

Működési célú bevételek összesen

134 702

216 158

190 295

Működési célú kiadások összesen

134 702

216 158

183 291

Felhalmozási célú bevételek összesen

176 078

170 815

116 019

Felhalmozási célú kiadások összesen

176 078

170 815

103 884

310 780

386 973

306 314

310 780

386 973

287 175

14. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tartalékok előirányzata
ezer forintban

Rovatszám

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

Kötelező önkorm. feladat

Önként vállalt feladat

Állam-igazgatási feladat

Összesen

K513

Általános

4200

4200

2066

2066

0

0

0

0

0

0

0

összesen

4200

4200

2066

2066

0

0

15. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a többéves kihatással járó feladatok előirányzatai
ezer forintban

2023

2024

2025

2026

2027

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

0

0

0

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

0

0

0

0

0

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

0

0

0

0

0

beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

0

0

0

működési célú hosszú lejáratú hitelek

0

0

0

0

0

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

0

0

0

0

16. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatások
ezer forintban

Támogatás megnevezése

Létszám (fő)

Összeg

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

0

0

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

0

0

helyi adók közül az alábbiaknál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

0

0

a magánszemély kommunális adójánál biztosított kedvezmény

1

8

az építményadó esetében biztosított kedvezmény

0

0

a telekadó kedvezmény

32

1 634

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

0

0

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

0

0

Támogatás mindösszesen:

33

1 642

Magánszemélyek kommunális adónem esetén a Képviselő-testület a helyi adó rendeletében 50 % kedvezményt biztosít

Szőlősgyörök község díszpolgára részére, ez 2023. évben 1 főt érint, amelynek összege 8.000.- Ft [ 22/2014.(XI.28.) kommunális adó rendelet ]

Telekadó esetében 75 % adókedvezményben részesül az Önkormányzat illetékességi területén életvitelszerűen Szőlősgyörök községben élő magánszemély

tulajdonában álló első telek, 32 fő részesül kedvezményben 1.634/e Ft összegben. [19/2014.(XI.28.) telekadó rendelet]

17. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási ütemterve
ezer forintban

Megnevezés

jan.

febr.

márc.

ápr.

máj.

jún.

júl.

aug.

szept.

okt.

nov.

dec.

Eredeti

Módosított

Teljesítés

BEVÉTELEK

Műk.célú támog.áht-n belülről

4251

4251

4251

4251

4251

4251

4251

4251

4251

4251

4251

4262

51023

101395

81118

Felhalm.célú támog.áht-n belülről

0

0

0

0

0

0

0

51240

0

66735

0

0

117975

117975

63179

Közhatalmi bevételek

2779

2779

3500

3500

2779

2779

2779

2779

2987

2779

2779

2781

35000

54601

49508

Működési bevételek

500

1500

1200

1178

850

850

850

850

850

850

850

850

11178

14962

14470

Hitel,kölcsön

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Műk. átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

456

455

Áht.belüli megelőlegezés

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1980

1980

Pénzmaradvány igénybevétele

0

0

95604

0

0

0

0

0

0

0

0

0

95604

95604

95604

Bevételek összesen:

7530

8530

104555

8929

7880

7880

7880

59120

8088

74615

7880

7893

310780

386973

306314

KIADÁSOK

Személyi juttatások

2432

2432

2432

2432

2432

2432

2432

2432

2432

2432

2432

2433

29185

40580

38697

Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzájár. adó

381

381

381

381

381

381

381

381

381

381

381

391

4582

5809

5379

Dologi kiadások

5857

5857

5857

5857

5857

5857

5857

5857

5857

5857

5857

5866

70293

93912

70485

Ellátottak pénzbeli juttatásai

463

463

463

463

463

463

463

463

463

463

460

460

5550

5800

5231

Egyéb műk. célú kiad.

1577

1577

1577

1577

1577

1577

1577

1577

1577

1577

1577

1578

18925

65788

61296

Beruházások

0

0

0

0

20000

45000

0

20200

0

808

0

0

86008

150815

83887

Felújítások

0

0

0

0

20000

0

0

0

0

0

70070

0

90070

20000

19997

Tartalék

4200

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4200

2066

0

Áht.belüli megelőlegezés

1967

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1967

2203

2203

Egyéb felhalm.célú kiad.

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Kiadások összesen:

16877

10710

10710

10710

50710

55710

10710

30910

10710

11518

80777

10728

310780

386973

287175

18. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézmény összevont mérlege és vagyonkimutatása
ezer forintban

Megnevezés

Előző Időszak

Tárgyi Időszak

Eszközök

0

0

Vagyoni értékű jogok

0

0

Szellemi termékek

0

0

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

A/I

Immateriális javak

0

0

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

559 374

614 579

- ebből: Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó vagyon

362 159

369 871

- ebből: Nemzetgazdasági szempontból kiem. jelent. törzsvagyon

21 237

67 629

- ebből: Korlátozottan forgalomképes vagyon

125 714

125 640

- ebből: Forgalomképes üzleti vagyon

50 264

51 439

Gépek,berendezések,felszerelések,járművek

10 073

7 456

Tenyészállatok

0

0

Beruházások,felújítások

4 916

34 939

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

A/II

Tárgyi eszközök

574 363

656 974

Tartós részesedések

3 010

3 010

-ebből: tartós részesedések jegybankban

0

0

-ebből: tartós részesedések nem p.ü. vállalkozásban

3 010

3 010

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

-ebből államkötvények

0

0

-ebből helyi önkormányzatok kötvényei

0

0

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

A/III

Befektetett Pénzügyi eszközök

3 010

3 010

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

19 033

19 446

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

0

0

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

19 033

19 446

A.)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

596 406

679 430

Vásárolt készletek

0

0

Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

0

0

Egyéb készletek

0

0

Befejezetlen termelés,félkész termékek,késztermékek

0

0

Növendék-, hízó és egyéb állatok

0

0

Készletek

0

0

Értékpapírok

0

0

B.)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

0

0

C.)

PÉNZESZKÖZÖK

97 826

22 995

Költségvetési évben esedékes követelések

12 211

14 881

Költségvetési évet követően esedékes követelések

0

0

Követelés jellegű sajátos elszámolások

56

20

Ebből: Forgótőke elszámolás

56

20

D.)

KÖVETELÉSEK

12 267

14 901

E.)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

887

-6 878

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

Költségek,ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

Halasztott ráfordítások

0

0

F.)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

707 386

710 448

19. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

EREDMÉNYKIMUTATÁS
ezer forintban

A

B

C

D

Sorszám

Megnevezés

Előző év

Tárgyév

1

1. Közhatalmi eredményszemléletű bev.

40 073

56 490

2

2. Eszközök és szolg.érték. nettó ered.szemléletű bev.

3 505

4 543

3

3. Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

7 347

8 465

4

I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bev. (1+2+3)

50 925

69 498

5

4. Saját termelésű készletek állományváltozása

0

0

6

5. Saját előállítású eszközök aktivált értéke

0

0

7

II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±4+5)

0

0

8

6. Központi műk.c. támogatások eredményszemléletű bev.

88 250

66 347

9

7. Egyéb műk.c.tám.eredm.szem.bev.

30 621

15 226

9

8. Felhalmozási c.támogatások eredményszeml. bev.

60 417

64 117

11

9. Különféle egyéb eredményszeml.bev.

521

356

12

III. Egyéb eredményszemléletű bevételek (6+7+8)

179 809

146 046

13

10. Anyagköltség

13 000

11 982

14

11. Igénybe vett szolgáltatások értéke

24 089

27 433

15

12. Eladott áruk beszerzési értéke

0

0

16

13. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

17

IV. Anyag jellegű ráfordítások (9+10+11+12)

37 089

39 415

18

14. Bérköltség

29 360

22 325

19

15. Személyi jellegű egyéb kifizetések

17 020

16 732

20

16. Bérjárulékok

6 033

5 428

21

V. Személyi jellegű ráfordítások (13+14+15)

52 413

44 485

22

VI. Értékcsökkenési leírás

15 800

16 251

23

VII. Egyéb ráfordítások

61 191

113 141

24

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)

64 241

2 253

25

17. Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

0

26

18. Kapott (járó) kamat, kamatjell.eredm.szeml.bev.

0

0

27

19. Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a)

0

0

28

18a. - ebből árfolyamnyereség

0

0

29

VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (16+17+18)

0

0

30

19. Fizetendő kamat,kamat jell.ráford.

3

0

31

20. Részesed.értékpap.p.eszk. é.veszt.

0

0

32

21. Pénzügyi műv. egyéb ráfordításai

0

0

33

21a. - ebből árfolyamveszteség

0

0

34

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (19+20+21)

3

0

35

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII-IX)

-3

0

36

C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±A±B)

64 238

2 253

20. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulása
ezer forintban

Megnevezés

Immateriális javak

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Gépek, berendezések felszerelések, járművek

Tenyészállatok

Beruházások felújítások

Koncesszióba vagyonkeze-lésbe adott eszközök

Összesen

Tárgyévi nyító állomány

3 307

855 986

43 413

0

4916

30 197

937 819

Immat. javak beszerz., nem aktivált beruházások

0

0

0

0

83329

0

83 329

Nem aktivált felújítás

0

0

0

0

15746

0

15 746

Beruházásból, felújításból aktivált érték

0

66 817

240

0

0

0

67 057

Térítésmentes átvétel

0

200

0

0

0

0

200

Egyéb növekedés

0

0

4941

0

1950

2268

9 159

Összes növekedés

0

67 017

5 181

0

101025

2268

175 491

Értékesítés

0

0

0

0

0

0

0

Hiány, selejtezés, megsemmisülés

0

0

1 240

0

0

0

1 240

Térítésmentes átadás

0

0

0

0

0

0

0

Egyéb csökkenés

0

0

5082

0

71001

0

76 083

Összes csökkenés

0

0

6322

0

71001

0

77 323

Bruttó érték összesen

3 307

923 003

42 272

0

34 940

32 465

1 035 987

Terv szerinti értékcsökkenés nyitó áll.

3 307

296 611

33 341

0

0

11 164

344 423

Terv szerinti értékcs.áll.növekedése

0

11 813

7 661

0

0

1 855

21 329

Terv szeinti értékcs.áll. csökkenése

0

0

6 186

0

0

0

6 186

Terv szerinti écs.záró állománya

3 307

308 424

34 816

0

0

13 019

359 566

Terven felüli écs.nyító állománya

0

0

0

0

0

0

0

Terven felüli écs.áll. növekedése

0

0

0

0

0

0

0

Terven felüli écs. áll. csökkenése

0

0

0

0

0

0

0

Terven felüli écs.záró állománya

0

0

0

0

0

0

0

Értékcsökkenés összesen

3 307

308 424

34 816

0

0

13 019

359 566

Eszközök nettó értéke

0

614 579

7 456

0

34 940

19 446

676 421

Teljesen O.-ig leírt eszk.br.értéke

3 080

4 065

27 150

0

0

659

34 954

21. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

PÉNZMARADVÁNYKIMUTATÁS
ezer forintban

Megnevezés

Önkormányzat

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

208 729

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

284 972

I

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

-76 243

3

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

97 584

4

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

2 203

II

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

95 381

A.)

Alaptevékenység maradványa

19 138

5

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

6

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege

0

7

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

8

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

IV

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege

0

B.)

Vállalkozási tevékenység maradványa

0

C.)

Összes maradvány

19 138

D.)

Alaptevékenység kötelezettséggel terh.maradványa

19 138

E.)

Alaptevékenység szabad maradványa

0

F.)

Vállalkozási tevékenységet terh.befiz.kötelezettség

0

G.)

Vállakozási tevékenység felhasználható maradványa

0

22. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések bemutatása - 2023. december 31. állapot
ezer forintban

Megnevezés

Önkormányzati részesedés könyv
szerinti értéke

Önkormányzati részesedés mértéke

Önkorm. Kezességvállalás
összege

Megjegyzés

2023. évben nyújtott
önkormányzati működési
célú támogatás

Szőlősgyörökért Közösségi Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft

3 000

100%

0

-

1 000

összesen:

3 000

100%

0

-

1 000

Részvény-átruházás

Névértéke

sorszáma

Dunántúli Regionális Vízmű Zrt

10000.- Ft

A 000000822570

23. melléklet a 7/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez

VEZETŐI NYILATKOZAT A BELSŐ KONTROLLRENDSZER MINŐSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSÉRŐL ( a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1.sz. melléklete alapján)

1. Alulírott Mezriczky Tünde, a Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2023. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

4. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem

Szőlősgyörök, 2024. május 27. Mezriczky Tünde jegyző