Csurgó Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk. (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I.

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. §

(1) A rendelet hatálya az önkormányzatra és annak szerveire (polgármester, bizottságok, képviselőtestület hivatala) terjed ki.

II.

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI-ÉS KIADÁSAI, A HIÁNY MÉRTÉKE

2. §

1. ^[1]A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei (polgármester, bizottságok, képviselő-testület hivatala) együttes 2014. évi költségvetését:

                                               2.130.546 ezer Ft     tárgyévi költségvetési bevétellel,

                                               2.877.813 ezer Ft     tárgyévi költségvetési kiadással,

                                                  215.418 ezer Ft     finanszírozási kiadással,

                                                  962.685 ezer Ft     költségvetési hiánnyal

              ebből:

                   belső forrásból       120.323 ezer Ft     működési pénzmaradvány igénybevétele

                                                  842.362 ezer Ft     fejlesztési pénzmaradvány igénybevétele

                   külső forrásból                 0 ezer Ft     fejlesztési hitelfelvétellel

                                                             0 ezer Ft     működési hitelfelvétellel

                                                            184,75 fő     létszámkeretben állapítja meg

                                                 ebből        115 fő      közfoglalkoztatott

Ezen belül:

          a működési bevételeket:                                                 1.089.880     e Ft-ban

ebből:

          előző évi pénzmaradvány                                                   120.323     e Ft-ban

          a működési kiadásokat:                                                  1.171.538     e Ft-ban

ebből:

• személyi juttatások kiadásokat                                     281.061     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                    271.033    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                               5.348     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                           4.680      e Ft-ban

• munkaadókat terhelő járulékokat                                  59.004     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                      56.314    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                               1.444     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                           1.246      e Ft-ban

• dologi jellegű kiadásokat                                              271.448     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                    266.464    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                               4.877     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                               107     e Ft-ban

• ellátottak pénzbeli juttatásait                                       103.300     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                              0     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                      0     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                         103.300    e Ft-ban

• egyéb működési kiadásokat                                          302.877     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                    240.692    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                            62.185     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                  0      e Ft-ban

• működési célú hitelkiadásokat                                      152.848     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                    152.848    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                      0     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                   0     e Ft-ban

• az általános tartalékot                                                         500     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                          500     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                     0      e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                 0       e Ft-ban

• a céltartalékot                                                                      500     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                          500     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                     0      e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                 0       e Ft-ban

          a felhalmozási célú bevételeket:                                     1.040.666     e Ft-ban

ebből:

          a felhalmozási célú hitelfelvételt                                                   0     e Ft-ban

          az előző évi pénzmaradványt                                             842.362     e Ft-ban

          felhalmozási célú kiadásokat:                                         1.921.693     e Ft-ban

• a beruházási kiadásokat                                               910.052     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                      65.860    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                            844.192    e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                   0     e Ft-ban

• a felújítási kiadásokat                                                   943.721     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                    429.416    e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                            514.305    e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                 0       e Ft-ban

• egyéb felhalmozási kiadásokat                                         5.150     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                       4.050     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                               1.100     e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                   0     e Ft-ban

• felhalmozási célú hitel kiadások                                     62.570     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                    62.570     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                     0      e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                 0       e Ft-ban

• az általános tartalékot                                                         100     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                          100     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                     0      e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                 0       e Ft-ban
• a céltartalékot                                                                      100     e Ft-ban
  • ebből:
    • kötelező feladatra:                                          100     e Ft-ban
    • önként vállalt feladatra                                     0      e Ft-ban
    • államigazgatási feladatra                                 0       e Ft-ban

állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési és fejlesztési célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. és a 2. melléklet szerint hagyja jóvá a képviselő-testület.

Önkormányzat és költségvetési szerveinek bevételei és kiadásai

3. §

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételeit és kiadásait forrásonként e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület Csurgó Város Önkormányzatának és a Csurgói Közös Önkormányzati Hivatalnak a működési bevételeinek előirányzatait e rendelet 1.1. számú melléklete szerint állapítja meg.

(3) A 3. §-ban megállapított működési bevételek közül az intézményi tevékenységi bevételeket, valamint az intézményi támogatásokat intézményenként e rendelet 1.2. melléklete tartalmazza.

(4) A képviselő-testület Csurgó Város Önkormányzata és a Csurgói Közös Önkormányzati Hivatalnak a működési kiadásainak az előirányzatait e rendelet 1.2.  melléklete szerint állapítja meg.

 (5) A képviselő-testület az önkormányzati költségvetési szervek működési kiadási előirányzatait a rendelet 2. 2. számú melléklete szerint állapítja meg.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat által folyósított ellátásokat e rendelet 3.1. melléklete szerint határozza meg.

(7) A képviselő-testület a speciális célú támogatásokat a 3.2. melléklet szerinti tartalommal hagyja jóvá.

(8) A képviselő-testület a felhalmozási kiadások előirányzatait, célonként e rendelet 4.1. melléklete szerint állapítja meg.

(9) A képviselő-testület a felhalmozási kiadások előirányzatait feladatonként e rendelet 4.2. melléklete szerinti tartalommal állapítja meg.

(10) A képviselő-testület Városi Könyvtár és Múzeum kiadásainak és bevételeinek 2014. évi előirányzatait e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.

(13) A képviselő-testület a Csurgói Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak és bevételeinek 2014. évi előirányzatait e rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

(14) A képviselő-testület Csurgó Város Önkormányzata kiadásainak és bevételeinek 2014. évi előirányzatait e rendelet 12. melléklete szerint állapítja meg.

^[2](15) A képviselő-testület az önkormányzat éves létszámkeretét összesen e rendelet 2.1., 2.2. számú melléklete szerint állapítja meg. A 184,75 fő létszámkeretből 37 fő köztisztviselő, 27,75 fő közalkalmazott, 5 fő munkatörvénykönyve hatálya alá tartozó foglalkoztatott.

^[3](16) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzatát 115 főben (átlag)

       határozza meg.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. §

(1) Amennyiben év közben a likviditási helyzet indokolttá teszi, a képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a számlavezető banktól likvid hitelek felvételére. Működési célra csak likvid hitel vehető fel.

(2) Éven túli hitelfelvételről és kötvénykibocsátásról a képviselő-testület minősített többséggel dönt.

A bevételi többlet kezelése

5. §

(1) A gazdálkodás során év közben keletkező bevételi többletet a képviselő-testület a szállítói tartozás csökkentésére fordítja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

(4) Az önkormányzati költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét a felügyeletét ellátó szerv egyidejű tájékoztatásával, a tényleges többlet 10%-ának megfelelő összegű, saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja.

Általános és céltartalék

6. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat működési célú céltartalékát 500 e Ft összegben, fejlesztési céltartalékát 100 e Ft összegben e rendelet 5. sz. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg, melynek átcsoportosításáról év közben felmerüléskor dönt.

(2) Az önkormányzat működési célú általános tartalékot 500 ezer forint értékben tervez, fejlesztési célú általános tartalékot pedig 100 ezer forint értékben határoz meg, mely felhasználásáról a fejlesztési bevételek értelemszerű teljesülése esetén a Képviselő-testület dönt.

Több éves kihatással járó feladatok

7. §

(1) A képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 8. melléklete szerint fogadja el, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor tárgyalja.

Támogatások

8. §

Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

III.

A 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSI SZABÁLYAI

9. §

(1) A képviselő-testület a céltartalékként fejlesztési pályázatok önerejére elkülönített összeg felhasználásáról az erre vonatkozó igény felmerülésekor dönt.

(2) A képviselő-testület elrendeli az áthúzódó, folyamatban lévő felújítások, beruházások befejezését. Az új, induló felújítás, beruházás csak akkor kezdhető, ha a bevételi forrás biztosított.

(3) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni. A támogatás igénybevételének, elszámolásának, ellenőrzésének részletes szabályait a „megállapodás” tartalmazza.

(4) A speciális támogatások között tervezett civil szervezetek 600.000 Ft-os, és az egyéb sporttámogatások 700.000 Ft-os támogatási kerete felosztásának jogát a képviselő-testület az Humán Bizottságra átruházza.

10. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) Az önkormányzati költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) Az önkormányzati költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartozik a részére juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) Az intézmények kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat, abban az esetben is, ha a pályázati támogatás igénybevétele saját forrást nem igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

11. §

(1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben az önkormányzati költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

12. §

A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.

Előirányzatok megváltoztatása

13. §

(1) A helyi önkormányzat a költségvetési előirányzatait rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos, költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az önkormányzat számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében a polgármester az önkormányzat körében átmeneti – az Áht. rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testületnek a legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(4) Az önkormányzati költségvetési szervek saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthatnak végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatából dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosítással hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-változtatásról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.

(6) Az önkormányzat fenntartói körébe tartozó költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételt a költségvetési rendeletbe történő átvezetése és annak módosítása után használhatja fel.

Létszám-és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

14. §

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetője önálló létszám-és bérgazdálkodási jogkörben eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint megbízási díjas, tiszteletdíjas foglalkoztatás) az elemi költségvetésben tervezett előirányzatot nem lépheti túl (módosított személyi juttatás).

(3) Az önkormányzati költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja a törvényben előírt kötelezettség teljesítését.

15. §

A képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást.

A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

16. §

A képviselő-testület a sporttámogatással, a kulturális, közművelődési célú támogatások elbírálásával kapcsolatos hatáskörét a Humán Bizottságra ruházza át (SzMSz).

17. §

Az önkormányzati költségvetési szervek költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

IV.

ZÁRÓ-ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK

18. §

(1) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(2) A polgármester e rendelet elfogadásáig jogosult a tárgyévet megelőző év költségvetésében meghatározott előirányzatok időarányos teljesítésére, az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) a tárgyévet megelőző év gazdálkodásáról készülő zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg beszámolót készít a képviselő-testületnek. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A jelen határozatban nem szabályozott kérdésekben az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény az, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet, Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény, illetve Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény előírásai az irányadók.

(4) Ez a rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba.

Csurgó, 2014. február 5.

                           Fábián Anita s.k.                                                   Füstös János s.k.

                                 jegyző                                                                 polgármester