NAGYATÁD VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

21/2013. (IX. 30.) önkormányzati rendelete

Nagyatád Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013. (II. 22.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Nagyatád Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) és h) pontokban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontban meghatározott feladatkörében eljárva Nagyatád Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013. (II.22.) önkormányzati rendelete (továbbiakban Ör.) módosításáról a következőket rendeli el:

1. §

Az  Ör.3.§ (1) és (2) bekezdése helyébe az alábbi (1) és (2) bekezdés kerül:

(1)  A képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2013. évi költségvetését

a)     3.127.964   ezer Ft bevétellel,

b)     3.127.964   ezer Ft kiadással állapítja meg.

(2)  A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:

      a)   a működési célú bevétel                                                          1.894.222 eFt-ban

b)   a helyi önkormányzatok működőképességének

            megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás összegét                     276.797 eFt-ban

      c)   a felhalmozási célú bevétel                                                          752.536 eFt-ban

      d)   a felhalmozási célú hitelfelvétel összege                                       186.016 eFt-ban

      e)   a működési célú kiadások                                                       2.189.012 eFt-ban

            ebből:

                  ea.)   a személyi juttatások kiadásai                                      731.948 eFt-ban

                  eb.)   a munkaadókat terhelő járulékok                                162.876 eFt-ban

                  ec.)   a dologi kiadások                                                       922.637 eFt-ban

                  ed.)   a speciális célú támogatások                                        318.539 eFt-ban

                  ee.)   működési céltartalék                                                       1.500 eFt-ban

                  ef.)    működési általános tartalék                                             1.000 eFt-ban

      f)    a felhalmozási célú kiadás                                                           654.885 eFt-ban

            ebből:

                  fa.)    a beruházások összege                                                589.411 eFt-ban

                  fb.)    a felújítások összege                                                     19.705 eFt-ban

                  fc.)    egyéb felhalmozási célú kiadások                                  45.769 eFt-ban

      g)   a felhalmozási célú hitel kifizetése                                                283.567 eFt-ban

      h)   a céltartalék összege                                                                         500 eFt-ban

2. §

Az Ör.7.§ (1) és (2) bekezdése helyébe az alábbi (1) és (2) bekezdés kerül:

(1)  A képviselő-testület a működési bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében pályázatot nyújt be a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás iránt 276 797 eFt összegre.

(2)  A felhalmozási célú hitel összege 186.016 eFt, az éven belüli likvid hitel összege
100.000 eFt, a naptári éven belül visszafizetendő eseti működési hitel összege
134.651 eFt.

3. §

Az Ör. 1., 2., 3., 4., 4/A., 4/B., 4/C., 5. és 5/A. melléklete helyébe e rendelet  1., 2., 3., 4., 4/A., 4/B., 4/C., 5. és 5/A. melléklete lép.

4. §

E rendelet 2013. október 1. napján lép hatályba.

Nagyatád, 2013. szeptember 30.

NAGYATÁD VÁROS ÖNKORMÁNYZATA

KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK

4/2013.(II. 22.) önkormányzati rendelete

Nagyatád Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről

(Egységes szerkezetben)*

Nagyatád Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) és h) pontokban, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontban meghatározott feladatkörében eljárva Nagyatád Város Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. A rendelet hatálya

1. §

(1)  A rendelet hatálya Nagyatád Város Önkormányzatára, annak szerveire, és az irányítása alá tatozó  költségvetési szervekre terjed ki.

(2)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. §

Nagyatád Város Önkormányzata Képviselő-testülete a címrendet úgy állapítja meg, hogy az önállóan működő költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet.

2. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege

3. §

(1)  A képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2013. évi költségvetését

a)     3.127.964   ezer Ft bevétellel,

b)     3.127.964   ezer Ft kiadással állapítja meg.^(1)(2)(3)

(2)  A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:

(1) 15/2013.(VI. 4.) önkormányzati rendelet                                      Hatályos: 2013. június 5.

(2) 16/2013.(VI.21.) önkormányzati rendelet                             Hatályos: 2013. június 24.

(3) 21/2013.(IX.30.) önkormányzati rendelet                             Hatályos. 2013. október 1.

      (2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben meghatározott bevételt és kiadást az alábbiak szerint állapítja meg:

      a)   a működési célú bevétel                                                       1.894.222 eFt-ban

b)   a helyi önkormányzatok működőképességének

            megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás összegét               276.797 eFt-ban

      c)   a felhalmozási célú bevétel                                                     752.536 eFt-ban

      d)   a felhalmozási célú hitelfelvétel összege                                 186.016 eFt-ban

      e)   a működési célú kiadások                                                    2.189.012 eFt-ban

            ebből:

                  ea.)   a személyi juttatások kiadásai                                 731.948 eFt-ban

                  eb.)   a munkaadókat terhelő járulékok                           162.876 eFt-ban

                  ec.)   a dologi kiadások                                                     922.637 eFt-ban

                  ed.)   a speciális célú támogatások                                   318.539 eFt-ban

                  ee.)   működési céltartalék                                                    1.500 eFt-ban

                  ef.)    működési általános tartalék                                         1.000 eFt-ban

      f)    a felhalmozási célú kiadás                                                      654.885 eFt-ban

            ebből:

                  fa.)    a beruházások összege                                             589.411 eFt-ban

                  fb.)    a felújítások összege                                                  19.705 eFt-ban

                  fc.)    egyéb felhalmozási célú kiadások                              45.769 eFt-ban

      g)   a felhalmozási célú hitel kifizetése                                          283.567 eFt-ban

      h)   a céltartalék összege                                                                       500 eFt-ban^(1)(2)(3)

(3)  A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban az 1. melléklet  „Belső finanszírozási célú műveletek” szerint hagyja jóvá.

(4) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban az 1. melléklet „Külső finanszírozási műveletek”-ben felsoroltak alapján hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. §

(1)       A képviselő-testület a működési bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2)  A képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal és az önállóan működő költségvetési szervek  bevételi és kiadási előirányzatait a 2. és 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3)  A képviselő-testület az önkormányzat bevételét és kiadását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4)       A képviselő-testület a felhalmozási bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti, megbontását az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5)  A képviselő-testület a kötelező és önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait előirányzat csoportonkénti bontásban a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. §

(1)  A képviselő-testület a szociális kiadások célonkénti összegét a 1/B. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2)  A képviselő-testület a tervezett szakfeladatok célonkénti kiadásait a 4/A. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3)  A képviselő-testület a működési célú pénzeszköz átadásokat célonként a 4/C. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4)  A képviselő-testület a fejlesztési és felújítási, beruházási kiadásokat az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. A közterületek fejlesztése célonkénti kiadását, a gépek, eszközök, berendezések beszerzése célonkénti kiadását az  5/A  melléklet szerint állapítja meg.

6. §

(1)  A kiadások teljesítése a rendelet 7. mellékletében meghatározott előirányzat-felhasználási ütemterven alapul.

(2)  A képviselő-testület a 2013. évet követő két év várható bevételi és kiadási előirányzatait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3)  A képviselő-testület a közvetett támogatásait a 9. melléklete szerint hagyja jóvá.

(4)  A hosszú lejáratú hitelek, kötvény adósságszolgálatát a 10. melléklet mutatja be.

(5)  Az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeket a 11. melléklet mutatja be.

(6)  A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(7)  A képviselő-testület az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok előirányzatait a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. A bevételek és a kiadások közötti egyensúly megteremtésének módja

7. §

(1)  A képviselő-testület a működési bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében pályázatot nyújt be a helyi önkormányzatok működőképességének megőrzését szolgáló kiegészítő támogatás iránt 276 797 eFt összegre. ^(1)(2)(3)

(2)  A felhalmozási célú hitel összege 186.016 eFt, az éven belüli likvid hitel összege
100.000 eFt, a naptári éven belül visszafizetendő eseti működési hitel összege
134.651 eFt.^(1)(2)(3)

5. Általános és céltartalék

8. §

(1)  A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát 3.000 eFt összegben, az önkormányzat általános tartalékát 1.000 eFt összegben állapítja meg.

(2)  A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

6. Költségvetési létszámkeret

9.§

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2013. évi létszám-előirányzatát a 3. és 4. mellékletben részletezettek szerint határozza meg

7. A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

10. §

(1)   A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület a felelős.

(2)   A képviselő-testület a gazdálkodás során elsősorban a kötelező feladatait biztosítja, további terhelhetősége és forrásai figyelembevétele mellett finanszírozza a szabadon vállalt, nem kötelező feladatait. A forrásokat elsődlegesen a kötelező feladatok finanszírozására kell fordítani.

(3)   A költségvetési egyensúly helyzetét a pénzügyi bizottság havonta tárgyalja, megállapításokat, javaslatokat tesz.

(4)   Az önállóan működő költségvetési szervek költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a bevételek növeléséért és beszedéséért, a takarékosság érvényesüléséért az intézmény tevékenységi körében a feladatok ellátásának sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője felelős. Valamennyi intézmény vezetőjének alapvető feladata a kiemelt előirányzatok betartása és betartatása. A kiemelt előirányzatok nem léphetők túl.

(5)   Az önkormányzati intézmények finanszírozása, a kötelezettségek teljesítése során elsőként a személyi juttatás és járulékai, majd a dologi kiadásokból a közüzemi díjak, élelmezési kiadások, és az intézmény alaptevékenysége szerinti működésre kell forrást biztosítani.

(6)   Az intézményeknél a személyi kifizetések kivételével a készpénzben történő egyszeri kifizetés maximális összege nem haladhatja meg a 300 eFt-ot. Az intézményi házipénztárak, pénztárankénti napi záró állománya a térítési díjszedés napjainak és a hétvégi bevételek kivételével legfeljebb 200 eFt lehet.

(7)   A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be.

(8)   A költségvetési szerv saját bevétel többletét csak a képviselő-testület jóváhagyásával használhatja fel.

8. Létszám és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

11. §

(1)  Az intézményi személyi juttatás előirányzatok tartalmazzák a költségvetési törvényben meghatározott alapilletményeket, a soros előrelépések bértöbbletét, túlóra, helyettesítés, jubileumi jutalmak, kötelező bérpótlékok, közlekedési költségtérítés, napidíjak fedezetét.

(2)   A köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás 2013. évben személyenként az illetményalap 5-szörös összegének megfelelő – a munkáltatót terhelő közterheket is magába foglaló – cafetéria biztosítására nyújt fedezetet. Az önkormányzat a köztisztviselők juttatásáról szóló rendeletében elfogadott szociális célú juttatások fedezetére az előirányzatokban 100 eFt -ot különít el.

(3)  A polgármesteri hivatal személyi juttatásaiban az önkormányzati adófeladatok ellátását végző dolgozók anyagi érdekeltségi rendszeréről szóló 2/1996. (II. 1.) számú rendelet, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 133. § (3) bekezdés alapján tervezett előirányzat nem haladhatja meg az rendszeres személyi juttatások eredeti előirányzatának 7 %-át.

(4)  A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszámkeretet a tényleges foglalkoztatás során nem lépheti túl.

(5)  Az elemi költségvetésben tervezett bérjellegű előirányzatok nem léphetők túl, a keletkezett bérmaradvány nem használható fel.

6. A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

7. A megüresedett álláshelyek betöltésére a polgármesterrel történő előzetes egyeztetés és jóváhagyás után kerülhet sor.

9. A költségvetési előirányzatok módosításának szabályai

12. §

(1)  A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendelet-módosításban hagyja jóvá.

(2)  A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatok közötti átcsoportosításra, a kötött előirányzatok kivételével, a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben jogosult, amelyről a képviselő-testületet írásban tájékoztatja.

(3)  Az intézmények évközi pótelőirányzatra vonatkozó kérelmet csak rendkívül indokolt esetben, előre nem látható kiadás felmerülése miatt nyújthatnak be.

(4)  Az intézmények bevételi forrásaik növelésére saját hatáskörben pályázatokat adhatnak be. Pályázat benyújtására csak a saját forrás biztosítása esetén kerülhet sor. A pályázatok beadása előtt a források meglétét a pénzügyi irodavezetővel igazoltatni kell.

(5)  A pályázaton nyert, valamint a meghatározott feladatra átvett pénzeszközök felhasználására és az intézményi előirányzat módosítására a költségvetési szerv vezetője jogosult. Az intézményvezető által módosított előirányzat a költségvetési rendelet módosításával hatályosul.

(6)  A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 3 millió forint értékhatárig az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra.

(7)   Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára meghatározott, kötött célra felhasználható pótelőirányzatot biztosít, és a felhasználása képviselő-testületi döntés nélkül is végrehajtható, annak intézményi felosztásáról és a felhasználásáról a polgármester jogosult dönteni. A módosítást a legközelebbi költségvetési rendelet módosítása során a rendeletben át kell vezetni. 

10. A felhalmozási előirányzatok felhasználása

13. §

(1)  A képviselő-testület a rendelet 9. mellékletében jóváhagyott felhalmozási feladatok megvalósításának előkészítésével és lebonyolításával a jóváhagyott kiadási előirányzatokon belül, polgármesteri kötelezettségvállalás mellett, a Polgármesteri Hivatal Műszaki és Vagyongazdálkodási Irodáját bízza meg. 

(2)  A fejlesztési és felújítási előirányzat maradvány felhasználásáról a keletkezését követő rendelet módosításkor dönt a képviselő-testület. 

(3)  Amennyiben a kötött előirányzatként tervezett fejlesztési kiadás a fejlesztés előkészítés, a pályázati eljárás lefolytatása eredményeként az eredeti előirányzattól több forrást igényel, a kivitelezésre a szerződés mindaddig nem köthető meg, amíg a forrásokat a képviselő- testület rendeletmódosítással nem biztosítja. 

(4)  Az intézmények saját költségvetésük terhére javítási, hiba-elhárítási, karbantartási munkát végezhetnek. Ha a munkák értéke az 500 ezer Ft-ot meghaladja, a kivitelezés a Műszaki és Vagyongazdálkodási Iroda ellenőrzése mellett történhet.

(5)  Valamennyi működési célú, valamint beruházási, felújítási megrendelés, beszerzés, szolgáltatás igénybevétele esetén, ha annak várható kiadása eléri, vagy meghaladja az 1.000 eFt-ot, de még nem tartozik a közbeszerzésekről szóló törvény hatálya alá, pályázati eljárást kell lefolytatni. Pályázati eljárást azonnali intézkedést igénylő rendkívüli helyzetben nem kell lefolytatni. Szerződést kötni a legelőnyösebb ajánlatot tevővel lehet.

(6)  A pályázatokat legalább 3 tagból álló, feladatorientált munkacsoport bírálja el, amelynek tagjai lehetnek:

a)   Polgármesteri Hivatal Műszaki és Vagyongazdálkodási Iroda vezetője, vagy az általa megbízott dolgozó, 

b)   a pályázat tárgya szerint érintett polgármesteri hivatali irodavezető, vagy annak megbízottja,

c)   az érintett intézmény vezetője vagy megbízottja,

d)   a lebonyolítással megbízott szerv vezetője,

e)   szükséges esetben egyéb szakértők,

(7)  Állami és Európai Uniós források igénybevételével megvalósuló fejlesztések végrehajtásának előkészítését, a beruházás bonyolítási és pénzügyi finanszírozási feladatait a polgármesteri hivatal látja el. Intézmény beruházási joggal való felruházásáról a képviselő-testület dönt.

11. A lemondott tiszteletdíj felhasználása

14. §

(1)  A képviselő-testületi és bizottsági tag a költségvetési éven belül az őt megillető tiszteletdíjról lemondhat. A lemondott tiszteletdíj felhasználásáról a képviselő kérésének figyelembevételével a képviselő-testület dönt.

(2)  A képviselő-testület a költségvetési évre a képviselők éves keretét képviselőnként 60.000,-Ft-ban állapítja meg. Az előirányzat az önkormányzat kiadási előirányzataiban szerepel.

(3)  A képviselői keretből, valamint a lemondott tiszteletdíjból támogathatók:

a)   Az önkormányzat által fenntartott intézmények rendezvényei.

b)   Az önkormányzati intézményekben működő művészeti és egyéb csoportok.

c)   A városban működő civil szervezetek, sportszervezetek, klubok, egyházak.

d)   Városi közösségi napok rendezvényei.

e)   A város közterületeinek, parkjainak, játszótereinek karbantartásának, felújításának, a város karácsonyi díszkivilágításának kiadásai.

f)          Az önkormányzat, vagy intézményei által létrehozott alapítványok.

(4)  A képviselői keretből és a lemondott tiszteletdíjakból természetes személyek nem támogathatók. 

(5)  A képviselői keret felhasználására a támogatásokra vonatkozó javaslatot, ha a döntés nem tartozik az át nem ruházható képviselő-testületi hatáskörök közé, a polgármester hagyja jóvá és intézkedik a végrehajtásáról. Ha a polgármester a javaslattal nem ért egyet úgy abban a kérdésben a képviselő-testület dönt.

(6)  A jóváhagyott felhasználással kapcsolatos előirányzat átcsoportosítást a képviselő testület a soron következő költségvetési rendelet módosításakor építi be költségvetési rendeletébe.

(7)  A képviselői keret, valamint a lemondott tiszteletdíj felhasználásáról az összeg és a cél pontos meghatározásával, legkésőbb a tárgy év  augusztus  31-ig írásban rendelkezni kell. A tárgyévi felhasználást a költségvetési rendeletbe be kell építeni. Ha az előírt határidőig a tiszteletdíjról rendelkezés nem történik, a tiszteletdíj számfejtésre és kifizetésre kerül. A tárgyévben felhasználásra nem került képviselői keret következő évi felhasználására nincs lehetőség.

12. Támogatási szerződés

15. §

(1)  Az önkormányzati támogatásban részesített társadalmi- és sportszervezetekkel az önkormányzat támogatási szerződést köt, amelyben pontosan meg kell határozni a támogatás összegét, felhasználásának célját, az elszámolás módját.

(2)  A képviselő-testület a társadalmi- és sportszervezeteknek nyújtott támogatások elbírálásával kapcsolatos hatáskörét az Oktatási, Kulturális és Sport Bizottságra ruházza.

(3)  A felhasználásról valamennyi szervezetnek a tárgyévet követő január 31-ig, pénzügyi bizonylatok becsatolásával el kell számolnia.

(4)  A támogatás felhasználásának szabályszerűségét a belső ellenőr ellenőrzi és vizsgálatának eredményéről legkésőbb a zárszámadási rendelet elfogadásáig a Pénzügyi Bizottságot tájékoztatja.

(5)  Amennyiben a támogatott a támogatási összeg felhasználásáról nem, vagy nem szabályszerűen számol el, a Pénzügyi Bizottság a képviselő-testületnél kezdeményezheti a támogatás visszavonását.

      A következő évben csak annak a szervezetnek folyósítható támogatás, amelyik az előző évi támogatásról szabályszerűen elszámolt.