Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

Mosdós Község önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

Hatályos: 2025. 05. 18

Mosdós Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelete

Mosdós Község önkormányzatának 2024. évi zárszámadásáról és a maradvány jóváhagyásáról

2025.05.18.

[1] A rendelet célja, hogy Mosdós Község Önkormányzata eleget tegyen az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. §-ában foglalt kötelezettségének, mely szerint az önkormányzat a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót, az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást készít.

[2] Mosdós Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Mosdós Községi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire (polgármester, bizottság) terjed ki.

A költségvetési bevételek és kiadások teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület Mosdós Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) 2024. évi Összevont költségvetésének teljesítését 372.304.845 Ft bevétellel és 340.070.412 Ft kiadással jóváhagyja.

(2) A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatok teljesítéséből:

a) működési kiadások 232.598.803 Ft-ra teljesült, amelyből

aa) személyi jellegű kiadások: 33.673.068 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 4.175.384 Ft

ac) dologi jellegű kiadások 26.649.011 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatása 13.675.471 Ft

ae) átadott pénzeszközök műk. 149.062.069 Ft

af) Áht. belüli megelőlegezés 5.363.800 Ft

b) felhalmozási kiadások 107.471.609 Ft-ra teljesült, ebből

ba) beruházás 3.404.335 Ft

bb) felújítás 103.994.629 Ft

bc) egyéb felhalmozási célú támogatás 72.645 Ft

3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit forrásonkénti, címenkénti teljesülését az 1. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat működési és felhalmozási kiadásai előirányzatainak kiemelt előirányzatonként részletezett teljesülését a 2. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat összevont éves pénzforgalmi mérlegét a 3. melléklet szerint jóváhagyja

(4) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatok teljesülését célonként a 4. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(5) A Képviselő-testület a beruházási kiadások feladatonként teljesülését e rendelet 5. mellékletében foglaltak szerint jóváhagyja.

(6) A Képviselő-testület az Önkormányzat éves foglalkoztatott létszámát a 6. melléklet szerint jóváhagyja.

(7) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves foglalkoztatott létszámát a 7. melléklet szerint jóváhagyja.

(8) A Képviselő-testület az Európai Uniós támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásainak, bevételeinek teljesülését, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 8. melléklet szerint fogadja el.

(9) A képviselő-testület a helyi önkormányzat által a lakosságnak jutatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

Hitelműveletek

4. § A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzat 2020. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 10. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet nem kötött, hitelállománnyal 2024. december 31-i állapot szerint az önkormányzat nem rendelkezett. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht) 29/A §-a alapján jóváhagyott tervszámokhoz képest az adósságot keletkeztető ügyletek esetében változás nem következett be. A Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek arányát 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

Támogatások

5. § (1) Az Önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatásokat a 11. melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat által nyújtott pénzbeli támogatások összegéről a támogatottak – számlákkal – határidőben elszámoltak a felhasználás ellenőrzése megtörtént.

(3) A képviselő-testület a speciális támogatások előirányzatának teljesülését a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

Maradvány megállapítása, jóváhagyása

6. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi költségvetési maradványát a 13. mellékletben foglaltak szerint jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület utasítja a polgármestert, jegyzőt, hogy a maradványt érintő fizetési kötelezettség teljesítését, a fennmaradó összeg rendeltetésszerű felhasználását biztosítsa, a maradvány 2025. évi előirányzaton történő átvezetéséről gondoskodjon.

Az Önkormányzat vagyona

7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. december 31-i állapot szerinti vagyonát forgalomképesség szerinti bontásban a 14. mellékletben részletezett mérlegadatok alapján jóváhagyja.

(2) A nullára leírt, de használatban lévő, illetve használaton kívüli eszközök állományát a 15. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzatnak nincs a tulajdonában, külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszköz.

Többéves kihatással járó feladatok

8. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat a 16. melléklet szerint fogadja el.

(2) A mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségeket, ideértve a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettségekeit 17. melléklet szerint állapítja meg.

9. § Mosdós Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulását a rendelet 18. melléklete tartalmazza.

Záró rendelkezések

10. § A Képviselő-testület utasítja a jegyzőt, hogy a beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a fizetési kötelezettségről az intézményeket, a rendelet elfogadását követően haladéktalanul, írásban értesítse.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Bevételek kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok megosztásban forintban

A

B

C

D

E

F

G

Sorszám

alszám

Megnevezése - rovat

Rovat
száma

Összes előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

I.

Költségvetési bevételek

2

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

26 756 728

26 756 728

26 756 728

3

a.

1-ből: Zöldteürlet-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása

4 954 803

4 954 803

4 954 803

4

b

1-ből: Közvilágítás fenntartásának támogatása

5 358 000

5 358 000

5 358 000

5

c.

1-ből: Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

994 621

994 621

994 621

6

d.

1-ből: Közutak fenntartásának támogatása

1 943 379

1 943 379

1 943 379

7

e.

1-ből: Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása

9 586 568

9 586 568

9 586 568

8

f.

1-ből: Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok

3 704

3 704

3 704

9

g.

1-ből: I.1. jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés

-

-

-

10

h.

1-ből: Polgármesteri illetmény támogatása

3 915 653

3 915 653

3 915 653

11

02

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

80 711 646

83 434 562

83 434 562

12

a.

2-ből: Óvodaműködtetési támogatás

10 566 526

10 807 850

10 807 850

13

b.

2-ből: Óvodapedagógusok bértámogatása

49 394 800

51 069 200

51 069 200

14

c.

2-ből: Óvodai munkát segítők bértámogatása

11 970 000

11 970 000

11 970 000

15

d.

2-ből: Normatíva lemondás-visszatérítés

-

16

e.

2-ből: Társulás által fenntartott óvodákba bejáró gyermekek utaztatásának támogatása

2 079 000

2 457 000

2 457 000

17

f.

2-ből: Esélyteremtési illetményrész

6 701 320

7 130 512

7 130 512

17

03

Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

20 010 800

20 010 800

20 010 813

18

a.

3-ból: Települések szociális feladatainak egyéb támogatása

13 489 000

13 489 000

13 489 000

19

b.

3-ból: Falugondnoki támogatás

6 047 200

6 047 200

6 047 200

20

c.

3-ból: Szociális ágazati pótlék

474 600

474 600

474 613

21

04

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

25 663 086

25 727 323

25 919 413

22

a.

4-ből: Gyermekétkeztetésben dolgozók bértámogatása

8 289 800

8 760 400

8 760 400

23

b.

4-ből: Gyermekétkeztetés üzemeltetésének támogatása

16 484 086

16 708 713

16 708 713

24

c.

4-ből: Szünidei étkeztetés támogatása

889 200

258 210

450 300

25

05

Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)

B113

45 673 886

45 738 123

45 930 226

26

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

3 407 825

3 625 237

3 625 241

27

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

-

1 840 230

1 840 230

28

08

Elszámolásból származó bevételek

B116

-

110 000

110 000

29

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+…+08)

B11

156 550 085

161 504 880

161 696 987

30

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

31

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

32

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

33

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

34

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

6 044 207

7 010 413

9 190 215

35

a.

14-ből: Védőnői szolgálatra továbbszámlázott

800 000

800 000

72 448

36

b.

14-ből Közfoglalkoztatásra 2022.02.28-ig tartó program

1 629 947

1 629 947

1 629 947

37

c.

14-ből Közfoglalkoztatásra 2022.03.01-07.31ig tartó prg

-

2 273 136

5 180 490

38

d.

14-ből: Óvoda maradvány visszavonása

3 614 260

1 807 130

1 807 130

39

e.

14-ből: Nyári diákmunka

400 200

400 200

40

f.

14-ből: Szülőföldem

100 000

100 000

39

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+…+14)

B1

162 594 292

168 515 293

170 887 202

40

16

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

2 882 457

-

41

a.

16-ból: MFP ÖTIF - Óvodai eszközbeszerzés

-

2 882 457

42

b.

16-ból: VP külterületi útfelújítás

-

43

17

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

44

18

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

45

19

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

46

20

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

47

21

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+…+20)

B2

-

2 882 457

2 882 457

48

22

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

49

23

Társaságok jövedelemadói

B312

50

24

Jövedelemadók (=22+23)

B31

51

25

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

52

26

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

53

27

Vagyoni tipusú adók

B34

2 400 000

2 400 000

2 358 826

54

28

Értékesítési és forgalmi adók

B351

14 000 000

14 000 000

18 783 855

55

29

Fogyasztási adók

B352

-

-

56

30

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

57

31

Gépjárműadók

B354

-

-

58

32

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

59

33

Termékek és szolgáltatások adói (=28+…+32)

B35

-

-

60

34

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

110 000

110 000

107 952

61

35

Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)

B3

16 510 000

16 510 000

21 250 633

62

36

Készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

63

37

Szolgáltatások ellenértéke

B402

-

3 144 450

7 165 855

64

38

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

B403

-

-

65

39

Tulajdonosi bevételek

B404

-

-

66

40

Ellátási díjak

B405

67

41

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

68

42

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

69

43

Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek

B4081

70

44

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

B4082

71

45

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)

B408

-

-

72

46

Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei

B4091

73

47

Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B4092

74

48

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)

B409

75

49

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

76

50

Egyéb működési bevételek

B411

77

51

Működési bevételek (=36+…+42+45+48+...+50)

B4

3 144 450

3 144 450

7 165 855

78

52

Immateriális javak értékesítése

B51

79

53

Ingatlanok értékesítése

B52

80

54

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

81

55

Részesedések értékesítése

B54

82

56

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

83

57

Felhalmozási bevételek (=52+…+56)

B5

84

58

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

85

59

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B62

86

60

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B63

87

61

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B64

88

62

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

89

63

Működési célú átvett pénzeszközök (=58+…+62)

B6

90

64

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

91

65

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

B72

92

66

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

B73

93

67

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B74

94

68

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

-

95

69

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+…+68)

B7

-

-

-

96

70

Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)

B1-B7

165 738 742

191 052 200

202 186 147

97

II.

Finanszírozási bevételek

98

01

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8111

99

02

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

100

03

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8113

101

04

Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)

B811

102

05

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

103

06

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

104

07

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

105

08

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

106

09

Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)

B812

107

10

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

164 721 516

164 721 514

164 721 514

108

11

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

109

12

Maradvány igénybevétele (=10+11)

B813

5 397 184

5 397 184

110

13

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

111

14

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

112

15

Központi, irányító szervi támogatás

B816

113

16

Lekötött bankbetétek megszüntetése

B817

114

17

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

115

18

Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

B8191

116

19

Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei

B8192

117

20

Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)

B819

118

21

Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17+20)

B81

119

22

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

120

23

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

121

24

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

122

25

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől

B824

123

26

Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől

B825

124

27

Külföldi finanszírozás bevételei (=22+…+26)

B82

125

28

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

126

29

Váltóbevételek

B84

127

30

Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)

B8

170 118 698

170 118 698

128

Bevételek összesen.I és II.

346 970 258

361 170 898

372 304 845

2. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és költségvetési szervek költségvetési kiadásai forintban

A

B.

C

D

E

F

G.

H

I

J

K

L

Sorszám

Megnevezés

feladatok vállalása

Önként EI

Kötelező EI

Államigaz. EI

Összes EI.

Módosított

Teljesítés

1

I.MŰKÖDÉSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

1. Kiemelt előirányzatok

a) Személyi juttatások

2 113 800

26 155 800

28 269 600

33 973 068

33 673 068

b) Munkaadót terhelő járulékok

274 794

3 469 056

3 743 850

4 314 120

4 175 384

c) Dologi jellegű kiadások

31 310 054

31 310 054

38 655 734

26 649 011

d) Ellátottak pénzbeli jutattásai

13 489 000

13 489 000

15 987 507

13 675 471

e) Egyéb működéi célú kiadások

109 411 794

109 411 794

149 076 530

149 062 069

Összesen:

2 388 594

183 835 704

186 224 298

242 006 959

227 235 003

II. FELHALMOZÁSI KIADÁSOK- előirányzat csoport

1. Kiemelt előirányzatok

a) Intézményi beruházások

600 000

600 000

3 832 457

3 404 335

b) Felújítás

5 100 000

129 984 500

135 084 500

103 994 629

103 994 629

c) Lakástámogatás

0

0

0

d) Lakásépítés

0

0

0

e) Egyéb felhalmozási

0

0

72 645

összesen: II.

5 100 000

129 984 500

135 684 500

107 827 086

107 471 609

III. Tartalékok

Áltatlános tartalék

0

19 944 834

19 944 834

785 689

0

Céltartalék

0

0

0

- működési célú

0

0

0

- felhalmozási célú

0

0

0

összesen

0

19 944 834

19 944 834

785 689

0

5. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai:

AHT-n belüli megelőlegezés visszafizetése

5 116 626

5 116 626

10 551 164

5 363 800

Kiadások mindösszesen:

7 488 594

338 881 664

346 970 258

361 170 898

340 070 412

Önkormányzat költségvetési kiadásai önkormányzati szakfeladatok szerinti bontásban, kiemelt előirányzatonként- cofogonként

Személyi

Munkadói

Dologi

Ellátott

Átadott

Beruházás

Felújítás

Megelőleg. vissza

Tartalék

Összesen

I. önkormányzat

011130 - Igazgatási tev.

11 782 183

1 586 804

0

13 368 987

013320 - Köztemető fenntartás

1 032 135

1 032 135

018030 - Támogatási célú finanszírozási műveletek

148 680 445

0

148 680 445

041233 - Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

6 401 293

416 377

415 286

7 232 956

018010 - Önk-ok elszámolásai aközponti költségvetéssel

5 363 800

5 363 800

045160 - Utak, hidak üzemeltetése

0

062020 - Településfejlesztési projektek és támogatásuk

0

063020 - Vízműkezelés

0

064010 - Közvilágítás

5 407 849

5 407 849

066020 - Községgazdálkodás

8 544 106

1 257 134

12 719 951

72 645

3 404 335

103 994 629

129 992 800

072111 - Háziorvosi alapellátás

0

074031 - Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

2 044

621 554

623 598

074040 - Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás

0

081030 - Sportlétesítmény működtetése

0

082044 - Könyvtári szolgáltatás

0

825 689

825 689

082092 - Közművelődés

2 106 486

278 945

2 005 505

4 390 936

084031 - Civil szervezetek támogatása

381 624

381 624

091140 - Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai

718 695

718 695

104037 - Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

961 020

961 020

107055 - Falugondnoki szolgálat

4 839 000

634 080

1 941 327

7 414 407

107060 - Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

13 675 471

13 675 471

Áht-on belüli megelőlegezések visszafizetése

0

Önkormányzat kiadásai összesen:

33 673 068

4 175 384

26 649 011

13 675 471

149 134 714

3 404 335

103 994 629

5 363 800

0

340 070 412

3. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege forintban

A

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

I.

SSZ:

BEVÉTELEK

KIADÁSOK

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

2

Pénzforgalmi bevételek

Pénzforgalmi kiadások

3

Működési célú

Működési célú

4

Önkormányzatok működési támogatásai

156 550 085

161 604 880

161 796 987

Személyi jellegű kiadások

28 269 600

33 973 068

33 673 068

5

Működési támogatások államháztartáson belül

6 044 207

6 910 413

9 090 215

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 743 850

4 314 120

4 175 384

6

Közhatalmi bevétel

16 510 000

16 510 000

21 250 633

Dologi kiadások

31 310 054

38 655 734

26 649 011

7

Működési bevétel

3 144 450

3 144 450

7 165 855

Ellátottak pénzbeli juttatásai

13 489 000

15 987 507

13 675 471

8

Működési célú átvett pénzeszköz

Egyéb működési célú kiadások

109 411 794

149 076 530

149 062 069

9

Összesen:

182 248 742

188 169 743

199 303 690

Összesen:

186 224 298

242 006 959

227 235 003

11

Felhalmozási célú

Felhalmozási célú

12

Felhalmozási bevételek

Beruházások

600 000

3 832 457

3 404 335

13

Felhalmozási támogatások államháztartáson belül

0

2 882 457

2 882 457

Felújítások

141 584 500

103 994 629

103 994 629

14

Felhalmozási célú átvett pénzeszköz

Kormányzati beruházások

0

0

0

15

Lakástámogatás

0

0

0

16

Lakásépítés

0

0

0

17

Egyéb felhalmozási kiadások

0

0

72 645

18

Összesen:

0

2 882 457

2 882 457

Összesen:

142 184 500

107 827 086

107 471 609

19

Pénzforgalom nélküli kiadások

20

ÁHT-n belüli megelőlegezés

0

5 397 184

5 397 184

Működési célú tartalékok

21

Általános tartalék

13 444 834

785 689

0

22

Céltartalékok fejlesztési tartalék

0

0

0

23

Összesen:

13 444 834

785 689

0

24

Felhalmozási célú tartalékok

25

Fejlesztési céltartalék

0

0

0

26

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY

27

Működési hiány

0

0

0

28

Felhalmozási hiány

0

0

0

29

Összesen:

0

0

0

30

31

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK

32

AHT-n belüli megelőlegezés visszavizetése

5 116 626

10 551 164

5 363 800

33

Működési célú hiteltörlesztés

0

0

0

34

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

0

0

35

BEVÉTELEK ÖSSZESEN
(Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)

182 248 742

193 566 927

204 700 874

KIADÁSOK ÖSSZESEN

346 970 258

361 170 898

340 070 412

36

A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA

37

Működési hiány

0

0

0

38

Felhalmozási hiány

0

0

0

39

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA

40

Belső forrásból

164 721 516

164 721 514

164 721 514

41

I. Működési célú maradvány igénybevétele

34 737 016

59 776 885

59 776 885

42

II. Felhalmozási célú maradvány igénybevétele

129 984 500

104 944 629

104 944 629

43

Külső forrásból

44

Hitel,kölcsönfelvétel

45

Felhalmozási célú hitelfelvétel

46

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

346 970 258

361 170 898

372 304 845

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

346 970 258

361 170 898

340 070 412

47

Működési célú bevételek összesen

216 985 758

253 343 812

264 477 759

Működési célú kiadások összesen

204 785 758

253 343 812

232 598 803

48

Felhalmozási célú bevételek összesen

129 984 500

107 827 086

107 827 086

Felhalmozási célú kiadások összesen

142 184 500

107 827 086

107 471 609

4. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújítási előirányzatai célonként forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

Ssz.

Felújítási cél megnevezése

Önként vállalt EI

Kötelező EI

Államigazg. EI

Összes Előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

TOP PLUSZ

129 984 500

129 984 500

73 550 235

73 550 235

2

Székelykapu felújítás

4 300 000

-

4 300 000

3 131 500

3 131 500

3

Ravatalozó faszerkezet festése

800 000

-

800 000

-

-

4

Járdafelújítás

6 500 000

-

6 500 000

5 203 800

5 203 800

5

Áfa

-

-

-

-

22 109 094

22 109 094

6

ÖSSZESEN

11 600 000

129 984 500

-

141 584 500

103 994 629

103 994 629

5. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szervei beruházásai forintban projektenként

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G:

H.

s.sz.

Beruházások

Önként vállalt EI

Kötelező feladat EI

Államigazg. EI

Összes Előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

1

Temető parkosítás

600 000

600 000

-

-

2

MFP - Óvodai eszközbeszerzés

-

-

2 590 372

2 267 299

3

Ingatlan vásárlás

-

-

350 000

350 000

Kisértékű tárgyieszköz beszerzés

-

151 720

151 720

4

Áfa

-

-

740 365

635 316

5

Beruházások összesen:

600 000

-

600 000

3 832 457

3 404 335

6. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Létszám-előirányzat

A

B

C

Sszám

Megnevezés

fő

1

Önkormányzat -cofogonként

2

Igazgatási tevékenység

5

3

Művelődési házak tev.

1

4

Védőnői szolgálat

0

5

Város- és községgazdálkodási sz.

2

6

Falugondnoki szolg.

1

7

Összesen:

9

8

Mindösszesen:

9

7. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata

A.

B

C.

D.

E

SSZ.

Foglalkoztatás módja- programonként

fő

hónap

átlag fő/év

1

Önkormányzatnál

BxC/12

2

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2024.02.28-ig

4

2

0,67

3

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 2024.03.01-2024.08.31

4

6

2,00

4

Összesen:

8

8

2,67

8. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek, bevételei, kiadásai forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

G.

H.

Sorszám

Megnevezés

Megállapított támogatás 2024. évben

Tervezett 2024.

2024. évre

Hozzájárulás önkormányzaton kívüli projekthez

működésre

felújításra

beruházásra

1

Bevételek

2

3

Összesen:

0

0

0

0

0

0

4

Kiadások

0

5

6

Összesen:

0

0

-

0

0

0

9. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások , szociális ellátások forintban

Sorszám

Megnevezés- cofog

Összeg

1

107060 Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások

13 675 471

2

Összesen:

13 675 471

10. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

I. A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya forintban

A.

B.

C.

D.

E.

F.

Ssz

I. Saját bevételek

2024 Előirányzat

1

Helyi adók

16 400 000

2

Osztalék, koncessziós díjak

3

Díjak, pótloékok, bírságok

110 000

4

Tárgyi eszközök, immateriális javask, vagyoni értékű jog értékestése és hasznosítása, vagyonhasznosításból származó bevétel

5

Részvények, részesedeések értékesítés

6

Vállalat értékesítéséből, privazitációból származó bev.

-

7

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

-

8

Saját bevételek összesen:

16 510 000

9

Saját bevételek 50%-a

8 255 000

10

II. Adósságot keletkeztető ügyletek

2024

2025

2026

2027

11

hitel előző években felvett

12

értékpapír

13

váltó

14

pénzügyi lízing

15

adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével

16

legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

17

külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

18

Összesen:

19

Fizetési kötelezettség összesen:

0

0

0

0

20

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

8 255 000

21

III. Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható összege

22

Fejlesztési célok megnevezése

Adósságot keletkeztető ügylet összege

23

Nincs tervezve fejlesztési hitel felvétele, csak támogatás megelőzésre

24

Működési hitel felvétele, csak likvid hitel van tervezte

25

Összesen:

11. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Közvetett és közvetlen támogatások Ft-ban

A.

B.

C.

D

Ssz:

Megnevezés

Ft/fő

fő

1

ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege

2

lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege

3

helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként

4

- kommunális adóból: bejelentett lakcímmel rendelkező magánszemély

5

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege

6

egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege-

7

8

Összesen:

0

0

12. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Egyéb működési kiadások megoszlása forintban

A.

B.

C.

1

Megnevezés

2

I. Támogatások, támogatásértékű kiadások működési

Teljesítés

3

ÁH-n belüli pénzeszközátadások- Szervezetenként

4

Óvoda Mosdós

110 051 721

5

Óvoda finanszírozás- önkormányzati hozzájárulás

0

6

Batéi Közös Önkormányzati Hivatal

0

7

Működési pénzeszköz átadás (belső ellenőrzésre)

353 645

8

Önkormányzatok Országos Sz. tagdíj

22 100

9

Szennyvíz visszafizetés

3 264 432

10

TOP Plusz el nem számolt előleg

34 442 102

11

Előző évi elszámolásból származó visszafizetés

546 445

12

Összesen:

148 680 445

13

II. Egyéb működési kiadásokon belül Áht.-n kívülre átadott támogatások: szervezetenként

14

Zselici Lámpások Vidékfejlesztési Egyesület

61 880

15

Katasztrófavédelmi Ig. - polgárvédelem

0

16

ATEV

3 000

17

Fogorvosi ügyeletre

154 284

18

Kaposmenti Hulladékgazdálkodási Társulás tagdíj

57 460

19

Alapítványok támogatása

105 000

20

0

21

22

Összesen:

381 624

23

Mindösszesen:

149 062 069

13. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

A

B

C

0

Megnevezés

Önkormányzat

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

202 186 147

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

334 706 612

3

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (1-2)

-132 520 465

4

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

170 118 698

5

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

5 363 800

6

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (4-5)

164 754 898

7

A) Alaptevékenység maradványa (3+6)

32 234 433

8

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

9

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

10

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (8-9)

0

11

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

12

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

13

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (11-12)

0

14

B) Vállalkozási tevékenység maradványa (10+13)

0

15

C) Összes maradvány (=A+B)

32 234 433

16

D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

17

E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)

32 234 433

18

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1)

0

19

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)

0

14. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Mosdós Község Önkormányzat vagyonmérlege

A+A5:E43

B

C

D

E

Mérleg
sor

Megnevezés

Önkormányzat

Előző időszak

Tárgyidőszak

1

A/I/1

Vagyoni értékű jogok

0

0

2

A/I/2

Szellemi termékek

0

0

3

A/I/3

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

4

A/I

Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3)

0

0

5

A/II/1

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

717 501 457

706 918 133

6

A/II/2

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

223 446 310

187 622 409

7

A/II/3

Tenyészállatok

0

0

8

A/II/4

Beruházások, felújítások

3 305 000

80 336 735

9

A/II/5

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

10

A/II

Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

944 252 767

974 877 277

11

A/III/1

Tartós részesedések

0

0

12

A/III/2

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

13

A/III/3

Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

14

A/III

Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

0

0

15

A/IV/1

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

16

A/IV/2

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

17

A/IV

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

0

0

18

A)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

944 252 767

974 877 277

19

B/I/1

Vásárolt készletek

0

0

20

B/I/2

Átsorolt, követelés fejében átvett készletek

21

B/I/3

Egyéb készletek

22

B/I/4

Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek

23

B/I/5

Növendék-, hízó és egyéb állatok

24

B/I

Készletek (=B/I/1+…+B/I/5)

0

0

25

B/II/1

Nem tartós részesedések

26

B/II/2

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

27

B/II

Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2)

0

0

28

B)

NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II)

0

0

29

C/I

Hosszú lejáratú betétek

10 000 000

10 000 000

30

C/II

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

13 660

93 905

31

C/III

Forintszámlák

166 140 552

33 810 700

32

C/IV

Devizaszámlák

33

C/V

Idegen pénzeszközök

34

C)

PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/V)

176 154 212

43 904 605

35

D/I

Költségvetési évben esedékes követelések

787 611

815 030

36

D/II

Költségvetési évet követően esedékes követelések

5 343 442

7 124 276

37

D/III

Követelés jellegű sajátos elszámolások

20 000

20 000

38

D)

KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

6 151 053

7 959 306

39

E)

EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

150 525

142 425

40

F/1

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

41

F/2

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

0

0

42

F/3

Halasztott ráfordítások

43

F)

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3)

0

0

44

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

1 126 708 557

1 026 883 613

45

G/I

Nemzeti vagyon induláskori értéke

496 758 333

496 758 333

46

G/II

Nemzeti vagyon változásai

61 614 790

61 614 790

47

G/III

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

11 377 000

11 377 000

48

G/IV

Felhalmozott eredmény

626 017 414

537 524 788

49

G/V

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

50

G/VI

Mérleg szerinti eredmény

-88 492 626

-101 572 112

51

G)

SAJÁT TŐKE (=G/I+…+G/VI)

1 107 274 911

1 005 702 799

52

H/I

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

37 354

0

53

H/II

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

5 116 626

5 187 364

54

H/III

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

1 460 798

1 690 172

55

H)

KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

6 614 778

6 877 536

56

I)

EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

57

J)

KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

58

K/1

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

59

K/2

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

2 890 577

4 374 987

60

K/3

Halasztott eredményszemléletű bevételek

9 928 291

9 928 291

61

K)

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

12 818 868

14 303 278

62

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K)

1 126 708 557

1 026 883 613

15. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Nullára leírt eszközök állománya

A

B

C

D

Sorszám

Megnevezés

0-s bruttó

Használatban lévő

Használaton kívüli

1

I. Immateriális javak

3 466 860

3 466 860

0

2

II. Ingatlanok

0

0

0

3

III. Gépek, berendezés, felszerelés

37 552 822

36 059 853

1 492 969

4

IV. Tenyészállatok

60 000

0

60 000

5

V. Járművek

0

0

0

6

V. Üzemeltetésre, kezelésre átadott

0

0

0

7

Összesen

41 079 682

39 526 713

1 552 969

16. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

1

Feladatok

Évek

2

2024

2025

2026

2027

3

hosszú lejáratra kapott kölcsönök

4

tartozások fejlesztési célú
kötvénykibocsátásból

5

tartozások működési célú
kötvénykibocsátásból

6

beruházási és fejlesztési hitelek

7

működési célú hosszú lejáratú hitelek

8

egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

9

Összesen:

0

0

0

0

17. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek

A

B

C

D

E

F

G

H

1.

Vállalt kötelezettség, készfizető kezesség

Székhely

Ber. Kezdete

Befejezés

Kezességvállalás Ft

Döntés száma

Kezességváll. meg, száma

0

0

0

18. melléklet a 8/2025. (V. 15.) önkormányzati rendelethez

Mosdós Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és a részesedések alakulása

A

B

C

D

E

F

Sorszám

Megnevezés

Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke

Önkormányzati részesedés mértéke

Önkormányzati kezességvállalás összege

Megjegyzés

1

2

Összesen:

0