az Önkormányzat 2020. évi gazdálkodásának zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról

Általános indokolás

E L Ő T E R J E S Z T É S

Tárgy: Beszámoló az Önkormányzat 2020. évi költségvetési gazdálkodásáról

A 2020-as évben az önkormányzat bevételi főösszege 704.166.749 Ft volt, az előző évhez (796.502.089 Ft) képest 11,6%-kal csökkent, a kiadási főösszege 263.876.238 Ft volt, mely az előző évinél (346.917.527 Ft) 23,9%-kal alacsonyabb összeg. Összességében a bevételek a módosított előirányzat (706.441.491 Ft) 99,7 %-ában, a kiadások pedig 37,5 %-ában teljesültek.

A kiadásokon belül a személyi juttatásoknál (126.321.853 Ft), a munkaadókat terhelő járulékoknál (20.628.969 Ft) a teljesítés a módosított előirányzatnak megfelelően alakult, az ellátottak pénzbeli juttatásai (5.463.770 Ft) 65,8%-ban teljesültek, a dologi kiadásoknál az előző évekhez hasonlóan jelentős megtakarítás keletkezett, itt a teljesítés (38.479.349 Ft) az előirányzat 52,5%-a volt. Az egyéb működési célú kiadások (15.458.104 Ft) az előirányzat 31,2%-ában teljesültek csak, mert a tartalék ebben a kiadási csoportban szerepel.

A beruházások (21.872.164 Ft) az előirányzat 6,5%-ában teljesültek csak, mert a kerékpárút építésének költsége bár tervezésre került, de a kivitelezés még nem kezdődött meg. A felújítások az előirányzat 32%-ában (25.627.597 Ft) teljesültek, mert a Faluház felújításának költsége áthúzódott a 2021-es évre. Az egyéb felhalmozási célú kiadások teljesítése (6.785 Ft) az előirányzat 7,5%-ában történt meg.

A finanszírozási kiadások teljesítése (10.017.647 Ft) az előirányzatnak megfelelően történt.

A bevételeken belül az államháztartásból származó működési célú támogatások (180.448.928 Ft) teljesítése az előirányzat szerint (98,6%) történt.

A felhalmozási célú támogatások (7.151.700 Ft) az előirányzat 50,3%-ában teljesültek, mert a Hivatal felújítás pályázati támogatásából nem került kiutalásra a teljes összeg.

A közhatalmi bevételek a módosított előirányzat (40.300.000 Ft) felett teljesültek (44.461.000 Ft), annak 110,3%-ában, de az eredeti előirányzat (50.400.000 Ft) alatt. A helyi adóknál a kommunális adó adónemnél a tervezett összeg alatt volt a teljesülés (96%), az építményadó és az iparűzési adó az előirányzat felett teljesült (123,7% illetve 108,6%). A gépjárműadó a tavalyi év során elvonásra került az önkormányzatoktól, az idegenforgalmi adónál pedig felfüggesztésre került annak megfizetése, így csak az év első három hónapjában keletkezett IFA bevétel (159.200 Ft).

A helyi adókból, gépjárműadóból és azok pótlékaiból származó bevétel a 2019. évi teljesítési adatokhoz képest 18,4%-kal kevesebb, számszerűen 10.026.101 Ft-tal kevesebb közhatalmi bevétele keletkezett az önkormányzatnak a tavalyi évben.

Az önkormányzat működési bevételei a 2020-as évben a módosított előirányzatnak (6.141.500 Ft) megfelelően teljesültek (5.809.418 Ft).

A felhalmozási bevételek az előirányzat felett teljesültek (9.407.060 Ft), a felhalmozási célú átvett pénzeszközök teljesítése (41.485 Ft) az előirányzat alatt történt, a működési célú átvett pénzeszközök teljesítése (932.993 Ft) pedig szintén előirányzat felett volt.

A finanszírozási bevételek teljesítése az előirányzatnak megfelelően történt (455.914.165 Ft), mely az előző évi pénzmaradványból s az államháztartáson belüli megelőlegezésből adódott.

Az önkormányzat 2020. évi összesített záró pénzkészlete 439.977.206 Ft volt, ami 14.999.319 Ft-tal kevesebb a 2019. évi záró pénzkészletnél.

Az önkormányzat 2020. évi összesített maradványa 440.290.511 Ft, amelyből 24.631.046 Ft kötelezettséggel terhelt maradvány, 415.659.465 Ft pedig szabad maradvány.

Az önkormányzat 2020. évi összesített mérleg szerinti eredménye 23.125.711 Ft, ez az előző évhez képest 58.429.685 Ft-tal magasabb összeg.

Az önkormányzat összesített mérlegfőösszege 2020. december 31-én 1.317.742.827 Ft volt, ez 13.391.783 Ft-tal magasabb az előző évi záró értéknél.

Az önkormányzat adósságának állománya év végén 20.304.999 Ft volt, mely a járdafelújításhoz felvett hitel állományi értéke.

A rendelettervezet mellékletei költségvetési szervenként és összesítve is tartalmazzák a 2020. évi bevételek és kiadások alakulását, a létszámadatokat, az eredménykimutatást és a mérleget, valamint a jogszabály szerinti kötelező mellékleteket.

Az előterjesztést készítette: dr. Friss Attila jegyző

Bánhidi Gábor pénzügyi tanácsos

Kőröshegy, 2021. május 27.

ELŐZETES HATÁSVIZSGÁLATI LAP

(a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján)

A tervezett jogszabály várható következményei, különösen

I. Társadalmi hatásai:

A rendelettervezetnek nem várható társadalmi hatása.

II. Gazdasági hatásai:

A lakosság számára a rendelettervezetnek gazdasági hatása nincs.

III. Költségvetési hatásai:

A tervezetnek költségvetési hatása értelemszerűen van.

IV. Környezeti következményei:

A rendelettervezetnek környezeti következményei nincsenek.

V. Egészségi következményei:

A rendelettervezetnek egészségi következményei nincsenek.

VI. Adminisztratív terheket befolyásoló hatásai:

A tervezetnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása nincs.

VII. Megalkotásának szükségessége:

A rendelet megalkotása a hatályos jogszabályok alapján szükséges, az önkormányzat gazdálkodásának alapjául szolgál.

VIII. A jogalkotás elmaradásának várható következményei:

A rendeletalkotás elmaradásának következménye, hogy az önkormányzat és intézményeinek szabályszerű gazdálkodása nem lehetséges.

IX. alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:

Nem igényel többlet feltételt az eddigiekhez képest.

Kőröshegy Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

3/2021. () önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

és a pénzmaradvány jóváhagyásáról

Kőröshegy Község Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján a képviselő-testület feladat- és hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Bevételek és kiadások teljesítése

1. § (1) Kőröshegy Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót:

704.166.749 Ft bevétellel

263.876.238 Ft kiadással

(2) a kiadási főösszegen belül

a) személyi juttatások: 126.321.853 Ft

b) munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 20.628.969 Ft

c) dologi kiadások: 38.479.349 Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatásai: 5.463.770 Ft

e) egyéb működési célú kiadások 15.458.104 Ft

f) beruházási kiadások: 21.872.164 Ft

g) felújítási kiadások: 25.627.597 Ft

h) egyéb felhalmozási kiadások: 6.785 Ft

összeggel elfogadja.

(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi és kiadási főösszegeken belüli jogcímenkénti megosztást a rendelet 1-4. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat összevont 2020. évi költségvetési mérlegét a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

(5) A (2) bekezdésben megállapított felújítási és fejlesztési kiadások részletezését a rendelet 9. és 10. számú melléklete tartalmazza.

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi eredményének költségvetési szervenkénti és összesített értékét a rendelet 6. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi állományi létszámát a rendelet 11. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat EU támogatással megvalósuló projektjeinek alakulását a rendelet 12. számú melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseit a rendelet 13. számú melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzat pénzeszközeinek 2020. évi változását a rendelet 14. számú melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások 2020. évi alakulását a rendelet 15. számú melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat adósságállományának bemutatását a rendelet 16. számú melléklete tartalmazza.

(8) Az önkormányzat költségvetési évet követő három évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatainak keretszámait a rendelet 17. számú melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat részesedései állományának bemutatását a rendelet 18. számú melléklete tartalmazza.

(10) A Kőröshegyi Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi bevételeit és kiadásait a rendelet 19 számú melléklete tartalmazza.

(11) A Kőröshegyi Szivárvány Művészeti Modellóvoda 2020. évi bevételeit és kiadásait a rendelet 20. számú melléklete tartalmazza.

2. Az önkormányzat összevont mérlege

3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. december 31-i állapot szerinti vagyonát a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 1.317.742.827 Ft-ban állapítja meg. Az önkormányzat összesített mérlegét a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza, a vagyonleltárt a 21. számú melléklete tartalmazza.

3. Maradvány megállapítása, jóváhagyása

4. § (1) A Képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó Kőröshegyi Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetési maradványát 361.638 Ft, a Kőröshegyi Szivárvány Művészeti Modellóvoda maradványát 1.918.177 Ft összegben jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi összesített maradványát 440.290.511 Ft összegben hagyja jóvá.

(3) A jóváhagyott maradványból a Kőröshegyi Közös Önkormányzati Hivatal esetében 145.220 Ft, a Kőröshegyi Szivárvány Művészeti Modellóvoda esetében 9.487 Ft, az önkormányzat esetében 24.476.339 Ft kötelezettséggel terhelt maradvány.

(4) A Képviselő-testület utasítja az önkormányzat jegyzőjét, hogy a jóváhagyott 2020. évi maradványok 2021. évi költségvetési előirányzatokon való átvezetéséről gondoskodjon.

(5) Az önkormányzat 2020. évi maradvány-kimutatását a rendelet 7. számú melléklete tartalmazza.

(6) A Képviselő-testület felkéri a jegyzőt, hogy a pénzügyi beszámoló elfogadásáról, a maradvány jóváhagyott összegéről, a folyó fizetési kötelezettségéről az önkormányzat intézményeit e rendelet hatálybalépését követően haladéktalanul értesítse.

4. Záró rendelkezések

5. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) E rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszti az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről szóló 2/2020. (II.26.) önkormányzati rendelet.

Kőröshegy, 2021. május