Juta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 12

Juta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.12.

[1] Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, melyből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.

[2] Juta Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire, valamint a közvetlen és közvetett támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei külön-külön alkotnak egy-egy alcímet, az önkormányzat költségvetése képezi az önálló címet.

(2) A költségvetés címrendjét e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

II. Fejezet

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2026. évi költségvetésének, egyenlegét 375 390 163 Ft tárgyévi bevétellel és 375 390 163 Ft tárgyévi kiadással állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számait:

a) a működési célú bevételt 359 604 712 Ft-ban ebből előző évi maradványt 34 734 832 Ft-ban

b) a működési célú kiadásokat 360 964 859 Ft-ban

c) a felhalmozási célú bevételt 15 785 451 Ft-ban ebből előző évi maradványt 15 785 451 Ft-ban

d) a felhalmozási célú kiadást 14 425 304 Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2026. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 240 298 066 Ft

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

c) B3. Közhatalmi bevételek 33 150 000 Ft

d) B4. Működési bevételek 18 775 635 Ft

e) B5. Felhalmozási bevételek 0 Ft

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök 12 646 179 Ft

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft

h) Költségvetési bevételek összesen 304 869 880 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei 370 498 631 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei 4 891 532 Ft

c) az államigazgatási feladatok bevételei 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 359 604 712 Ft

b) Felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 15 785 451 Ft

5. § (1) Az önkormányzat összevont 2026. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások 194 700 264 Ft

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 22 214 824 Ft

c) K3. Dologi kiadások 89 032 171 Ft

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 8 310 000 Ft

e) K5. Egyéb működési célú kiadások 37 830 668 Ft

f) K6. Beruházások 14 425 304 Ft

g) K7. Felújítások 0 Ft

h) K513 Tartalék 0 Ft

i) Költségvetési kiadások összesen 366 513 221 Ft

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 371 050 963 Ft

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 4 339 200 Ft

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 Ft

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) Működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 360 964 859 Ft

b) Felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport 14 425 304 Ft.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § (1) A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évi maradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat olyan fejlesztési célt nem tervez, amelyeknek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.

(3) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadása

7. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit – e rendelet 3. melléklete tartalmazza.

(2) A Jutai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(4) A Jutai Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásait e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(5) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásait beruházásonként e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(6) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásait felújításonként e rendelet 8. melléklete tartalmazza.

(7) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat e rendelet 9. melléklete, kötelező feladat ellátására adott támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A képviselő-testület a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (4) bekezdése és 68. § (4) bekezdése alapján a 12. mellékletben meghatározott Pénszeszköz átadás államháztartáson kivülre összegéből 1.500 eFt összeggel való rendelkezési jogot a polgármesterre (polgármesteri keret) átruházza.

(8) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 11. melléklete tartalmazza.

(9) A képviselő-testület a költségvetési szerv engedélyezett létszámát e rendelet 12. melléklete szerint hagyja jóvá.

(10) Az önkormányzat összesített költségvetési mérlegét e rendelet 13. melléklete tartalmazza.

(11) Az önkormányzat bevételei és kiadásai a kötelezően ellátandó feladatokat tartalmazzák, mert önként vállalt feladatokra nem tervezett előirányzatot.

6. A bevételi többlet kezelése

8. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján - a fizetési kötelezettségek figyelembevételével - hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket - működési illetve céltartalék növelik.

7. Általános és céltartalék

9. § (1) A képviselő-testület a 2026. évi költségvetés általános tartalékát 0 Ft összegben a 14. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a 2026. évi költségvetés céltartalékát 0 Ft-ban állapítja meg.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § A 2026. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

11. § (1) A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 16. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. Közvetett támogatások

12. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, és kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. Előirányzatok átcsoportosítása

13. § (1) A képviselő-testület az SZMSZ-ben rögzített átruházott hatáskörökön túl a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát nem ruházza át.

(2) Az átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A képviselő-testület a polgármester által kezdeményezett rendelet-módosításáról a 17. § (2) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

15. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

16. § A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Jutai Közös Önkormányzati Hivatal.

17. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

12. A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

18. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)–(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3)–(6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 36. § (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 500.000,-Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) A költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. A költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

13. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

19. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a Képviselő-testület által engedélyezett többletköltségekre biztosít önkormányzati támogatást.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(5) A képviselő-testület az intézményeknél képződött bérmaradvány felhasználhatóságáról az önkormányzat III. negyedéves gazdálkodásának áttekintése után dönt.

14. Támogatások odaítélésének, folyósításának, elszámolásának rendje

20. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) A képviselő-testület február 28-ig az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolását ellenőrzi.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 3 évig nem ítélhető meg.

21. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, illetve e törvénynek megfelelően a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

22. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

15. Szolgáltatási szerződés

23. § (1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a) az ellátandó feladatot,

b) a díjazás mértékét,

c) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d) a szerződés időtartamát,

e) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

16. Önkormányzati biztos kirendelése

24. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a három millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 71. § (2)-(3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) az önkormányzat képviselő-testületének pénzügyi bizottsága,

b) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

c) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

d) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

IV. Fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

25. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

26. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

27. § Hatályát veszti az önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 4/2016 (II.5.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Címrend

	A	B
1	Cím	Alcím
2	Az önkormányzat költségvetési szervei	Az önkormányzat költségvetési szervei
3	Juta Község Önkormányzata
4		Jutai Közös Önkormányzati Hivatal

2. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső és külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa

	A	B	C	D	E
1	Működési cél	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen:
2	Juta Község Önkormányzat	32 611 669 Ft	0 Ft	0 Ft	32 611 669 Ft
3	Jutai Közös Önkormányzati Hivatal	2 123 163 Ft	0 Ft	0 Ft	2 123 163 Ft
4	Felhalmozási cél	15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	15 785 451 Ft
5	A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa
6	Működési cél	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Felhalmozási cél	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

3. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Juta Község Önkormányzata 2026. évi bevételei

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	204 600 090 Ft	0 Ft	0 Ft	204 600 090 Ft
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	20 201 620 Ft	0 Ft	0 Ft	20 201 620 Ft
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	7 204 991 Ft	0 Ft	0 Ft	7 204 991 Ft
6	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	27 406 611 Ft	0 Ft	0 Ft	27 406 611 Ft
7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 701 481 Ft	0 Ft	0 Ft	3 701 481 Ft
8	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Elszámolásból származó bevételek	B116	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08)	B11	235 708 182 Ft	0 Ft	0 Ft	235 708 182 Ft
11	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 589 884 Ft	0 Ft	0 Ft	4 589 884 Ft
16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14)	B1	240 298 066 Ft	0 Ft	0 Ft	240 298 066 Ft
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
22	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20)	B2	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
23	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
24	Társaságok jövedelemadói	B312	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
28	Vagyoni tipusú adók	B34	4 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	4 500 000 Ft
29	Értékesítési és forgalmi adók	B351	28 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	28 000 000 Ft
30	Fogyasztási adók	B352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
31	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
32	Gépjárműadók	B354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
33	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
34	Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32)	B35	28 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	28 000 000 Ft
35	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	650 000 Ft	0 Ft	0 Ft	650 000 Ft
36	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	33 150 000 Ft	0 Ft	0 Ft	33 150 000 Ft
37	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
38	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
39	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	448 400 Ft	3 851 600 Ft	0 Ft	4 300 000 Ft
40	Tulajdonosi bevételek	B404	4 544 832 Ft	0 Ft	0 Ft	4 544 832 Ft
41	Ellátási díjak	B405	2 001 384 Ft	0 Ft	0 Ft	2 001 384 Ft
42	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	2 349 374 Ft	1 039 932 Ft	0 Ft	3 389 306 Ft
43	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
45	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	58 513 Ft	0 Ft	0 Ft	58 513 Ft
46	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	58 513 Ft	0 Ft	0 Ft	58 513 Ft
47	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
48	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
49	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
50	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Egyéb működési bevételek	B411	3 851 600 Ft	0 Ft	0 Ft	3 851 600 Ft
52	Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50)	B4	13 254 103 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	18 145 635 Ft
53	Immateriális javak értékesítése	B51	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
54	Ingatlanok értékesítése	B52	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Részesedések értékesítése	B54	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
58	Felhalmozási bevételek (=52+...+56)	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
59	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	3 009 179 Ft	0 Ft	0 Ft	3 009 179 Ft
64	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62)	B6	3 009 179 Ft	0 Ft	0 Ft	3 009 179 Ft
65	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68)	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	289 711 348 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	294 602 880 Ft
72	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
73	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
74	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
75	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
77	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
80	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	48 397 120 Ft	0 Ft	0 Ft	48 397 120 Ft
82	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
83	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	48 397 120 Ft	0 Ft	0 Ft	48 397 120 Ft
84	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
85	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
86	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
87	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft
88	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
89	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20)	B81	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
94	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26)	B82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
100	Váltóbevételek	B84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	68 397 120 Ft	0 Ft	0 Ft	68 397 120 Ft
102	Bevételek mindösszesen		358 108 468 Ft	4 891 532 Ft		363 000 000 Ft

4. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Jutai Közös Önkormányzati Hivatal 2026. évi bevételei

	A	B	C	D	E	F
1	Megnevezés	Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04)	B113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Elszámolásból származó bevételek	B116	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+...+08)	B11	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
16	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+14)	B1	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
22	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=16+...+20)	B2	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
23	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
24	Társaságok jövedelemadói	B312	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Jövedelemadók (=22+23)	B31	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
28	Vagyoni tipusú adók	B34	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
29	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
30	Fogyasztási adók	B352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
31	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
32	Gépjárműadók	B354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
33	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
34	Termékek és szolgáltatások adói (=28+...+32)	B35	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
35	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
36	Közhatalmi bevételek (=24+...+27+33+34)	B3	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
37	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
38	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
39	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	630 000 Ft	0 Ft	0 Ft	630 000 Ft
40	Tulajdonosi bevételek	B404	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
41	Ellátási díjak	B405	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
42	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
43	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
45	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
46	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=43+44)	B408	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
47	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
48	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
49	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=46+47)	B409	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
50	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Egyéb működési bevételek	B411	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Működési bevételek (=36+...+42+45+48+...+50)	B4	630 000 Ft	0 Ft	0 Ft	630 000 Ft
53	Immateriális javak értékesítése	B51	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
54	Ingatlanok értékesítése	B52	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Részesedések értékesítése	B54	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
58	Felhalmozási bevételek (=52+...+56)	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
59	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	9 637 000 Ft	0 Ft	0 Ft	9 637 000 Ft
64	Működési célú átvett pénzeszközök (=58+...+62)	B6	9 637 000 Ft	0 Ft	0 Ft	9 637 000 Ft
65	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
67	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=64+...+68)	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Költségvetési bevételek (=15+21+35+51+57+63+69)	B1-B7	630 000 Ft	0 Ft	0 Ft	630 000 Ft
72	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
73	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
74	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
75	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól (=01+02+03)	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
77	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
80	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	2 123 163 Ft	0 Ft	0 Ft	2 123 163 Ft
82	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
83	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	2 123 163 Ft	0 Ft	0 Ft	2 123 163 Ft
84	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
85	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
86	Központi, irányító szervi támogatás	B816	171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft
87	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
88	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
89	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök bevételei	B8192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Tulajdonosi kölcsönök bevételei (=18+19)	B819	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+...+17+20)	B81	173 606 676 Ft	0 Ft	0 Ft	173 606 676 Ft
93	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
94	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi kormányoktól és nemzetközi szervezetektől	B824	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Hitelek, kölcsönök felvétele külföldi pénzintézetektől	B825	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Külföldi finanszírozás bevételei (=22+...+26)	B82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
100	Váltóbevételek	B84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Finanszírozási bevételek (=21+27+28+29)	B8	173 606 676 Ft	0 Ft	0 Ft	173 606 676 Ft
102	Bevételek mindösszesen		183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft

5. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Juta Község Önkormányzata 2026. évi kiadásai

	A	B	C	D	E	F
1	Rövid Megnevezése	Rovat szám	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	25 325 600 Ft	3 840 000 Ft	0 Ft	29 165 600 Ft
3	Normatív jutalmak	K1102	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	300 800 Ft	0 Ft	0 Ft	300 800 Ft
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Végkielégítés	K1105	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Jubileumi jutalom	K1106	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Béren kívüli juttatások	K1107	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Ruházati költségtérítés	K1108	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Egyéb költségtérítések	K1110	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Lakhatási támogatások	K1111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Szociális támogatások	K1112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)	K11	25 626 400 Ft	3 840 000 Ft	0 Ft	29 466 400 Ft
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	20 093 220 Ft	0 Ft	0 Ft	20 093 220 Ft
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	554 916 Ft	0 Ft	0 Ft	554 916 Ft
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	180 000 Ft	0 Ft	0 Ft	180 000 Ft
19	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	20 828 136 Ft	0 Ft	0 Ft	20 828 136 Ft
20	Személyi juttatások (=14+18)	K1	46 454 536 Ft	3 840 000 Ft	0 Ft	50 294 536 Ft
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 065 168 Ft	499 200 Ft	0 Ft	3 564 368 Ft
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	230 000 Ft	0 Ft	0 Ft	230 000 Ft
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	8 447 748 Ft	0 Ft	0 Ft	8 447 748 Ft
24	Árubeszerzés	K313	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	8 677 748 Ft	0 Ft	0 Ft	8 677 748 Ft
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	281 000 Ft	0 Ft	0 Ft	281 000 Ft
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	435 000 Ft	0 Ft	0 Ft	435 000 Ft
28	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	716 000 Ft	0 Ft	0 Ft	716 000 Ft
29	Villamosenergia szolgáltatás	K3311	7 320 000 Ft	0 Ft	0 Ft	7 320 000 Ft
30	Gázenergia szolgáltatás	K3312	4 245 000 Ft	0 Ft	0 Ft	4 245 000 Ft
31	Víz- és csatorna szolgáltatás	K3314	1 485 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 485 000 Ft
32	Vásárolt élelmezés	K332	8 271 967 Ft	0 Ft	0 Ft	8 271 967 Ft
33	Bérleti és lízing díjak	K333	1 930 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 930 000 Ft
34	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 290 000 Ft	0 Ft	0 Ft	2 290 000 Ft
35	Közvetített szolgáltatások	K335	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
36	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
37	Egyéb szolgáltatások	K337	19 280 310 Ft	0 Ft	0 Ft	19 280 310 Ft
38	Szolgáltatási kiadások (=28+...+34)	K33	44 822 277 Ft	0 Ft	0 Ft	44 822 277 Ft
39	Kiküldetések kiadásai	K341	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
40	Reklám- és propagandakiadások	K342	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
41	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
42	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	13 838 644 Ft	0 Ft	0 Ft	13 838 644 Ft
43	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Kamatkiadások	K353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
45	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
46	Egyéb dologi kiadások	K355	160 000 Ft	0 Ft	0 Ft	160 000 Ft
47	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+...+43)	K35	13 998 644 Ft	0 Ft	0 Ft	13 998 644 Ft
48	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	68 214 669 Ft	0 Ft	0 Ft	68 214 669 Ft
49	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
50	Családi támogatások	K42	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
53	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
54	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	8 310 000 Ft	0 Ft	0 Ft	8 310 000 Ft
57	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	8 310 000 Ft	0 Ft	0 Ft	8 310 000 Ft
58	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
59	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
64	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
65	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	8 630 668 Ft	0 Ft	0 Ft	8 630 668 Ft
67	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Kamattámogatások	K510	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
72	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	9 200 000 Ft	0 Ft	0 Ft	9 200 000 Ft
73	Tartalékok	K513	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft
74	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+...+70)	K5	37 830 668 Ft	0 Ft	0 Ft	37 830 668 Ft
75	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	11 358 507 Ft	0 Ft	0 Ft	11 358 507 Ft
77	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Részesedések beszerzése	K65	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
80	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	3 066 797 Ft	0 Ft	0 Ft	3 066 797 Ft
82	Beruházások (=72+...+78)	K6	14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	14 425 304 Ft
83	Ingatlanok felújítása	K71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
84	Informatikai eszközök felújítása	K72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
85	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
86	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
87	Felújítások (=76+...+79)	K7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
88	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
89	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
94	Lakástámogatás	K87	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
97	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+...+93)	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	178 300 345 Ft	4 339 200 Ft	0 Ft	182 639 545 Ft
99	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
100	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
102	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
103	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
104	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
105	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
106	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
107	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
108	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
109	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)	K912	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
110	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
111	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	8 876 942 Ft	0 Ft	0 Ft	8 876 942 Ft
112	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft
113	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
114	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
115	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
116	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
117	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
118	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
119	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20)	K91	180 360 455 Ft	0 Ft	0 Ft	180 360 455 Ft
120	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
121	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
122	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
123	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
124	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
125	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)	K92	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
126	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
127	Váltókiadások	K94	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
128	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	180 360 455 Ft	0 Ft	0 Ft	180 360 455 Ft
129	Kiadások mindösszesen		358 660 800 Ft	4 339 200 Ft	0 Ft	363 000 000 Ft

6. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Jutai Közös Önkormányzati Hivatal 2026. évi kiadásai

	A	B	C	D	E	F
1	Rovat megnevezése	Rovat szám	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	118 636 500 Ft	0 Ft	0 Ft	118 636 500 Ft
3	Normatív jutalmak	K1102	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	Céljuttatás, projektprémium	K1103	10 431 500 Ft	0 Ft	0 Ft	10 431 500 Ft
5	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
6	Végkielégítés	K1105	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Jubileumi jutalom	K1106	5 203 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 203 000 Ft
8	Béren kívüli juttatások	K1107	1 728 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 728 000 Ft
9	Ruházati költségtérítés	K1108	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Közlekedési költségtérítés	K1109	700 000 Ft	0 Ft	0 Ft	700 000 Ft
11	Egyéb költségtérítések	K1110	2 186 718 Ft	0 Ft	0 Ft	2 186 718 Ft
12	Lakhatási támogatások	K1111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Szociális támogatások	K1112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
14	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13)	K11	138 885 718 Ft	0 Ft	0 Ft	138 885 718 Ft
16	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
17	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	5 520 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 520 000 Ft
18	Egyéb külső személyi juttatások	K123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
19	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	5 520 000 Ft	0 Ft	0 Ft	5 520 000 Ft
20	Személyi juttatások (=14+18)	K1	144 405 718 Ft	0 Ft	0 Ft	144 405 718 Ft
21	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	18 650 456 Ft	0 Ft	0 Ft	18 650 456 Ft
22	Szakmai anyagok beszerzése	K311	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
23	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 900 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 900 000 Ft
24	Árubeszerzés	K313	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	1 900 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 900 000 Ft
26	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	150 000 Ft	0 Ft	0 Ft	150 000 Ft
27	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 000 000 Ft
28	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 150 000 Ft	0 Ft	0 Ft	1 150 000 Ft
29	Közüzemi díjak	K331	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
30	Vásárolt élelmezés	K332	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
31	Bérleti és lízing díjak	K333	6 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	6 500 000 Ft
32	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
33	Közvetített szolgáltatások	K335	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
35	Egyéb szolgáltatások	K337	7 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	7 500 000 Ft
36	Szolgáltatási kiadások (=28+...+34)	K33	14 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	14 000 000 Ft
37	Kiküldetések kiadásai	K341	60 001 Ft	0 Ft	0 Ft	60 001 Ft
38	Reklám- és propagandakiadások	K342	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
39	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	60 001 Ft	0 Ft	0 Ft	60 001 Ft
40	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	3 001 621 Ft	0 Ft	0 Ft	3 001 621 Ft
41	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
42	Kamatkiadások	K353	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
43	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
44	Egyéb dologi kiadások	K355	705 880 Ft	0 Ft	0 Ft	705 880 Ft
45	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+...+43)	K35	3 707 501 Ft	0 Ft	0 Ft	3 707 501 Ft
46	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	20 817 502 Ft	0 Ft	0 Ft	20 817 502 Ft
47	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
48	Családi támogatások	K42	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
49	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
50	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
51	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
52	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
53	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
54	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
55	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
56	Nemzetközi kötelezettségek	K501	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
57	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
58	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
59	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
60	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
63	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
64	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
65	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
66	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
67	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
68	Kamattámogatások	K510	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
69	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
70	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
71	Tartalékok	K513	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
72	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+...+70)	K5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
73	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
74	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
75	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
76	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
77	Részesedések beszerzése	K65	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
78	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
79	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
80	Beruházások (=72+...+78)	K6	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
81	Ingatlanok felújítása	K71	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
82	Informatikai eszközök felújítása	K72	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
83	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
84	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
85	Felújítások (=76+...+79)	K7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
86	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
87	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
88	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
89	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
90	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
91	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
92	Lakástámogatás	K87	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
93	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
94	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
95	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+...+93)	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
96	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft
97	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
98	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
99	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9113	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
100	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
101	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
102	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9122	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
103	Kincstárjegyek beváltása	K9123	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
104	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9124	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
105	Belföldi kötvények beváltása	K9125	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
106	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása	K9126	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
107	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+...+10)	K912	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
108	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
109	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
110	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
111	Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése	K916	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
112	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
113	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
114	Hosszú lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9191	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
115	Rövid lejáratú tulajdonosi kölcsönök kiadásai	K9192	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
116	Tulajdonosi kölcsönök kiadásai (=18+19)	K919	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
117	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+11+...+17+20)	K91	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
118	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
119	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
120	Külföldi értékpapírok beváltása	K923	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
121	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
122	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek	K925	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
123	Külföldi finanszírozás kiadásai (=22+...+26)	K92	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
124	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
125	Váltókiadások	K94	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
126	Finanszírozási kiadások (=21+27+28+29)	K9	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
127	Kiadások mindösszesen		183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft

7. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások célonként

	A	B
1	Csapadékvíz elvezetés TOP pályázat	14 425 304 Ft
2	összesen	14 425 304 Ft

8. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások célonként

	A	B
1		0 Ft
2	Felújítások összesen:	0 Ft

9. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Lakosságnak juttatott támogatások

	A	B
1	Egyéb nem intézményi ellátás, települési támogatások	8 310 000 Ft
2	ÖSSZESEN	8 310 000 Ft

10. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Kötelező feladat ellátására adott támogatások

	A	B
1	TÖOSZ	29 925 Ft
2	Kaposvár Zselic turisztikai egyesület	50 000 Ft
3	Hulladékgazdálkodás	76 766 Ft
4	Belső ellenőrzési társulás	736 377 Ft
5	Somogyjádi Mikrótérségi Mesevár Óvoda	3 079 706 Ft
6	Együtt Könyebb Alapszolgáltatási Központ	1 207 226 Ft
7	Közös Hivatal	2 351 208 Ft
8	Fogorvos Hetes	989 860 Ft
9	Észak-Kaposi Partner Vidékfejlesztési Egyesület	109 600 Ft
10	összesen	8 630 668 Ft
11	Pénszeszköz átadás államháztartáson kivülre( pályáztatás alapján )	9 200 000 Ft
12	Összesen	9 200 000 Ft

11. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

	A	B	C	D
1	EU program, projekt megnevezése 2026. évben	EU forrás	Saját forás	Összesen
2		15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft
3	EU program, projekt megnevezése 2026.évben	EU forrás	Saját forás	Összesen
4		0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	EU program, projekt megnevezése 2027. évben	EU forrás	Saját forás	Összesen
6		0 Ft	0 Ft	0 Ft

12. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési szerv(ek) engedélyezett létszáma

	A	B
1	Költségvetési szerv	fő
2	JUTA ÖNKORMÁNYZAT (intézmény nélkül)	9
3	közalkalmazott	1
4	munkatörvénykönyves	5
5	közfoglalkoztatottak	3
6	JUTAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL	17
7	köztisztviselő	14
8	munkatörvénykönyves	3
9	Összesen:	26
10	Társadalmi megbízatású választott tisztségviselők
11	Költségvetési szerv
12	polgármester	1
13	alpolgármester	2
14	képviselők	4
15	Társadalmi megbízatású választott tisztségviselők	7

13. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Juta Község Önkormányzata 2026. évi költségvetése

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Bevétel összesen	Rovat szám	Önkormányzat				Közös Önkormányzati Hivatal
2			Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Mindösszesen
3	Működéci célú támogatások áht-n belülről	B1	240 298 066 Ft	0 Ft	0 Ft	240 298 066 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	240 298 066 Ft
4	Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről	B2	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	Közhatalmi bevételek	B3	33 150 000 Ft	0 Ft	0 Ft	33 150 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	33 150 000 Ft
6	Működési bevételek	B4	13 254 103 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	18 145 635 Ft	630 000 Ft	0 Ft	0 Ft	630 000 Ft	18 775 635 Ft
7	Felhalmozási bevételek	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	3 009 179 Ft	0 Ft	0 Ft	3 009 179 Ft	9 637 000 Ft	0 Ft	0 Ft	9 637 000 Ft	12 646 179 Ft
9	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
10	Költségvetési bevételek összesen		289 711 348 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	294 602 880 Ft	10 267 000 Ft	0 Ft	0 Ft	10 267 000 Ft	304 869 880 Ft
11	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
12	Maradvány igénybevétele-működési	B813	32 611 669 Ft	0 Ft	0 Ft	32 611 669 Ft	2 123 163 Ft	0 Ft	0 Ft	2 123 163 Ft	34 734 832 Ft
13	Maradvány igénybevétele-felhalmozási	B813	15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	15 785 451 Ft
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	Intézményfinanszírozás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft	171 483 513 Ft
16	Intézményfinanszírozás kiszűrése	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
17	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft
18	Bevételek összesen		358 108 468 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	363 000 000 Ft	12 390 163 Ft	0 Ft	0 Ft	12 390 163 Ft	375 390 163 Ft
19	Működési célú bevételek		342 323 017 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	347 214 549 Ft	12 390 163 Ft	0 Ft	0 Ft	12 390 163 Ft	359 604 712 Ft
20	Felhalmozási célú bevételek		15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	15 785 451 Ft
21	Bevételek összesen		358 108 468 Ft	4 891 532 Ft	0 Ft	363 000 000 Ft	12 390 163 Ft	0 Ft	0 Ft	12 390 163 Ft	375 390 163 Ft
22	Kiadás összesen	Rovat szám	Önkormányzat				Közös Önkormányzati Hivatal
23			Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államig. Feladat	Összesen	Mindösszesen
24	Személyi juttatások	K1	46 454 536 Ft	3 840 000 Ft	0 Ft	50 294 536 Ft	144 405 718 Ft	0 Ft	0 Ft	144 405 718 Ft	194 700 254 Ft
25	Munkaadót terhelő járulékok	K2	3 065 168 Ft	499 200 Ft	0 Ft	3 564 368 Ft	18 650 456 Ft	0 Ft	0 Ft	18 650 456 Ft	22 214 824 Ft
26	Dologi kiadások	K3	68 214 669 Ft	0 Ft	0 Ft	68 214 669 Ft	20 817 502 Ft	0 Ft	0 Ft	20 817 502 Ft	89 032 171 Ft
27	Ellátottak pénzbeni juttatásai	K4	8 310 000 Ft	0 Ft	0 Ft	8 310 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	8 310 000 Ft
28	Egyéb működési célú kiadások	K5	37 830 668 Ft	0 Ft	0 Ft	37 830 668 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	37 830 668 Ft
29	Beruházások	K6	14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	14 425 304 Ft
30	Felújítások	K7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
31	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
32	Költségvetési kiadások összesen		178 300 345 Ft	4 339 200 Ft	0 Ft	182 639 545 Ft	183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft	366 513 221 Ft
33	Államháztartáson belüli megelőlegezések	K914	8 876 942 Ft	0 Ft	0 Ft	8 876 942 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	8 876 942 Ft
34	Központi, irányító szervi támogatás folyósítása	K915	171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft
35	Intézményfinanszírozás kiszűrése		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
36	Kiadások összesen		187 177 287 Ft	4 339 200 Ft	0 Ft	191 516 487 Ft	183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft	375 390 163 Ft
37	Működési célú kiadások		172 751 983 Ft	4 339 200 Ft	0 Ft	177 091 183 Ft	183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft	360 964 859 Ft
38	Felhalmozási célú kiadások		14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	14 425 304 Ft
39	Kiadások összesen		187 177 287 Ft	4 339 200 Ft	0 Ft	191 516 487 Ft	183 873 676 Ft	0 Ft	0 Ft	183 873 676 Ft	375 390 163 Ft
40	Működési célú bevételek- kiadások		169 571 034 Ft	552 332 Ft	0 Ft	170 123 366 Ft	-171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	-171 483 513 Ft	-1 360 147 Ft
41	Felhalmozási célú bevételek- kiadások		1 360 147 Ft	0 Ft	0 Ft	1 360 147 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	1 360 147 Ft
42	Bevételek és kiadások egyenlege		170 931 181 Ft	552 332 Ft	0 Ft	171 483 513 Ft	-171 483 513 Ft	0 Ft	0 Ft	-171 483 513 Ft	0 Ft

14. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok előirányzatai

	A	B	C	D	E
1	Megnevezés	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
2	Általános tartalék	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
3	- Működési célú tartalék	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft
4	- Felhalmozási célú	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
5	Tartalék összesen	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft

15. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M	N
1	Előirányzat-felhasználási ütemterv	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	összesen
2	BEVÉTELEK
3	MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	1 564 636 Ft	18 775 635 Ft
4	KÖZHATALMI BEVÉTELEK	0 Ft	0 Ft	5 500 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	9 580 000 Ft	3 000 000 Ft	0 Ft	15 070 000 Ft	33 150 000 Ft
5	MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁHT-N BELÜLRŐL	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	20 024 839 Ft	240 298 066 Ft
6	VÉGLEGESEN ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	1 053 848 Ft	12 646 179 Ft
7	TÁM.ÉRT FELHALM.CÉLÚ BEVÉTELEK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	LEKÖTÖTT BANKBETÉTEK MEGSZÜNTETÉSE	20 000 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	20 000 000 Ft
10	ELŐZŐ ÉVI PÉNZMARADVÁNY IGÉNYBEVÉTELE	60 974 905 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	50 520 283 Ft
11	összesen	103 618 228 Ft	22 643 323 Ft	28 143 323 Ft	22 643 323 Ft	22 643 323 Ft	22 643 323 Ft	22 643 323 Ft	22 643 323 Ft	32 223 323 Ft	25 643 323 Ft	22 643 323 Ft	37 713 323 Ft	375 390 163 Ft
12	KIADÁSOK
13	SZEMÉLYI KIADÁS	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	16 225 021 Ft	194 700 254 Ft
14	MUNKÁLTATÓI KÖZTEHER	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	1 851 235 Ft	22 214 824 Ft
15	DOLOGI KIADÁSOK	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	7 419 348 Ft	89 032 171 Ft
16	ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATATÁSA	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	692 500 Ft	8 310 000 Ft
17	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÁHT-N BELÜLRE	556 922 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	3 152 556 Ft	31 704 526 Ft	37 830 668 Ft
18	EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÁHT-N KÍVÜLRE	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
19	TARTALÉK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
20	ELŐLEG TÖRLESZTÉS ÁHT FELÉ	8 876 942 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	8 876 942 Ft
21	HITEL TÖRLESZTÉS ÁHT-N KÍV.RE	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
22	BERUHÁZÁSOK	0 Ft	0 Ft	6 200 000 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	14 425 304 Ft
23	FELÚJÍTÁSOK	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
24	összesen	35 621 968 Ft	29 340 660 Ft	35 540 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	29 340 660 Ft	57 892 630 Ft	375 390 163 Ft

16. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat több évre vállalt kötelezettségek és fedezet bemutatása

	A	B	C	D
1		2026. év	2027. év	2028. év
2	Beruházások	14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft
3	Felújítások	0 Ft	0 Ft	0 Ft

17. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszáma

	A	B	C	D	E	F
1	BEVÉTELEK	Rovat-szám	2026. évi Eredeti Előirányzat	2027. évi Eredeti Előirányzat	2028. évi Eredeti Előirányzat	2029. évi Eredeti Előirányzat
2	Mük. Célú támog. Áht-n belülről	B1	240 298 066 Ft	143 733 929 Ft	143 733 929 Ft	143 733 929 Ft
3	Felhalm. Célú támog. Áht-n belülről	B2	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
4	Közhatalmi bevételek	B3	33 150 000 Ft	23 700 000 Ft	23 700 000 Ft	23 700 000 Ft
5	Működési bevételek	B4	18 775 635 Ft	9 319 454 Ft	9 319 454 Ft	9 319 454 Ft
6	Felhalmozási bevételek	B5	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
7	Mük. Célú átvett pénzeszközök	B6	12 646 179 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
8	Felhalm. Célú átvett pénzeszközök	B7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
9	Költségvetési bevételek összesen		304 869 880 Ft	176 753 383 Ft	176 753 383 Ft	176 753 383 Ft
10	Hitel-, kölcsönfelvétel áht kívülről-felhalm	B811	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
11	Maradvány igénybevétele- müködési	B813	34 734 832 Ft	40 000 000 Ft	40 000 000 Ft	40 000 000 Ft
12	Maradvány igénybevétele- felhalmozási	B813	15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
13	Lekötött bankbetétek megszüntetése	B814	20 000 000 Ft
14	Intézményfinanszírozás	B816	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
15	BEVÉTEK ÖSSZESEN		375 390 163 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft
16	Működési bevételek		339 604 712 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft
17	Felhalmozási bevételek		15 785 451 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
18	KIADÁSOK	Rovat-szám	2025. évi Eredeti Előirányzat	2026. évi Eredeti Előirányzat	2027. évi Eredeti Előirányzat	2028. évi Eredeti Előirányzat
19	Személyi juttatások	K1	194 700 254 Ft	92 534 343 Ft	92 534 343 Ft	92 534 343 Ft
20	Munkaadót terh. És szoc hjár	K2	22 214 824 Ft	16 354 735 Ft	16 354 735 Ft	16 354 735 Ft
21	Dologi kiadások	K3	89 032 171 Ft	75 746 652 Ft	75 746 652 Ft	75 746 652 Ft
22	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	8 310 000 Ft	10 236 000 Ft	10 236 000 Ft	10 236 000 Ft
23	Egyéb működési célú kiadások	K5	37 830 668 Ft	16 942 952 Ft	16 942 952 Ft	16 942 952 Ft
24	Beruházások	K6	14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
25	Felújítások	K7	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
26	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
27	Költségvetési kiadások összesen		366 513 221 Ft	211 814 682 Ft	211 814 682 Ft	211 814 682 Ft
28	finanszírozási kiadások	K9	8 876 942 Ft	4 938 701 Ft	4 938 701 Ft	4 938 701 Ft
29	Intézményfinanszírozás	K9	0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
30	KIADÁSOK ÖSSZESEN		375 390 163 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft
31	Működési célú kiadások		360 964 859 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft	216 753 383 Ft
32	Felhalmozási kiadások		14 425 304 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
33	Működési célú bevételek- kiadások		-21 360 147 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
34	Felhalmozási célú bevételek - kiadások		1 360 147 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft
35	BEVÉTELEK KIADÁSOK EGYENLEGE		0 Ft	0 Ft	0 Ft	0 Ft

18. melléklet a 4/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

null	A	B
1	ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	0 Ft
2	lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	0 Ft
3	helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	0 Ft
4	helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	0 Ft
5	egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege	0 Ft