Pátroha Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikk 1 (bek) f. pontjában foglaltak és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény  23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, továbbá figyelembe véve a pénzügyi bizottság írásos véleményét a 2014. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja.

1.§

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2.§

 A költségvetés bevételei és kiadásai       

1. A Képviselő-testület Pátroha Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének:

bevételi főösszegét                  710.887 eFt-ban állapítja meg:

Ebből:

 működési bevétel                                                                                  568.137 eFt

 melyből működési hiány                                    0 eFt

felhalmozási bevétel                                                                     142.750 eFt

Kiadások főösszegét              710.887 eFt-ban állapítja meg:

Ebből:

Működési kiadások:

 személyi juttatás                                       206.818 eFt

 munkaadókat terhelő j.                                       45.043 eFt

 dologi kiadások                                        125.941 eFt

 ellátottak pénzbeli juttatása                     121.939 eFt

 egyéb működési kiadások                         41.139 eFt

 működési célú általános tartalék                  7.257 eFt

 munkabérhitel                                            20.000 eFt

Felhalmozási kiadások:

 beruházás                                                   79.043 eFt

 felújítás                                                      62.668 eFt

 lakástámogatás                                            1.000 eFt

 közmű 15 %                                                               39 eFt

3.§

1. Önkormányzati Hivatal és általa ellátott feladatok

Bevételek:

pénzmaradvány:                                             1.740 eFt

Intézményi működési bevételek:                                   25 eFt

működésre átvett:                                                    2.344 eFt

Önkormányzati finanszírozás:                              122.878 eFt

Összesen:                                                     126.987 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                        25.145 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                          6.834 eFt

Dologi kiadások:                                          4.327 eFt

Egyéb működési kiadás:                                       1.620 eFt

Ellátottak pénzbeni juttatásai:                             88.680 eFt

Felhalmozási célú kiadások:                           381 eFt

Összesen:                                                  126.987 eFt

Engedélyezett létszámkeret: 8 fő

2. Az Önkormányzat és általa ellátott feladatok

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:                     10.126 eFt

sajátos működési bevételek:                        23.803 eFt

Költségvetési támogatás:                                      302.124 eFt

Támogatásértékű bevételek:                        16.553 eFt

Felhalmozási bevételek:                             133.270 eFt

Átvett pénzeszközök:                                140.847 eFt

Munkabérhitel:                                            20.000 eFt

Előző évi pénzmaradvány:                          20.557 eFt

 Összesen:                                                   667.280 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                          88.585 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                          14.598 eFt

Dologi kiadások:                                          43.236 eFt

Ellátottak pénzbeli juttatása:                        33.259 eFt

intézményfinanszírozás:                                      310.325 eFt

Egyéb működési kiadások                              15.216 eFt

Felhalmozási kiadások:                              142.061 eFt

Munkabérhitel:                                          20.000 eFt

Összesen:                                                   667.280 eFt

Engedélyezett létszámkeret:  6 fő

Közfoglalkoztatottak létszáma: 67 fő

3. A Csillagszem Óvoda és általa ellátott feladatok:

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:                 1.600 eFt

Pénzmaradvány:                                                1.763 eFt

Önkormányzati finanszírozás:                         98.404 eFt

Összesen:                                               101.767 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                    57.594 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                    15.268 eFt

Dologi kiadások:                                    26.535 eFt

Egyéb működési kiadások                           2.370 eFt

Összesen:                                              101.767 eFt

Engedélyezett létszámkerete 20 fő

(4) Önkormányzati Műszaki Ellátó Szervezet és általa ellátott feladatok:

Bevételek:

Intézményi működési bevételek:               31.760 eFt

Pénzmaradvány:                                          4.376 eFt

Önkormányzati finanszírozás:                         89.043 eFt

Összesen:                                              125.179 eFt

Kiadások:

Személyi juttatás:                                   35.495 eFt

Munkaadót terhelő járulék:                     8.343 eFt

Dologi kiadások:                                   59.100 eFt

Egyéb működési kiadások                    21.933 eFt

Felhalmozási célú kiadások:                      308 eFt

Összesen:                                             125.179 eFt

Engedélyezett létszámkeret: 21 fő

4.§

1. Költségvetési létszámkeretét 56,5 főben állapítja meg.

2. A közfoglalkoztatásban foglalkoztatottak létszámát 124 főben állapítja meg.

5. §

Működési tartalékként 5.000 eFt-ot állapít meg, melyből 5.000 eFt általános tartalék.

6.§

1. Jelen rendelet 1. melléklete tartalmazza az önkormányzat és intézményeinek az intézményi működési bevételeit feladatonként.

2. Jelen rendelet 2.a melléklete tartalmazza az önkormányzat sajátos működési bevételeit.

3. Jelen rendelet 2.b melléklete tartalmazza a költségvetési támogatásokat forrásonként.

4. Jelen rendelet 3. melléklete tartalmazza működési és fenntartási kiadási előirányzatait és létszámkeretét intézményenként, kormányzati funkciónként.

7.§

1. Jelen rendelet 4. melléklete tartalmazza az önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait.

2. Jelen rendelet 5. melléklete mérlegszerűen mutatja be egymástól elkülönítetten, jogcímenként a működési és felhalmozási célú bevételeket és kiadásokat.

8.§

1. Jelen rendelet 6. mellékletén kerültek felsorolásra Pátroha Községi Önkormányzat által 2014.évben folyósított ellátások.

2. Jelen rendelet 7. mellékletén kerülnek bemutatásra a Működési célú támogatások, átadott pénzeszközök

3. Jelen rendelet 8. mellékleten mutatja be Pátroha Községi Önkormányzata 2013. évi előirányzat felhasználásának ütemtervét.

4. Jelen rendelet 9. melléklete tartalmazza az Önkormányzat likviditási tervét.

5. Az önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek likviditási tervét a 9.a,9.b,9.c,9.d, mellékletek szerint fogadja el.

6. Jelen rendelet 10. melléklete tartalmazza az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait.

7. Jelen rendelet 11. melléklete tartalmazza a Pátroha Községi Önkormányzata több éves kihatással járó döntéseit.

8. Jelen rendelet 12. melléklete tartalmazza a Pátroha Községi Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatásokat.

9. Az Önkormányzat feladatainak bemutatását (kötelező, önként vállalt, állami és államigazgatási) a 13. melléklet tartalmazza.

9.§

1. A polgármester 500 eFt erejéig jogosult előirányzat átcsoportosításra.

2. A polgármester 500 eFt erejéig önálló kötelezettségvállalási jogkörrel rendelkezik.

10.§

1. A költségvetés működési bevételei és kiadásainak egyenlege 0, mivel a hiányzó összeget 59.315 eFt-ot Működőképességet szolgáló Kiegészítő támogatásként került tervezésre, mivel e pályázat benyújtását rendeli el.

2. A felhalmozási forráshiány 0 eFt, mivel az Egészségügyi Alapellátási Központ 2013. évi előlegéből 2014. évben pénzmaradványként veszünk igénybe a projekt megvalósítására.

3. A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

4. A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

4.  A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 7 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzat növelésére fordítható forrás szolgálhat.

11.§

1. A Polgármesteri Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját a költségvetési törvényben meghatározott 38.650.-Ft-ban állapítja meg.

2. A Polgármesteri Hivatal köztisztviselői részére a költségvetési törvényben megállapított mértékű 200.000.-Ft Cafeteria keretet biztosítja 2014. évre.

3. Az Önkormányzat közalkalmazottai részére 12.500.-Ft/hó étkezési hozzájárulást hagy jóvá.

12.§

(1) A polgármester köteles a Képviselő-testület elé terjeszteni a költségvetési

      rendelet módosítását

1. a Képviselő-testület költségvetést módosító döntései esetén
2. évközben a központi költségvetési pótelőirányzat biztosításakor,
3. a tervezeten felüli saját bevétel növekedés bekövetkezésekor,
4. egyéb a feladatok végrehajtásához szükséges rendeletmódosítási javaslatok megtétele során és minden indokolt esetben, de legalább évente 4 alkalommal.

A képviselő-testület a költségvetési rendelet előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

13.§

A költségvetési évről december 31-ei fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat minden évben leltárral kell alátámasztani. Önkormányzatunk az eszközökről és azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást készít mennyiségben és értékben. A leltározást legalább háromévente mennyiségi felvétellel, illetve minden üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozóan a csak értékben kimutatott eszközöknél és kötelezettségeknél egyeztetéssel kell elvégeznie.

14. §

A rendelet 2014. március 6. napján 17.00 órakor lép hatályba.

Tóth Sándor sk.                                                  Dr. Császár Andrea

polgármester                                                                jegyző