Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 10. 29

Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.10.29.

[1] A 2025. évi önkormányzati gazdálkodás szabályainak meghatározása érdekében, a stabil, takarékos és átlátható gazdálkodás célkitűzésekre figyelemmel,

[2] Az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testülete a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (Tiszabezdédi Óvoda és Bölcsőde) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:

a) 730 219 386 Ft költségvetési bevétellel

b) 868 543 161 Ft költségvetési kiadással

c) – 138 323 775 Ft költségvetési egyenleggel[a)-b)]

d) – 113 123 775 Ft - c)-ből működési (hiány, többlet)

e) – 167 487 108 Ft felhalmozási (hiány, többlet)

f) 149 223 584 Ft finanszírozási bevétellel

g) 10 899 809 Ft finanszírozási kiadással

h) 138 323 775 Ft finanszírozási egyenleggel [f)-g)]

i) a bevételek és kiadások főösszegét 879 442 970 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a képviselő-testület az 1. melléklete, 2. melléklete, 3. melléklete és 4. melléklete szerint határozza meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 5. melléklet és a 6. melléklet részletezi.

(4) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, igénybevételét rendeli el.

(5) A felhalmozási hiány finanszírozása az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg; Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 9. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 11. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, közös önkormányzati hivatali, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet, 14. melléklet, 15. melléklet szerint határozza meg.

(8) Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról tartalmi elemeit a 16. melléklet tartalmazza.

(9) A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatását alakulása jogcímenként a 17. melléklet tartalmazza.

(10) A 2025. évben céljelleggel juttatott támogatások részletezését a 18. melléklet tartalmazza.

(11)² Az önkormányzat a kiadások között 92 885 248 Ft általános, 0 Ft céltartalékot állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek esetében normatív jutalmak és céljuttatás, projektprémium költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen a törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 8.%-áig vállalható kötelezettség.

(5) Az önkormányzat és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv állományába tartozó személy részére megbízási díj vagy más szerződés alapján díjazás a munkaköri leírása szerint számára előírható feladatra nem fizethető. Más esetben díjfizetésére a feladatra vonatkozóan előzetesen írásban kötött szerződés az Ávr. és a belső szabályzat szabályai szerint igazolt teljesítése után kerülhet sor. A szerződésben ki kell kötni, hogy a díj kizárólag abban az esetben illeti meg a költségvetési szerv állományába tartozó személyt, ha a szerződésben rögzített feladat mellett a munkakörébe tartozó feladatainak is maradéktalanul eleget tett.

(6) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(7) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 16. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(8) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(9) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(5) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(7) Az önkormányzat saját forrásai terhére - a képviselő-testület hivatalánál (közös hivatal) foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában - a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvényben foglaltaktól eltérően - az illetményalapot 60 000 Ft-ban állapítja meg.

A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a 35/2013. (VI.13.) számú képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) A közös) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső szakember útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

8. § Ez a rendelet 2025. február 25-én lép hatályba.

9. § E rendeletet 2025. január 1. naptól kell alkalmazni.

1. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez³

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA
B E V É T E L E K
*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés
A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	379 078 240	118 183 863	16 927 175	135 111 038	514 189 278	493 117 218
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	95 222 661		21 354 235	21 354 235	116 576 896	98 512 103
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	117 274 764		-2 999 941	-2 999 941	114 274 823	108 008 899
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	59 655 000		734 000	734 000	60 389 000	49 303 000
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	76 064 081		-25 650	-25 650	76 038 431	69 597 169
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 279 942				4 279 942	5 864 658
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	7 948 259		-2 135 469	-2 135 469	5 812 790	11 629 950
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	360 444 707		16 927 175	16 927 175	377 371 882	342 915 779
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	18 633 533	118 183 863		118 183 863	136 817 396	150 201 439
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)			137 287 108	137 287 108	137 287 108
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			137 287 108	137 287 108	137 287 108
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	52 500 000				52 500 000	39 762 323
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	48 300 000				48 300 000	33 103 458
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhatalmi bevétel	100 000				100 000	3 168 115
30	Kommunális adó	4 100 000				4 100 000	3 490 750
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	14 182 000		10 541 000	10 541 000	24 723 000	26 643 720
32	Készletértékesítés ellenértéke	4 000 000				4 000 000	4 037 677
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 715 000		2 000 000	2 000 000	5 715 000	9 835 470
34	Közvetített szolgáltatások értéke						1 515 749
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak	3 500 000				3 500 000	3 479 217
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 965 000		540 000	540 000	3 505 000	5 037 731
38	Általános forgalmi adó visszatérítése			5 000 000	5 000 000	5 000 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek						192
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	2 000				2 000
41	Biztosító által fizetett kártérítés						604 260
42	Egyéb működési bevételek			3 001 000	3 001 000	3 001 000	2 133 424
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			1 490 000	1 490 000	1 490 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			1 490 000	1 490 000	1 490 000
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	30 000				30 000	30 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	30 000				30 000	30 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	445 790 240	118 183 863	166 245 283	284 429 146	730 219 386	559 553 261
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	57 830 100	91 393 484		91 393 484	149 223 584	176 578 736
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	57 830 100	91 393 484		91 393 484	149 223 584	165 678 927
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése						10 899 809
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	57 830 100	91 393 484		91 393 484	149 223 584	176 578 736
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	503 620 340	209 577 347	166 245 283	375 822 630	879 442 970	776 131 997
K I A D Á S O K
*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés
A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	467 720 531	209 377 347	26 862 005	236 239 352	703 959 883	573 497 928
2	Személyi juttatások	240 386 200	93 956 040	11 412 172	105 368 212	345 754 412	328 044 802
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 573 000	6 107 143	1 406 417	7 513 560	38 086 560	36 054 680
4	Dologi kiadások	168 761 331	20 702 115	6 043 416	26 745 531	195 506 862	181 695 520
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000				20 000 000	14 990 300
6	Egyéb működési célú kiadások	8 000 000	88 612 049	8 000 000	96 612 049	104 612 049	12 712 626
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések	2 000 000	3 716 801		3 716 801	5 716 801	4 153 403
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	4 000 000				4 000 000	2 153 265
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 000 000				1 000 000	6 405 958
19	- Tartalékok	1 000 000	84 895 248	8 000 000	92 895 248	93 895 248
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 000 000	84 895 248	8 000 000	92 895 248	93 895 248
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	25 000 000	200 000	139 383 278	139 583 278	164 583 278	1 202 598
23	Beruházások	15 000 000	200 000	2 096 170	2 296 170	17 296 170	1 202 598
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	10 000 000		137 287 108	137 287 108	147 287 108
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	492 720 531	209 577 347	166 245 283	375 822 630	868 543 161	574 700 526
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	10 899 809				10 899 809	12 207 887
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 899 809				10 899 809	12 207 887
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	10 899 809				10 899 809	12 207 887
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	503 620 340	209 577 347	166 245 283	375 822 630	879 442 970	586 908 713

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-46 930 291	-91 393 484		-91 393 484	-138 323 775
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	46 930 291	91 393 484		91 393 484	138 323 775

2. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁴

2025. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA
B E V É T E L E K
*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés
A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	379 078 240	118 183 863	16 927 175	135 111 038	514 189 278	493 117 218
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	95 222 661		21 354 235	21 354 235	116 576 896	98 512 103
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	117 274 764		-2 999 941	-2 999 941	114 274 823	108 008 899
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	59 655 000		734 000	734 000	60 389 000	49 303 000
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	76 064 081		-25 650	-25 650	76 038 431	69 597 168
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 279 942				4 279 942	5 864 658
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	7 948 259		-2 135 469	-2 135 469	5 812 790	11 629 950
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	360 444 707		16 927 175	16 927 175	377 371 882	342 915 779
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	18 633 533	118 183 863		118 183 863	136 817 396	150 201 439
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)			137 287 108	137 287 108	137 287 108
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			137 287 108	137 287 108	137 287 108
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	41 243 151				41 243 151	39 762 323
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	37 143 151				37 143 151	33 103 458
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhatalmi bevétel						3 168 115
30	Kommunális adó	4 100 000				4 100 000	3 490 750
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	14 181 500		8 001 000	8 001 000	22 182 500	26 643 720
32	Készletértékesítés ellenértéke	4 000 000				4 000 000	4 037 677
33	Szolgáltatások ellenértéke	3 715 000				3 715 000	9 835 470
34	Közvetített szolgáltatások értéke						1 515 749
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak	3 500 000				3 500 000	3 479 217
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 965 000				2 965 000	5 037 731
38	Általános forgalmi adó visszatérítése			5 000 000	5 000 000	5 000 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek						192
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	1 500				1 500
41	Biztosító által fizetett kártérítés						604 260
42	Egyéb működési bevételek			3 001 000	3 001 000	3 001 000	2 133 424
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	30 000				30 000	30 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	30 000				30 000	30 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	434 532 891	118 183 863	162 215 283	280 399 146	714 932 037	559 553 261
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	57 830 100	91 393 484		91 393 484	149 223 584	176 578 736
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	57 830 100	91 393 484		91 393 484	149 223 584	165 678 927
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések						10 899 809
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	57 830 100	91 393 484		91 393 484	149 223 584	176 578 736
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	492 362 991	209 577 347	162 215 283	371 792 630	864 155 621	776 131 997
K I A D Á S O K
*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés
A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	387 807 381	209 377 347	24 928 175	234 305 522	622 112 903	573 497 928
2	Személyi juttatások	179 233 200	93 956 040	11 412 172	105 368 212	284 601 412	328 044 802
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	22 113 000	6 107 143	1 406 417	7 513 560	29 626 560	36 054 680
4	Dologi kiadások	159 461 181	20 702 115	4 109 586	24 811 701	184 272 882	181 695 520
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000				20 000 000	14 990 300
6	Egyéb működési célú kiadások	7 000 000	88 612 049	8 000 000	96 612 049	103 612 049	12 712 626
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések	2 000 000	3 716 801		3 716 801	5 716 801	4 153 403
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	6 000 000				6 000 000	2 153 265
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 000 000				1 000 000	6 405 958
19	- Tartalékok	1 000 000	84 895 248	8 000 000	92 895 248	93 895 248
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 000 000	84 895 248	8 000 000	92 895 248	93 895 248
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	25 000 000	200 000	137 287 108	137 487 108	162 487 108	1 202 598
23	Beruházások	15 000 000	200 000		200 000	15 200 000	1 202 598
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	10 000 000		137 287 108	137 287 108	147 287 108
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	412 807 381	209 577 347	162 215 283	371 792 630	784 600 011	574 700 526
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	10 899 809				10 899 809	12 207 887
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 899 809				10 899 809	12 207 887
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	10 899 809				10 899 809	12 207 887
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	423 707 190	209 577 347	162 215 283	371 792 630	795 499 820	586 908 713
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	21 725 510	-91 393 484		-91 393 484	-69 667 974
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	46 930 291	91 393 484		91 393 484	138 323 775

3. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi költségvetés önként vállalt feladataiank mérlege

B E V É T E L E K
		*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat
	A	B
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	1 000 000
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	1 000 000
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhtalmi bevételek (ig.szolg.díj)
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	1 000 000
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	1 000 000

K I A D Á S O K
		*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat
	A	B
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	1 000 000
2	Személyi juttatások
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
4	Dologi kiadások
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások	1 000 000
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 000 000
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	1 000 000
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	1 000 000

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

4. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi költségvetés államigazgatási feladatainak mérlege

B E V É T E L E K
		*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi előirányzat
	A	B
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	68 655 801
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	68 655 801
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	68 655 801
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	10 256 849
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	10 156 849
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhtalmi bevételek (ig.szolg.díj)	100 000
30	Kommunális adó
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	500
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke
34	Közvetített szolgáltatások értéke
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	500
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	78 913 150
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	78 913 150

K I A D Á S O K
		*Forintban!*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2025. évi előirányzat
	A	B
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	78 913 150
2	Személyi juttatások	61 153 000
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	8 460 000
4	Dologi kiadások	9 300 150
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok
20	- a 19-ből: - Általános tartalék
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)
23	Beruházások
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	78 913 150
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	78 913 150

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
		*Forintban!*
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)

5. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁵

	I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Módosítások	Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Módosítások	Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	379 078 240	135 111 038	514 189 278	Személyi juttatások	240 386 200	105 368 212	345 754 412
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	30 573 000	7 513 560	38 086 560
3	Közhatalmi bevételek	52 500 000		52 500 000	Dologi kiadások	168 761 331	23 276 682	192 038 013
4	Működési bevételek	14 182 000	5 000 000	19 182 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000		20 000 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök	30 000		30 000	Egyéb működési célú kiadások	8 000 000	96 611 849	104 611 849
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)		3 000 000	3 000 000
7	Egyéb működési bevételek
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	1 000 000	92 895 248	93 895 248
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	445 790 240	140 111 038	585 901 278	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	467 720 531	232 770 303	700 490 834
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	32 830 100	91 193 484	124 023 584	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	32 830 100	91 193 484	124 023 584	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)				Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	10 899 809		10 899 809
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	32 830 100	91 193 484	124 023 584	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	10 899 809		10 899 809
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	478 620 340	231 304 522	709 924 862	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	478 620 340	232 770 303	711 390 643
26	Költségvetési hiány:	21 930 291		114 589 556	Költségvetési többlet:	-		-
27	Bruttó hiány:	-		1 465 781	Bruttó többlet:	-		-

6. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁶

	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (Önkormányzati szinten)
	*Forintban!*
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Módosítások	Módosítás után	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	Módosítások	Módosítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről				Beruházások	15 000 000	1 690 000	16 690 000
2	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek				Felújítások	10 000 000	137 287 108	147 287 108
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele		137 287 108	137 287 108	3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6	Egyéb felhalmozási célú bevételek			1 490 000
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)		137 287 108	137 287 108	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	25 000 000	138 977 108	163 977 108
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	25 000 000	200 000	25 200 000	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele	25 000 000	200 000	25 200 000	Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)	25 000 000	200 000	25 200 000	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	25 000 000	137 487 108	162 487 108	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	25 000 000	138 977 108	163 977 108
27	Költségvetési hiány:	25 000 000		26 690 000	Költségvetési többlet:	-		-
28	Bruttó hiány:	-		1 490 000	Bruttó többlet:	-		-

7. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Tiszabezdéd Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2026.	2027.	2028.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

8. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Sor-szám	Bevételi jogcímek	2025. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	52 500 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		52 500 000
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

9. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető fejlesztési céljai a 2025. évben

Sor-szám	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-
* Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügyletek.

10. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁷

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként
*Forintban!*
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Teljesítés éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege	1 sz. módosítás	Módosítások	Módosítások utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
Rendezési terv	15 000 000	2 025		15 000 000				15 000 000
Mosógép (konyha)	200 000	2 025				200 000		200 000
Bútor (Óvoda)	606 170	2 025			606 170		606 170	606 170
VP Külterületi utak fejlesztése	137 287 108	2 025					137 287 170	137 287 170
Gépjármű	1 490 000	2 025					1 490 000	1 490 000









ÖSSZESEN:	154 583 278			15 000 000			139 383 340	154 583 340

11. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat felújításai kiadási előirányzata felújításonként

Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2024. XII. 31-ig	2025. évi előirányzat	2025. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Belterülerti utak felújítása saját erő	10 000 000	2025		10 000 000
















ÖSSZESEN:	10 000 000			10 000 000

12. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzaton kívüli EU-s projekthez töténő hozzájásulás

Támogatott neve				Előirányzat


Összesen:

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek
bevételei, kiadásai
EU-s projekt neve, azonosítója:*
				*Forintban!*
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	A projrktre jóváhagyott összes bevétel, kiadás	Évenkénti ütemezés
		2025. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2025. évre ütemezett bevétel, kiadás	2025. utánra ütemezett bevétel, kiadás
		2025. előttre ütemezett bevétel, kiadás	2025. évre ütemezett bevétel, kiadás	2025. utánra ütemezett bevétel, kiadás
A	B=(C+D+E)	C	D	E
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

13. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁸

Tiszabezdéd Község Önkormányzata
Összes bevétel, kiadás módosítása
	*Forintban!*
Sor- szám	Előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés
A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	379 078 240	118 183 863	16 927 175	135 111 038	514 189 278	489 527 851
2		95 222 661		21 354 235	21 354 235	116 576 896	98 512 103
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	117 274 764		-2 999 941	-2 999 941	114 274 823	108 008 899
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	59 655 000		734 000	734 000	60 389 000	49 303 000
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	76 064 081		-25 650	-25 650	76 038 431	69 597 169
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 279 942				4 279 942	5 864 658
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	7 948 259		-2 135 469	-2 135 469	5 812 790	11 629 950
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	360 444 707		16 927 175	16 927 175	377 371 882	342 915 779
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	18 633 533	118 183 863		118 183 863	136 817 396	146 612 072
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)			137 287 108	137 287 108	137 287 108
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei			137 287 108	137 287 108	137 287 108
22	21-ből EU-s támogatás
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	52 400 000				52 400 000	39 708 323
24	Építményadó
25	Idegenforgalmi adó
26	Iparűzési adó	48 300 000				48 300 000	33 103 458
27	Talajterhelési díj
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhatalmi bevétel						3114115
30	Kommunális adó	4 100 000				4 100 000	3 490 750
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	5 926 000		8 000 000	8 000 000	13 926 000	12 372 054
32	Készletértékesítés ellenértéke	4 000 000				4 000 000	4 037 677
33	Szolgáltatások ellenértéke	715 000				715 000	2 687 495
34	Közvetített szolgáltatások értéke						1 515 749
35	Tulajdonosi bevételek
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 210 000				1 210 000	2 168 348
38	Általános forgalmi adó visszatérítése			5 000 000	5 000 000	5 000 000
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek						187
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	1 000				1 000
41	Biztosító által fizetett kártérítés						604 260
42	Egyéb működési bevételek			3 000 000	3 000 000	3 000 000	1 358 338
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)			1 490 000	1 490 000	1 490 000
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése			1 490 000	1 490 000	1 490 000
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)	30 000				30 000	30 000
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz	30 000				30 000	30 000
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	437 434 240	118 183 863	163 704 283	281 888 146	719 322 386	541 638 228
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	57 830 100			89 659 465	147 489 565	164 595 075
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	57 830 100			89 659 465	147 489 565	164 595 075
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)						10 899 809
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések						10 899 809
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	57 830 100			89 659 465	147 489 565	175 494 884
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	495 264 340	118 183 863	163 704 283	371 547 611	866 811 951	717 133 112

Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	157 286 000	207 843 128	24 927 175	232 770 303	390 056 303	281 605 789
2	Személyi juttatások	48 046 000	93 956 040	11 412 172	105 368 212	153 414 212	148 126 781
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 162 000	6 107 143	1 406 417	7 513 560	12 675 560	11 706 339
4	Dologi kiadások	76 078 000	19 168 096	4 108 586	23 276 682	99 354 682	94 069 743
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	20 000 000				20 000 000	14 990 300
6	Egyéb működési célú kiadások	8 000 000	88 611 849	8 000 000	96 611 849	104 611 849	12 712 626
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések	2 000 000	3 716 601		3 716 601	5 716 601	4 153 403
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	4 000 000				4 000 000	2 153 265
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	1 000 000				1 000 000	6 405 958
19	- Tartalékok	1 000 000	84 895 248	8 000 000	92 895 248	93 895 248
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 000 000	84 895 248	8 000 000	92 895 248	93 895 248
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	25 000 000		138 777 108	138 777 108	163 777 108
23	Beruházások	15 000 000		1 490 000	1 490 000	16 490 000
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	10 000 000		137 287 108	137 287 108	147 287 108
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	182 286 000	207 843 128	163 704 283	371 547 411	553 833 411	281 605 789
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	312 978 340				312 978 340	288 037 758
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	10 899 809				10 899 809	12 207 887
51	Központi irányító szervi támogatás	302 078 531				302 078 531	275 829 871
52	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
53	Pénzügyi lízing kiadásai
54	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
55	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
57	Külföldi értékpapírok beváltása
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
59	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
60	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
61	Váltókiadások
62	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	312 978 340				312 978 340	288 037 758
63	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	495 264 340	207 843 128	163 704 283	371 547 411	866 811 751	569 643 547

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		9				9	9
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)					75	75	74

14. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez⁹

Tiszabezdédi Közös Önkormányzati Hivatal
Összes bevétel, kiadás
*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés


A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	8 255 500		2 540 000	2 540 000	10 795 500	13 444 513
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke	3 000 000		2 000 000	2 000 000	5 000 000	7 087 631
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak	3 500 000				3 500 000	3 479 217
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó	1 755 000		540 000	540 000	2 295 000	2 853 092
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	500				500	3
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek						24 570
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)						3 589 367
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei						3 589 367
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek	100 000				100 000	54 000
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	8 355 500		2 540 000	2 540 000	10 895 500	17 087 880
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	154 876 731	699 726		699 726	155 576 457	142 623 939
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele		699 726		699 726	699 726	592 967
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	154 876 731				154 876 731	142 030 972
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	163 232 231	699 726	2 540 000	3 239 726	166 471 957	159 711 819
Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	163 232 231	499 726	2 540 000	3 039 726	166 271 957	159 012 093
2	Személyi juttatások	81 968 000				81 968 000	86 887 902
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	11 165 000				11 165 000	12 203 422
4	Dologi kiadások	70 099 231	499 726	2 540 000	3 039 726	73 138 957	59 920 769
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)		200 000		200 000	200 000
8	Beruházások		200 000		200 000	200 000
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	163 232 231	699 726	2 540 000	3 239 726	166 471 957	159 012 093

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		15				15	14
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

15. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Tiszabezdédi Óvoda és Bölcsőde
Összes bevétel, kiadás
*Forintban!*
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	Módosítások összesen	Módosítások utáni előirányzat	2024. évi teljesítés


A	B	C	D	E	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1	Működési bevételek (2+…+12)	500		1 000	1 000	1 500	827 153
2	Készletértékesítés ellenértéke
3	Szolgáltatások ellenértéke						60 344
4	Közvetített szolgáltatások értéke
5	Tulajdonosi bevételek
6	Ellátási díjak
7	Kiszámlázott általános forgalmi adó						16 291
8	Általános forgalmi adó visszatérülése
9	Kamatbevételek	500				500	2
10	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
11	Biztosító által fizetett kártérítés
12	Egyéb működési bevételek			1 000	1 000	1 000	750 216
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (14+…+16)
14	Elvonások és befizetések bevételei
15	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
16	Egyéb működési célú támogatások bevételei
17	16-ból EU támogatás
18	Közhatalmi bevételek
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (20+…+22)
20	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
21	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
22	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei
23	22-ből EU-s támogatás
24	Felhalmozási bevételek (25+…+27)
25	Immateriális javak értékesítése
26	Ingatlanok értékesítése
27	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
28	Működési célú átvett pénzeszközök
29	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
30	Költségvetési bevételek összesen (1+13+18+19+24+28+29)	500		1 000	1 000	1 500	827 153
31	Finanszírozási bevételek (32+…+34)	147 201 800	1 034 293		1 034 293	148 236 093	134 289 784
32	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele		1 034 293		1 034 293	1 034 293	490 885
33	Előző évi vállalkozási maradvány igénybevétele
34	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	147 201 800				147 201 800	133 798 899
35	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (30+31)	147 202 300	1 034 293	1 000	1 035 293	148 237 593	135 116 937
Kiadások							Kiadások
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	147 202 300	1 034 293	-605 170	429 123	147 631 423	139 880 046
2	Személyi juttatások	110 372 200				110 372 200	93 030 119
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 246 000				14 246 000	12 144 919
4	Dologi kiadások	22 584 100	1 034 293	-605 170	429 123	23 013 223	27 705 008
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai
6	Egyéb működési célú kiadások
7	Felhalmozási költségvetés kiadásai (8+…+10)			606 170	606 170	606 170	1 202 598
8	Beruházások			606 170	606 170	606 170	1 202 598
9	Felújítások
10	Egyéb felhalmozási célú kiadások
11	10-ből EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
12	Finanszírozási kiadások
13	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7+12)	147 202 300	1 034 293	1 000	1 035 293	148 237 593	141 082 644

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		13				13	13
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

16. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Adatszolgáltatás az elismert tartozásállományról

*Költségvetési szerv neve:*		Tiszabezdéd Község Önkormányzata

*Költségvetési szerv számlaszáma:*		11744034-15403928

Éves eredeti kiadási előirányzat: 10 899 809 Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft			0			*Forintban!*
Sor-szám	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás	10 899 809				10 899 809
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:	10 899 809				10 899 809

17. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

A 2025. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

2024. évi XC. törvény 2. melléklete száma	Jogcím	2025. évi tervezett támogatás összesen
A	B	C
1.1	Települési önkormányzatok működésének általános támogatása	95 222 661
1.2	Települési önkormányzatok egyea köznevelési feladatainak támogatása	117 274 764
1.3.1	Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása	29 728 000
1.3.3	Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása	29 927 000
1.4.1	Intézményi gyermekétkeztetés támogatása	73 260 251
1.4.2	Szünidei étkeztetés támogatása	2 803 830
1.5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	4 279 942
	Működési célú támogatások és kiegészítő támogatások (polgármesteri ill.tám.)	7 948 259












	Összesen:	360 444 707

18. melléklet a 3/2025. (II. 24.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2025. évben céljelleggel juttatott támogatásokról évben céljelleggel juttatott támogatásokról

Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összege
1.	Záhony és Térsége Kistérségi Társulás	központi orvosi ügyelet	1 500 000
2.	Záhony és Térsége Kistérségi Társulás	tagdíjakra, tanyagondoki szolgálatra	1 600 000
3.	BURSA	ösztöndíjra átutalás	900 000
4.	Összes működési célú támogatás ÁH belülre	4 000 000
5.
6.	Tiszabezdéd Sportegyesület támogatása	önkormányzati működési támogatás	400 000
7.	Polgárőrség	önkormányzati működési támogatás	50 000
8.	TÖOSZ	önkormányzati működési támogatás	49 750
9.	Hulladékgazdálkodási Társulás	önkormányzati működési támogatás	59 700
10.	Medicopter Alapítvány	önkormányzati működési támogatás	10 000
11.	Városi Egészségügyi alapellátás	önkormányzati működési támogatás	119 400
12.	Fogászat	önkormányzati működési támogatás	144 700
13.	LEADER	önkormányzati működési támogatás	23 800
14.	Tiszabezdéd Gyermekekért Alapítvány	önkormányzati működési támogatás	50 000
15.	Egyéb szervezetek támogatása	önkormányzati működési támogatás	92 650
16.
17.	Összes működési célú támogatás ÁH kívülre	1 000 000
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			5 000 000

A 2. § (1) bekezdése a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (11) bekezdése a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (11) bekezdése a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

Az 5. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 6. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 10. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 13. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 14. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 15. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Tiszabezdéd Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2025. (X. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.