Tuzsér Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (VII. 11.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022.(III.07.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 07. 12az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022.(III.07.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
A 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról az előirányzatok módosítására, átcsoportosítására az államháztartás önkormányzati alrendszerében a következő rendelkezéseket tartalmazza:
34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege az alábbiak szerint módosul.
Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat
kiadási főösszege: 1.206.328.908. Ft
bevételi főösszege: 1.206.328.908. Ft
A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási főösszege az alábbiak szerint módosul.
Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal
kiadási főösszege: 140.235.648 Ft
bevételi főösszege: 140.235.648 Ft
A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha bevételi és kiadási főösszege az alábbiak szerint módosul.
Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha
kiadási főösszege : 322.706.000 Ft
bevételi főösszege: 322.706.000. Ft
A Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat bevételi előirányzatán belül a módosítások a következők:
Önkormányzat működési támogatásai bevételi előirányzaton belüli módosítás: (májusi felmérés)
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása előirányzat növekedése (Óvodai beiratkozás)
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása előirányzat csökkenése (szünidei étkezés)
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat növekedése (HIPA Kompenzálása, Menekültek támogatása)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat növekedése
(Hatósági szerződés hosszabbítása –Hosszabb időtartamú Közfoglalkoztatás )
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei előirányzat növekedése
(-Út, híd, kerékpárforgalmi létesítmény, vízelvezető rendszer építése/felújítása MFP-UHK/2022. /József Attila és Zrínyi utca/
-Szolgálati lakás és orvosi szolgálati lakás felújítása/ fejlesztése MFP/SZLOSZL/2022.
-Önkormányzati temetők infrastrukturális fejlesztése MFP-ÖTIF/2022.)
Működési bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Készletértékesítés ellenértéke bevételi előirányzat növekedése
Tulajdonosi bevételek bevételi előirányzat növekedése
Kiszámlázott általános forgalmi adó bevételi előirányzat növekedése
Felhalmozási bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Ingatlanok értékesítése bevételi előirányzat növekedése (Kisajátítást helyettesítő adásvétel)
A Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat kiadásai előirányzatán belül a módosítások a következők:
Működési költségvetés kiadási előirányzaton belüli módosítás:
Személyi juttatások előirányzat növekedése (közfoglalkoztatás és jutalom)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése (közfoglalkoztatás és jutalom)
Dologi kiadások előirányzat növekedése (Magyar Falus Pályázatok – Projektmenedzsment és beszerzési eljárások lefolytatása, Közüzemi díjak emelése gáz és villamos energia, vásárolt élelmezés - menekültek )
Egyéb működési célú kiadások előirányzat növekedése (Tuzséri Önkéntes Tűzoltó Egyesület és a Kegyelem Roma Baptista Gyülekezet támogatása)
Tartalékok kiadási előirányzat növekedése
Felhalmozási költségvetés kiadásai előirányzaton belüli módosítás:
Beruházások kiadási előirányzat növekedése ( 2022. évi Magyar Falus Pályázatok)
Felújítások kiadási előirányzat növekedése ( 2022. évi Magyar Falus Pályázatok)
Belföldi finanszírozás kiadás előirányzaton belüli módosítás:
Központi, irányító szervi támogatás előirányzat növekedése
A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal bevételi előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzat növekedése (Választás elszámolása utáni finanszírozás és Népszámlás finanszírozása)
Finanszírozási bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Irányító szervi támogatás bevételi előirányzat növekedése
A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési költségvetés kiadási előirányzaton belüli módosítás:
Személyi juttatások előirányzat növekedése (Választás, népszámlálás, helyettesítés)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése
Dologi kiadások előirányzat növekedése (Komoró Község Önkormányzat - Belső ellenőrzése)
A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha bevételi előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Szolgáltatások ellenértéke bevételi előirányzat növekedése
Közvetített szolgáltatások értéke bevételi előirányzat növekedése
Kiszámlázott általános forgalmi adó bevételi előirányzat növekedése
Finanszírozási bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Irányító szervi támogatás bevételi előirányzat növekedése
A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha kiadási előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési költségvetés kiadási előirányzaton belüli módosítás:
Személyi juttatások előirányzat növekedése (Táppénz és SNI foglalkoztatás)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése
Dologi kiadások előirányzat növekedése (Élelmiszer beszerzése, közüzemi díjak gáz és villamos energia díj drágulása)
A költségvetési rendelet módosításának részletezését tartalmazza.
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdését módosítja.
A 2. §-hoz
A költségvetési rendelet 3. § (11) bekezdését módosítja, mely szerint az önkormányzati kiadások között 0 Ft általános, 0 Ft céltartalékot megállapításáról rendelkezik, valamint kiegészíti a költségvetési rendelet 3. §-át (12) bekezdéssel.
A 3. §-hoz
A költségvetési rendelet 1-2., 6,7,8,9,11-12. mellékleteit módosítja. A költségvetési rendeletet a 13. melléklettel egészíti ki, mely az Önkormányzat 2022. évi költségvetési rendelete I.SZ. módosítás utáni költségvetés előirányzatainak alakulásáról a bevételek és kiadások összevont mérlegét tartalmazza.
A 4. §-hoz
Hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmazza.
Az 1. melléklethez
A költségvetési rendelet 1. mellékletét módosítja.
A 2. melléklethez
A költségvetési rendelet 2. mellékletét módosítja.
A 3. melléklethez
A költségvetési rendelet 6. mellékletét módosítja.
A 4. melléklethez
A költségvetési rendelet 7. mellékletét módosítja.
Az 5. melléklethez
A költségvetési rendelet 8. mellékletét módosítja.
A 6. melléklethez
A költségvetési rendelet 9. mellékletét módosítja.
A 7. melléklethez
A költségvetési rendelet 11. mellékletét módosítja.
A 8. melléklethez
A költségvetési rendelet 12. mellékletét módosítja.
A 9. melléklethez
A költségvetési rendeletet kiegészíti a 13. számú melléklettel.