Tuzsér Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022.(III.07.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2022. 12. 01Tuzsér Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 17/2022. (XI. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2022.12.01.
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 5/2022.(III.07.) önkormányzati rendelet módosításáról
Általános indokolás
A 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról az előirányzatok módosítására, átcsoportosítására az államháztartás önkormányzati alrendszerében a következő rendelkezéseket tartalmazza:
34. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.
(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.
(3) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók.
(4) A képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határ idejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés - a helyi önkormányzatot érintő módon - a 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege az alábbiak szerint módosul.
Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat
kiadási főösszege: 1.280.206.760. Ft
bevételi főösszege: 1.280.206.760. Ft
A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal bevételi és kiadási főösszege az alábbiak szerint módosul.
Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal
kiadási főösszege: 143.560.506 Ft
bevételi főösszege: 143.560.506 Ft
A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha bevételi és kiadási főösszege az alábbiak szerint módosul.
Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha
kiadási főösszege : 333.255.000 Ft
bevételi főösszege: 333.255.000. Ft
A Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat bevételi előirányzatán belül a módosítások a következők:
Önkormányzat működési támogatásai bevételi előirányzaton belüli módosítás: (októberi felmérés)
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása előirányzat csökkenése
Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása előirányzat csökkenése (szünidei étkezés)
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások előirányzat növekedése (2022. évi Szociális tüzelőanyag támogatása, Menekültek támogatása)
Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Egyéb működési célú támogatások bevételei előirányzat növekedése
(Hatósági szerződés hosszabbítása –Közfoglalkoztatás, Diákmunka, GINOP program)
Közhatalmi bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Építményadó bevételi előirányzat növekedése
Iparűzési adó bevételi előirányzat növekedése
Egyéb közhatalmi bevételek bevételi előirányzat növekedése
Működési bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Közvetített szolgáltatások értéke bevételi előirányzat növekedése
Egyéb működési bevételek bevételi előirányzat növekedése
Felhalmozási bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Ingatlanok értékesítése bevételi előirányzat növekedése
Működési célú átvett pénzeszközök bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n kívülről bevételi előirányzat növekedése (Lónyay Menyhért Általános Iskoláért Alapítvány - kölcsön)
A Tuzsér Nagyközségi Önkormányzat kiadásai előirányzatán belül a módosítások a következők:
Működési költségvetés kiadási előirányzaton belüli módosítás:
Személyi juttatások előirányzat növekedése (közfoglalkoztatás, diákmunka, Ginop)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése (közfoglalkoztatás, diákmunka, Ginop)
Dologi kiadások előirányzat növekedése (2022. évi Szociális tűzifa szállítással, Kátyúzások , Közüzemi díjak emelése gáz és villamos energia, vásárolt élelmezés – menekültek, ÁFA )
Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat csökkenése
Egyéb működési célú kiadások előirányzat növekedése ( Lónyay Menyhért Általános Iskoláért Alapítvány )
Felhalmozási költségvetés kiadásai előirányzaton belüli módosítás:
Beruházások kiadási előirányzat növekedése
Felújítások kiadási előirányzat csökkenése
Belföldi finanszírozás kiadás előirányzaton belüli módosítás:
Központi, irányító szervi támogatás előirányzat növekedése
A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal bevételi előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Egyéb működési célú támogatások bevételi előirányzat növekedése (Népszámlás finanszírozása)
Finanszírozási bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Irányító szervi támogatás bevételi előirányzat növekedése
A Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési költségvetés kiadási előirányzaton belüli módosítás:
Személyi juttatások előirányzat növekedése (többletfeladat díja, Népszámlálás)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése
Dologi kiadások előirányzat növekedése (Közüzemi díj emelése, postai szolgáltatási díj emelése, ÁFA)
A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha bevételi előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Szolgáltatások ellenértéke bevételi előirányzat növekedése
Közvetített szolgáltatások értéke bevételi előirányzat növekedése
Kiszámlázott általános forgalmi adó bevételi előirányzat növekedése
Finanszírozási bevételek bevételi előirányzaton belüli módosítás:
Irányító szervi támogatás bevételi előirányzat növekedése
A Tuzséri Lónyay Pálma Napköziotthonos Óvoda és Konyha kiadási előirányzatán belüli módosítások a következők:
Működési költségvetés kiadási előirányzaton belüli módosítás:
Személyi juttatások előirányzat növekedése ( SNI foglalkoztatás)
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó növekedése
Dologi kiadások előirányzat növekedése (Élelmiszer beszerzése, közüzemi díjak gáz díj emelkedése, ÁFA)
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdését módosítja.
A 2. §-hoz
A költségvetési rendelet 1-2., 6,7,8,9,11-13. mellékleteit módosítja.
A 3. §-hoz
Hatályba léptető és hatályon kívül helyező rendelkezéseket tartalmazza.
Az 1. melléklethez
A költségvetési rendelet 1. mellékletét módosítja.
A 2. melléklethez
A költségvetési rendelet 2. mellékletét módosítja.
A 3. melléklethez
A költségvetési rendelet 6. mellékletét módosítja.
A 4. melléklethez
A költségvetési rendelet 7. mellékletét módosítja.
Az 5. melléklethez
A költségvetési rendelet 8. mellékletét módosítja.
A 6. melléklethez
A költségvetési rendelet 9. mellékletét módosítja.
A 7. melléklethez
A költségvetési rendelet 11. mellékletét módosítja.
A 8. melléklethez
A költségvetési rendelet 12. mellékletét módosítja.
A 9. melléklethez
A költségvetési rendelet 13. mellékletét módosítja.