Tuzsér Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (III. 7.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 08az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Tuzsér Nagyközség Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2022-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; a helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása
sport ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
hulladékgazdálkodás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával és 2022. évi költségvetési koncepciójával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos település üzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 766.776.062 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 286.492.649 Ft-tal egészít ki, így összesen 1.053.268.711 Ft forrás fog rendelkezésre állni, mely 29%-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
A huszonötezer főnél nem nagyobb lakosságszámú települési önkormányzat a koronavírus világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szól rendelkezés szerint, a 2022. évben is a kieső iparűzési adóbevételének összegével megegyező összegben a központi költségvetéséből támogatásra jogosult.
A 2022-ben – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel 50.000 Ft összegben számoltunk. Tárgyi eszköz értékesítést nem terveztünk.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 88,7.%-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 11,3 %-át tudjuk előirányozni.
A 2022. évben a költségvetési bevételek 48%-át fordítja az Önkormányzat az intézményi feladatellátásra. Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2022-ben is jelentős támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai:325.340.451 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről:230.964.611 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft
Közhatalmi bevételek: 177.750.000 Ft
Működési bevételek: 32.671.000 Ft
Felhalmozási bevételek: 0 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök: 50.000 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 Ft
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: 0 Ft
Belföldi értékpapírok bevételei: 0 Ft
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele: 286.492.649 Ft
Finanszírozási bevételek: 0 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: 0 Ft
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 1.040.945.814 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 12.322.897 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 1.053.268.711 Ft kiadással számoltunk, mely 29%-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
Az önkormányzat és intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 70 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással, 217 fővel számoltunk.
A köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft és a közalkalmazotti illetménypótlék 20.000 Ft, mértéke nem változott. A minimálbér 200.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 260.000 Ft-ra növekedett.
A 2022. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei és az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.
Az elmúlt évben megkezdett, valamint az elmúlt években elnyert, leutalt támogatásokból megvalósuló beruházásokat a költségvetésben beterveztük, melyek közül a legfontosabbak az alábbiak:
Önkormányzati járdaépítés/ felújítás anyagtámogatása MFP-BJA/2020 pályázat
Önkormányzati tulajdonban lévő ingatlanok fejlesztése MFP-ÖTIK/2021 pályázat
Kommunális eszköz beszerzése MFP-KOEB/2021 pályázat
Felelős állattartás elősegítése MFP-FAE/2021 pályázat
„Tisztítsuk meg az Országot!” projekt az illegális hulladéklerakók felszámolása pályázat
Önkormányzat, Óvoda és Hivatal eszközbeszerzések
Az Önkormányzat Záhony és Térsége Többcélú Kistérségi Társulásban továbbra is részt vesz, melynek fenntartásához 2.037.300 Ft összegben tervez hozzájárulni.
A településen működő Tuzsér Nagyközségi Roma Nemzetiségi Önkormányzat működési kiadásaihoz hozzájárul 2.000.000 Ft összegben, továbbá biztosítja a működés feltételeit.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 519.675.000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 58.067.180 Ft
Dologi kiadások: 279.108.110 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 14.150.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások: 51.308.462 Ft
Beruházások: 30.586.479 Ft
Felújítások: 58.527.020 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 29.523.563 Ft
Finanszírozási kiadások: 12.322.897 Ft
Az Áht. 24. § (4) bekezdése szerint a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:
1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást),
2. előirányzat felhasználási tervét,
3. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
4. a közvetett támogatásokat (pl: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást.
5. az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
A tájékoztató mérlegeket, kimutatásokat az előterjesztés 1-5. mellékletei tartalmazzák.