Tuzsér Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 15

Tuzsér Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (III. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása

2023.03.15.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A veszélyhelyzetre való tekintettel a Kormány megalkotta a Magyarország 2023. évi központi költségvetésének a veszélyhelyzettel összefüggő eltérő szabályairól szóló 613/2022. (XII. 29.) Korm. rendeletét. A törvény és a Kormányrendelet alapján megterveztük a Tuzsér Nagyközség Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés;
településüzemeltetés (köztemetők kialakítása és fenntartása, a közvilágításról való gondoskodás, kéményseprő-ipari szolgáltatás biztosítása, a helyi közutak és tartozékainak kialakítása és fenntartása, közparkok és egyéb közterületek kialakítása és fenntartása, gépjárművek parkolásának biztosítása);
a közterületek, valamint az önkormányzat tulajdonában álló közintézmény elnevezése;
törvényben meghatározott kivételekkel az egészségügyi alapellátás, az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások
[1]
;
környezet-egészségügy (köztisztaság, települési környezet tisztaságának biztosítása, rovar- és rágcsálóirtás);
óvodai ellátás;
kulturális szolgáltatás, különösen a nyilvános könyvtári ellátás biztosítása; helyi közművelődési tevékenység támogatása;
gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások;
szociális szolgáltatások és ellátások, amelyek keretében települési támogatás állapítható meg;
lakás- és helyiséggazdálkodás;
a területén hajléktalanná válás megelőzésének biztosítása;
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás;
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, helyi közfoglalkoztatás;
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és a turizmussal kapcsolatos feladatok;
a kistermelők, őstermelők számára - jogszabályban meghatározott termékeik - értékesítési lehetőségeinek biztosítása
sport ügyek;
nemzetiségi ügyek;
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában;
hulladékgazdálkodás;
távhőszolgáltatás;
víziközmű-szolgáltatás, amennyiben a víziközmű-szolgáltatásról szóló törvény rendelkezései szerint a helyi önkormányzat ellátásért felelősnek minősül.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos városüzemeltetés és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 1.275.410.962 Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 188.789.218 Ft-tal egészít ki, így összesen 1.464.200.180 Ft forrás fog rendelkezésre állni, mely 39%-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
A tervezett adóbevételek 17,16%-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
2023-ban – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel nem számoltunk.
Tárgyi eszköz értékesítést 1.000.000 Ft összegben terveztünk.
A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak, azonban a működési célú kiadások az Önkormányzat tervezett bevételének a 78.62%-át teszik ki, így beruházási és felújítási kiadásokra (település fejlesztésre) a tervezett források 21,38 %-át tudjuk előirányozni.
A 2023. évben a költségvetési bevételek 33%-át fordítja az Önkormányzat az intézményi feladatellátásra. Az Önkormányzat által működtetett szociális támogatási rendszer 2023-ban is jelentős támogatást tud nyújtani a nehéz anyagi helyzetben lévők számára.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése:
Önkormányzatok működési támogatásai: 358.206.000 Ft
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 379.766.233 Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 261.416.729 Ft
Közhatalmi bevételek: 208.250.000 Ft
Működési bevételek:66.772.000 Ft
Felhalmozási bevételek: 1.000.000 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök:0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:0 Ft
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: 0 Ft
Belföldi értékpapírok bevételei: 0 Ft
Költségvetési maradvány igénybevétele:188.789.218 Ft
Finanszírozási bevételek:0 Ft
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei:0 Ft
A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 1.449.871.940 Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 14.328.240 Ft-tal egészítenek ki, így összesen 1.464.200.180 Ft kiadással számoltunk, mely 39 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
Az önkormányzat és az intézményeiben foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 67 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 231 fővel számoltunk.
A köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft és a közalkalmazotti illetménypótlék 20.000 Ft mértéke nem változott. A minimálbér 232.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 296.400 Ft-ra növekedett.
A 2023. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei és az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.
Az elmúlt évben megkezdett, valamint az elmúlt években elnyert, leutalt támogatásokból megvalósuló beruházásokat a költségvetésben beterveztük, melyek közül a legfontosabbak az alábbiak:
- Lónyay szobor
- Belterületi utak felújítása
- Település Rendezési Terv módosítása
- Tuzséri Közös Önkormányzati Hivatal eszközbeszerzés
- Önkormányzati eszközbeszerzés
Az Önkormányzat a Záhony és Térsége Többcélú Kistérségi Társulásban továbbra is részt vesz, melynek fenntartásához – háziorvosi ügyeleti ellátás- 2.037.300. Ft összegben tervez hozzájárulni.
A településen működő Tuzsér Nagyközségi Roma Nemzetiségi Önkormányzat működési kiadásaihoz hozzájárul 1.000.000 Ft összegben, továbbá biztosítja a működés feltételeit.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 689.652.667 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 69.251.670 Ft
Dologi kiadások: 332.427.709 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai:13.650.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások:46.116.094 Ft
Beruházások: 45.101.100 Ft
Felújítások: 253.672.700 Ft
Egyéb felhalmozási kiadások: 0 Ft
Finanszírozási kiadások: 14.328.240 Ft
Az Áht. 24. § (4) bekezdése szerint a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:
1. az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban (összes bevételét, kiadást),
2. előirányzat felhasználási tervét,
3. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve,
4. a közvetett támogatásokat (pl: adóelengedéseket, adókedvezményeket) tartalmazó kimutatást.
5. az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait.
A tájékoztató mérlegeket, kimutatásokat az előterjesztés 1-5. mellékletei tartalmazzák.
Tisztelt Képviselő-testület!
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.