Máriapócs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 09. 15Máriapócs Város Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (IX. 13.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.09.15.
Az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023.(II.15.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
A Képviselő-testület az 1/2022. (II. 15.) rendeletével alkotta meg az Önkormányzat 2023. évi költségvetését.
A Képviselő-testület jóváhagyott költségvetésének jelenlegi módosítását az állami támogatások, átvett pénzeszközök, valamint a saját bevételek előirányzatának növelése indokolják.
Máriapócs Önkormányzat összevont költségvetésének módosítása:
BEVÉTELEK:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 12 481 720 Ft összeggel csökken:
Önkormányzat működési támogatásai:
A települési önkormányzatok működésének támogatása 2023. évi bérintézkedések jogcím szerinti támogatása után összesen:
5 913 680 Ft összeggel növekszik.
Ebből :
Önkormányzati hivatal működésének támogatása: 5 419 680 Ft,
Kulturális kiegészítő támogatás 494 000 Ft.
- A kormány által elfogadott 639/2020. (XII. 22.) Korm. rendelet tartalmazza az iparűzési adó „felére csökkentésének” szabályait. Ezt 2021-ben a kormány 2022. adóévre is meghosszabbította a 641/2021. (XI.25.) Kormányrendelettel, azonban 2023. évre nem került meghosszabbításra.
A 2023. évben tervezett iparűzési adó kiegészítő támogatása 18 395 400 Ft volt, mely január 1-től nem központi támogatásból kerül finanszírozásra, hanem az adózók fizetik meg (100 %-ban) az önkormányzatnak. Ezen a jogcímen tehát a bevételek összege csökken, átcsoportosításra kerül a helyi adóbevételek közé.
Egyéb műk
ödési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások bevételei: 8 990 118 Ft-tal nő.
- A települési önkormányzatok könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatása 2023 . évben várhatóan 310 000 Ft.
A közfoglalkoztatás keretében megvalósuló programokra év közben elnyert pályázatok
10 487 534 Ft
, mely lehetővé tetszik a hosszabb időtartamú foglalkoztatást. Ebből bér 9 500 400 Ft, járulékok 617 526 Ft, dologi kiadások 369 608 Ft.
A diákmunkában 15 fő részesült (226 200Ft szocho önkormányzati sajáterő mellett),
1 740 000 Ft
támogatással valósulhatott meg.
TOP-5.2.1-14-2015-00001 Ifjúsági Garancia elnevezésű munkaerőpiaci programban 1 fő foglalkoztatásához a támogatás összege
763 684 Ft.
Ebből bér 675 827 Ft, járulékok 87 857Ft.
A védőnői szolgálatra, valamint az iskolaegészségügyi feladatokra összesen 9 246 000 Ft NEAK támogatás volt előirányozva. A hatályos jogszabályok alapján a védőnői szolgálat fenntartása önkormányzati feladatok közül 2023. július 1 napjával átkerült a Megyei Kórház hatáskörébe. A támogatás ezáltal
4 311 100 Ft összegben csökken.
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 128 511 797 Ft-tal nő:
Leromlott városi területek rehabilitációja Máriapócson (TOP-4.3.1-16-SB1 pályázat kiegészítő támogatása 128 511 797 Ft, mely a beruházás megnövekedett költségeire szolgál.
Közhatalmi bevételek 23 595 400 Ft összeggel növekszik:
Az önkormányzat helyi adóbevételei között legnagyobb tételt az iparűzési adóbevételek jelentik.
A 2023. évben tervezett iparűzési adó kiegészítő támogatásából adódó átcsoportosítás a fent leírtak alapján 18 395 400 Ft. Az I. félévben teljesített, valamint a bevallásokat figyelembe véve további 5 200 000 Ft bevétel várható.
A bevételek összesen 148 615 595 Ft összeggel módosulnak.
KIADÁSOK:
A bevételek jogcímein kimutatott, feladattal terhelt kiadások, valamint a Képviselő-testület által hozott döntések figyelembevételével, a felhasználások az alábbiak szerint alakulnak.
2022. évi iparűzési adókedvezményéhez kapcsolódó kiegészítő támogatás elszámolásából várhatóan visszafizetési kötelezettség keletkezik.
A KKV-k 2022. évi iparűzési adókedvezményéhez kapcsolódó önkormányzati kompenzáció során a 25 ezer főnél kisebb lakosságszámú településeknél – a vállalkozások nyilatkozata alapján számolt – kieső iparűzési adóbevétel az elmúlt évben teljes egészében támogatással megtérítésre került. A támogatás alapját az ASP Adó szakrendszerben található adatok adták.
Ebben szerepelt:
- azon nyilatkozatok szerinti adózók adója, akik magukat KKV-nak vallották, illetve
- azon adóelőleg csökkentési nyilatkozatot beadó adózók adója, akik adóelőlegüket a KKV-s mivoltuk alapján kérték csökkenteni, továbbá
- a KATA-s adózók adója.
Mivel a nyilatkozatok az adóévre becslésen, várakozáson alapultak, a jogszabály alapján az elszámolásra 2023. évben kerül sor. Ekkor a 2022. adóévi adóbevallások benyújtását követően kerül megállapításra a támogatás végső összege a 2022. október 17-ei napra vonatkozó iparűzési adóbevétel-kiesési adatok alapján, automatikusan.
2022. folyósított, becsült támogatás 19 589 792 Ft, tényleges elszámolása 2023. októberében esedékes. Az elszámolást követően a várható megilletett támogatás 14 421 813 Ft, a különbözet várhatóan 5 167 979 Ft kerül elvonásra.
Képviselő-testület döntése alapján 2023. március 1. napjával módosult az alpolgármester bruttó illetménye összesen
2 934 723
összegben csökkent. Ebből
személyi juttatása 2 597 100 Ft-tal a járulékok 337 623 Ft-tal.
Képviselő-testület döntött az új temető bekötőút, a Jókai és Honvéd utcát átkötő gyalogos járda, valamint a Dr. Bacsóka Pál utca II. János Pál Pápa térre vezető szakasz
napelemes közvilágítási kandeláberrel
történő megvilágításáról Bruttó
3 011 070
Ft összegben.
Képviselő-testület döntés született a
Játszóterek
felülvizsgálatáról, felújításáról ( Pápa tér, Civilek háza)
1 011 690
Ft összegben, valamint a "Máriapócs" felirat elhelyezése a Templom-téren
1 240 000 Ft
összegben. A megnövekedett közüzemi díjak ellentételezésére
2 500 000 Ft.
A védőnői szolgálat fenntartása 2023. július 1. napjával - a hatályos jogszabályok alapján - a Vármegyei Kórházhoz került, a tervezett kiadások összege a támogatás csökkenésével megegyezően
4 311 100 Ft összeggel csökken.
A Képviselő-testület által évközben vállalt feladatok 5 022 216 Ft összegben csökkentik a tervezett tartalékalapot.
Ft-ban
Megnevezés |
Személyi juttatások |
Járulékok |
Dologi kiadások |
Felhalm. célú |
|---|---|---|---|---|
2023. évi bérintézkedések jogcím szerinti kiegészítő támogatásból: Közös Hivatal |
4 300 000 |
1 119 680 |
||
2023. évi bérintézkedések jogcím szerinti kiegészítő támogatásból: Művelődési Ház |
437 168 |
56 832 |
||
könyvtári célú érdekeltségnövelő támogatása |
310 000 |
|||
közfoglalkoztatás keretében megvalósuló programok |
9 500 400 |
617 526 |
369 608 |
|
diákmunka keretében megvalósuló programok |
1 740 000 |
226 200 |
||
TOP-5.2.1-14-2015-00001 Ifjúsági Garancia elnevezésű munkaerőpiaci program |
675 827 |
87 857 |
||
védőnői szolgálat átadása |
-2 748 870 |
-357 353 |
-1 204 877 |
|
Leromlott városi területek rehabilitációja Máriapócson |
128 511 797 |
|||
2022. .évi iparűzési adókedvezmény elszámolása |
5 167 979 |
|||
alpolgármester bruttó illetmény csökkenése |
-2 597 100 |
-337 623 |
||
napelemes közvilágítási kandeláberek |
3 011 070 |
|||
Játszóterek felülvizsgálatáról, felújításáról |
1 011 690 |
|||
„Máriapócs” felirat elhelyezése |
2 500 000 |
1 240 000 |
||
Közüzemi díjak |
||||
Tartalék |
-5 022 216 |
|||
Összesen: |
11 307 425 |
1 413 119 |
3 132 184 |
132 762 867 |
A kiadások összesen 148 615 595 Ft összeggel módosulnak.