A képviselő-testület a zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Máriapócs Város Önkormányzata 2023. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 15-én fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában két alkalommal módosításra került. A képviselő-testület folyamatosan tájékozódott az időarányos teljesítésekről.

Máriapócs lakosainak száma 2023. január 1-jén 2.020 fő volt.

Az önkormányzat 2023-ben felhalmozásra és felújításra összességében 291 202 980 Ft-ot fordított.

Befejeződött az előző évekről áthúzódó beruházás TOP pályázatból 2023-ra „Leromlott városi területek rehabilitációja Máriapócson” 165 381 600 Ft projekt, valamint a projekthez tartozó bútorok a 6 890 297 Ft összegben. Turisztikai pályázatból megvalósult (Horgásztó) 20 091 146 Ft összegben.

A Máriapócs-Nyírgyulaj külterületi helyi közutak fejlesztése 110 747 526 Ft összegű támogatásból egy része 46 295 386 Ft összeg kifizetésre került, a teljes pénzügyi elszámolása 2024. évben van tervezve. Kerékpárút fejlesztése Máriapócs és Kállósemjén között 231 555 899 Ft támogatásból várhatóan 2024. évben fejeződik be. Megyei Turisztikai pályázat megvalósítása (Horgásztó) 20 091 146 Ft összegben került elszámolásra.

TOP pályázatból „Leromlott városi területek rehabilitációja Közösségi épület kialakítása (Sportöltöző felújítása) 106 234 102 Ft összegben valósult meg.

A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 509 120 235 Ft forráshiánnyal fogadta el, működési hiány belső finanszírozására érdekében az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendelte el.

A működési forráshiányra az önkormányzat a működőképesség megőrzését szolgáló kiegészítő támogatásából 8 071 871 Ft-ot kapott az év folyamán:

A Belügyminisztérium az önkormányzatok rendkívüli támogatásból 2 054 611 Ft összeget, szociális tűzifára 6 017 260 Ft összeget biztosított. A vis maior támogatásra benyújtott pályázat (védelemre) 836 000 Ft összeg érkezett.

A beszámolási időszakban sem fejlesztési, sem működési célú hitelt nem vettünk fel.

A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a kényszerű takarékosság jellemezte.

Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek az éves beszámolási kötelezettségnek eleget tettek, melyek továbbítása a MÁK felé megtörtént.

A hivatal az intézmények vonatkozásában a kötelező számszaki egyezőséget felülvizsgálta és azt dokumentálta.

Az Áht. 91. § (2) bekezdése szerint a zárszámadás előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni:

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-jén 521 302 366 Ft volt. Bevételként 461 883 162 Ft került elszámolásra. Az év folyamán 676 753 354 Ft kifizetését, valamint a függő, átfutó tételeket követően a 2023. december 31-i záró pénzkészlet 304 925 469 Ft.

A többéves kihatással járó döntésekből származó működési és felhalmozási célú kötelezettségek összege 290 831 799 Ft. A működési célú kötelezettségek az előző évekről áthúzódó kötelezettségek.

Az önkormányzat hitelállománnyal 2023. december 31-én nem rendelkezik.

A beruházásoknál és a felújításoknál a 2023. évre áthúzódó és megvalósuló feladatokat és munkákat mutattuk ki.

Az önkormányzatnak 2023. december 31. napjával kezességvállalása a korábbi évek kezességvállalásaiból adódik, a Máriapócs Város közvilágításának LED-es korszerűsítése. Az adósságot keletkeztető ügylet 2020. évben keletkezett, (144 hónapon keresztül) az engedélyhez kötött ügyletek egybeszámított értéke 31 698 408 Ft. A közvilágítás éves üzemeltetési költsége (rendszerhasználati díj) 2 641 536 Ft,

2023. december 31-én az önkormányzatnak belföldi, illetve külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2023. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben 3 294 577 Ft került kimutatásra, a TRV bérleti díj terhére végzett felújítások.

Az intézmények 2023. évi utolsó finanszírozására 2023. december 29-án került sor, melyből az eddig beérkezett 2023. évi fizetési határidejű számláikat egyenlítették ki.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 2 826 553 058 Ft, mely 1,2 %-kal csökkent az előző évhez képest.

A tárgyi eszközök állománya 2 512 873 019 Ft, 8 %-os növekedést mutat, mely abból adódik, hogy önkormányzati szinten az előző években megkezdett beruházások egy része befejeződött, a beruházások, felújítások érteke magasabb volt a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció összegénél.

Csökkenés következett be a pénzeszközöknél, melynek összege tárgyidőszak elején 521 302 366 Ft volt, év végi állománya a pályázatokon nyert támogatásokkal együtt 304 925 469 Ft. A csökkenés az előző évekről áthúzódó befejezett beruházások elszámolásából adódik.

A követelések (többnyire helyi adók) vonatkozásában december 31. napján 26,7 csökkenés tapasztalható az előző évhez képest.

A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek. A fejlesztések eredményeként a működés takarékosabbá vált. Képviselő-testületi döntései is a szigorú, takarékos és ésszerű gazdálkodást helyezte az előtérbe. pl.:

A fenntartható fejlődés érdekében, 2024-ben is folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.

A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében az önkormányzat valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles az éves költségvetési beszámolóval együtt a Bkr. 1. melléklete szerinti vezetői nyilatkozatot a polgármesternek megküldeni.