Demecser Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. Törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23.§ (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1. §. ^[1]

1.A költségvetés bevételei és kiadásai

1. A Képviselő-testület az összes bevételét - az 1. melléklet szerinti részletezéssel –

2.180.464.160  Ft főösszegben állapítja meg.

2. A (1) bekezdésben meghatározott összes bevételéből:

a) Költségvetési működési bevétel:                                                                  1.118.290.652 Ft

b) Költségvetési felhalmozási bevétel:                                                              1.062.173.508 Ft

                                   Költségvetési bevételek összesen:                         2.180.464.160 Ft

c) Belső működési célú finanszírozási bevétel                                                     199.145.694 Ft

d) Belső felhalmozási célú finanszírozási bevétel                                                 608.962.867 Ft

                                   Belső finanszírozási bevételek összesen:                 808.108.561 Ft

e) Külső működési célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)                                                  0 Ft

f) Külső felhalmozási célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)                                               0 Ft

                                   Külső finanszírozási bevételek összesen:                                    0 Ft

2. § ^[2]

1. A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összes kiadását:   2.180.464.160  Ft  főösszeggel -  az 1. melléklet szerinti részletezéssel - állapítja meg, melyből:

a) Költségvetési működési kiadás:                                                       1.178.500.819 Ft

b) Költségvetési felhalmozási kiadás:                                                   1.001.963.341 Ft

                                   Költségvetési kiadások összesen:               2.180.464.160 Ft

c) Külső működési célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)                                  0 Ft

d) Külső felhalmozási célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)                7.500.000 Ft

e) Belföldi finanszírozás kiadásai                                                              15.937.899 Ft

                                 Külső finanszírozási kiadások összesen:          23.437.899 Ft

3. §

2. A költségvetés címrendje

A költségvetési szervek külön - külön alkotnak egy - egy címet, melyeket a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

4. §.

1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. és a 3. melléklet részletezi.
2. A 1.§-2.§-ban megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, feladatonként a 4.-6. melléklet  határozza meg.
3. Az önkormányzat a költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásokat, célonként a 7.  melléklet szerint hagyja jóvá.

5.§

3. A 2018. évi költségvetés működési célú pénzeszköz átadás előirányzatai

1. A Demecseri Nonprofit Kft. közhasznú feladatainak ellátásához a Képviselő-testület 2018. évben 25.000.000,- Ft keretösszeget biztosít általános támogatásként.
2. Az egyházak és civil szervezetek részére a közcélú, közösség érdekében végzett tevékenységük segítésére 2.000.000,- Ft keretösszeget biztosít támogatásként.

6.§

4. A 2018. évi társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatásainak előirányzatai

Az önkormányzat által nyújtott szociális ellátásokról szóló 5/2015.(II.27.) önkormányzati rendeletben meghatározott támogatásokra, az ellátottak pénzbeli és természetbeni juttatásaira - települési támogatás, települési lakhatási támogatás, köztemetés, valamint a Bursa Hungarica ösztöndíjra, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre, a szünidei étkeztetésre, gyermekétkeztetés kedvezményére – összesen 40.000.000,- Ft-ot biztosít.

7.§.

1. Demecser Város Önkormányzata kiadásait és bevételeit intézmények nélkül a 4. melléklet tartalmazza, melyet a Képviselő-testület jóváhagy.
2. Demecseri Polgármesteri Hivatal kiadásait és bevételeit a 5. melléklet tartalmazza, melyet a Képviselő-testület jóváhagy.
3. Demecser Város Önkormányzata Konyha és Étterem kiadásait és bevételeit a 6. melléklet tartalmazza, melyet a Képviselő-testület jóváhagy.
4. A rendelet mellékleteinek bevételi és kiadási jogcímekhez sorolt rovatrendjét a Képviselő-testület az intézményi táblákkal összhangban jóváhagyja.
5. költségvetési rendelet tartalékot nem tartalmaz.
6. Demecser Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 9. melléklet tartalmazza.
7. Demecser Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a saját bevételeinek részletezését a 10. melléklet tartalmazza.
8. Az önkormányzat átlagos statisztikai létszámát – közfoglalkoztatottak nélkül – a 11. melléklet mutatja be.
9. Demecser Város Önkormányzat 2018.-2021. évi költségvetésének összevont mérlegét a 12. melléklet tartalmazza.

8.§ ^[3]

1. A Demecseri Polgármesteri Hivatal dolgozóinak és a polgármesternek bruttó 200.000 Ft/fő/év cafetéria keretet biztosít járulékkal együtt, melyből maximum 100.000 Ft/Fő/év értékű cafetéria juttatást biztosít készpénz formájában.

2. A cafetéria juttatás részletes szabályait a Cafetéria Szabályzat tartalmazza.

9.§.

5. A költségvetés végrehajtásának szabályai

1. A személyi juttatások előirányzatát a költség-hatékony feladatellátás-szervezés érdekében az intézmények vezetői, a Képviselő-testület utólagos jóváhagyásával dologi kiadásokra átcsoportosíthatják.
2. A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:
1. készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,
2. tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármesteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az Intézményvezető előzetes engedélye alapján),
3. kiküldetési kiadások,
4. kisösszegű beszerzések, szolgáltatási kiadások,
5. társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,
6. közfoglalkoztatottak juttatásai,
7. pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,
8. munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi,
9. üzemanyag vásárlás.
3. A költségvetési intézmények vezetői a rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzataik felett előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek azzal, hogy kötelezettséget az elfogadott kiadási előirányzat mértékéig vállalhatnak, valamint későbbi évek előirányzatát terhelő kötelezettséget nem vállalhatnak kivéve a határozatlan idejű kinevezéseket, melyek pénzügyi ellenjegyzéssel és a fenntartó ellenjegyzésével vannak ellátva.
4. A Képviselő-testület a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármesternek felhatalmazást ad. A polgármester dönthet az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról, amelyről a döntést követő ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
5. A megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat.
6. Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást csak a Képviselő testület engedélyezhet.

10. §.

6. Záró rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő nap lép hatályba.

(2) E rendelet rendelkezéseit a 2018. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.

Lengyel Lászlóné sk.                                                             Imréné Bötykös Katalin sk.

   alpolgármester                                                                                aljegyző