Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 4/2021. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosításáról

Részletes indokolás

Az 1–3. §-hoz és az 1–18. melléklethez

Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 4/2021. (II. 19.) önkormányzati rendelet módosítása az alábbiak miatt válik szükségessé:

Önkormányzat tekintetében:

Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési maradványa 626.699.084 Ft, melyből az eredeti költségvetésben beterveztünk 452.506.132 Ft Ft-ot. A fennmaradó összeggel 174.192.952 Ft-tal megemeljük az előző évi költségvetési maradvány összegét, illetve ezzel szemben a dologi kiadások között az egyéb szolgáltatások összegét.

Egyéb működési célú támogatások bevételeit emelni szükséges 68.400 Ft-tal, mely összeg a 2018. évi központi költségvetési támogatás elszámolása utáni többlettámogatás.

A hosszabb időtartamú közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 2021. évi támogatásának összegével, 49.148.456 Ft-tal szükséges megemelni az egyéb működési célú támogatások bevételeinek előirányzatát, melyből 56 fő foglalkoztatására nyílt lehetőség az alábbiak szerint:

személyi juttatás: 44.898.397 Ft

szociális hozzájárulási adó: 3.479.625 Ft

dologi kiadás: 770.434 Ft.

Az egyéb működési bevételek előirányzatát az ILMKS-től kapott vállalkozási maradvány utáni befizetés összegével, 118.392 Ft-tal szükséges megemelni.

A 2020. évi központi költségvetési támogatás elszámolásából adódóan több visszafizetési kötelezettségünk keletkezett, mint amit az eredeti költségvetésben terveztünk, 271.630 Ft-tal, melyet az Előző évi elszámolásból származó visszafizetése kiadási soron szerepeltetünk.

Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény módosítása alapján a minimálbér és a garantált bérminimum 2021. februártól történő emelkedése miatt növekedtek az egyes feladatok támogatásai. A törvény várható hatálybalépése alapján az új támogatási összegek első ízben a 2021. évi júniusi nettó finanszírozásban érvényesülnek. A működési célú költségvetési támogatások soron terveztük az eredeti költségvetésben az óvodai és iskolai szociális segítők jogcímen kapott támogatás összegét és a szociális ágazati pótlék összegét, mely összesen 29.856.201 Ft. Ezt az összeget át kell csoportosítani a Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása bevételi sorra. Az alábbi táblázat tartalmazza Ibrány Város Önkormányzata által kapott a 2021. évi költségvetési törvény 2. melléklete egyes jogcímeihez kapcsolódó kiegészítő támogatások, illetve az átcsoportosítás összegét:

Az önkormányzat költségvetési kiadásai között 300.000 Ft átcsoportosítása szükséges a dologi kiadásokról a felújítási kiadásokra, azon belül is a tárgyi eszközök felújítására, mely összeget a II. világháborús emlékmű felújítására használunk fel.

Az intézményi módosítások miatt a központi, irányító szervi támogatás kiadásait csökkenteni szükséges 8.863.368 Ft-tal.

Polgármesteri Hivatal tekintetében:

Az intézmény 2020. évi költségvetési maradványa 46.976 Ft, mely igénybevétele dologi kiadásokra fordítható.

Gamesz tekintetében:

Az Intézmény költségvetési kiadásai között 129.094 Ft átcsoportosítása szükséges a dologi kiadásokról a beruházási kiadásokra a megvásárolni kívánt tárgyi eszközök beszerzésére.

Az Intézmény 2020. évi költségvetési maradványa 8.863.368 Ft, mely összeggel megemeljük az előző évi költségvetési maradvány összegét, viszont így csökkentésre kerül az önkormányzattól kapott központi irányítószervi támogatás összege

ILMKS tekintetében:

Az intézmény 2020. évi költségvetési maradványa 6.025.377 Ft, mely igénybevétele dologi kiadásokra fordítható.

Az Intézmény 2020. évi vállalkozási maradványa 1.315.468 Ft, mely összeggel megemeljük az előző évi vállalkozási maradvány összegét. melyet a befizetési kötelezettséggel csökkentett összegben a büfé üzemeltetésére, mint vállalkozási tevékenységére használhat fel az intézmény.

Az ILMKS vállalkozási maradványát 9 %-os befizetési kötelezettség terheli az irányító szerv felé az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 46. § (2) bekezdése alapján mely 118.392 Ft. Így a ténylegesen felhasználható vállalkozási maradvány összege a befizetés után 1.197.076 Ft.

Az Intézmény költségvetési kiadásai között 56.609 Ft átcsoportosítása szükséges a dologi kiadásokról a felhalmozási kiadásokra a megvásárolni kívánt tárgyi eszközök beszerzésére. (Ebből beruházás 31.750 Ft, felújítás 24.859 Ft.)

Óvoda tekintetében:

Az intézmény 2020. évi költségvetési maradványa 225.990 Ft, mely igénybevétele dologi kiadásokra fordítható.

CSSK tekintetében:

Az intézmény 2020. évi költségvetési maradványa 473.035 Ft, mely igénybevétele dologi kiadásokra fordítható.

Az Intézmény költségvetési kiadásai között 151.956 Ft átcsoportosítása szükséges a dologi kiadásokról a beruházási kiadásokra a megvásárolni kívánt tárgyi eszközök beszerzésére