Ibrány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 29/2023. (XII. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
Ibrány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 12. 20Ibrány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 29/2023. (XII. 19.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.12.20.
Ibrány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Iktatószám: Ibr/237-5/2023.
ELŐTERJESZTÉS
Ibrány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Ibrány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosításáról
Tisztelt Képviselő-testület!
Ibrány Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről és a költségvetés vitelének szabályairól szóló 6/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelet módosítása az alábbiak miatt válik szükségessé:
Önkormányzat tekintetében:
A kulturális feladatokhoz kapcsolódóan kiegészítő támogatásban részesült Önkormányzatunk a könyvtári érdekeltségnövelő támogatás keretéből 572.000 Ft összegben, melyet a települési önkormányzatok kulturális feladatinak támogatása soron tartunk nyilván.
Belügyminisztérium Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény (a továbbiakban: Kvtv.) 3. mellékletének 2. 1. 5. pontjában szabályozott önkormányzatok rendkívüli támogatása jogcím II. üteme keretében Önkormányzatunkat 628.400 Ft támogatásban részesítette, melyet a Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások bevételi soron jelenítjük meg.
A Magyar Államkincstár által megtörtént a mikro-, kis- és középvállalkozások 2022. évi iparűzési adókedvezményével kapcsolatos önkormányzati támogatás elszámolása. Önkormányzatunknak 5.490.446 Ft plusz bevétele keletkezett, melyet a helyi önkormányzatok elszámolásból származó bevételek soron szerepeltetünk.
Ibrány Város Önkormányzata finanszírozási szerződést kötött a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelővel a Dr. Sinka Zsuzsanna házi gyermekorvos praxisának további működtetésére. A finanszírozás keretében 11.030.200 Ft összegű támogatásban részesültünk, melyből 5.175.500 Ft a bértámogatás összege, 5.993.600 Ft pedig a teljesítményarányos finanszírozás összege együtt az iskolaegészségügyi feladatok ellátásához kapott támogatással.
Önkormányzatunk idén nyáron is részt vett a nyári diákmunka programban, melynek keretében 49 fő diák foglalkoztatása valósult meg. Az idén csak a diákok bruttó bérét támogatta az állam, a munkaadókat terhelő járulékokhoz az önkormányzatok nem kaptak támogatást. Így 5.684.000 Ft támogatásban részesültünk, mely összeg szintén az egyéb működési célú támogatások bevételeinek sorát emeli. A diákmunkához kapcsolódó kiadások az alábbiak szerint alakultak:
személyi juttatás: 5.684.000 Ft
szociális hozzájárulási adó: 738.920 Ft.
Az Ibrányi Városfejlesztő Nonprofit Kft-nek visszatérítendő támogatást nyújtottunk 7.302.500 Ft összegben, melynek kifizetését a Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre kiadási soron, míg visszafizetését a Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről bevételi soron szerepeltetjük.
Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre kiadásait 3.256.800 Ft-tal szükséges emelni a civil szervezeteknek nyújtott támogatások miatt.
A dologi kiadások előirányzatáról átcsoportosítás szükséges az alábbiak szerint:
9.500.000 Ft az ellátottak pénzbeli juttatásai kiadásaira (önkormányzat által nyújtott segélyek),
400.000 Ft az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadásaira (Tiszaháti Ibrány-Tiszatelek Területfejlesztési Társulás kiadásaihoz támogatás).
Az Önkormányzat beruházási kiadásairól 86.600.183 Ft átcsoportosítása szükséges az alábbiak szerint:
82.160.199 Ft a felújítási kiadásokra a külterületi útfejlesztés pályázat keretében megvalósult felújításokhoz kapcsolódóan,
410.959 Ft a Biztos Kezdet Gyerekházon végzett ablakcsere kiadásaihoz
4.029.025 Ft a TOP-2.1.3-16-SB2-2021-00028 Belvíz II. pályázathoz kapcsolódó támogatás visszafizetésére az Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre kiadásra.
A költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében a dologi kiadások előirányzatának emelése szüksége 13.849.188 Ft-tal.
A központi irányító szervi támogatás összegét 6.269.058 Ft-tal szükséges emelni az intézményeknek adott támogatás miatt.
HIVATAL tekintetében:
A Hivatal személyi juttatások kiadásait emelni szükséges 5.249.097 Ft-tal, míg a járulékok kiadását 447.961 Ft-tal (népszámláláshoz kapcsolódó 2023. évi kiadások)
A Hivatal dologi kiadásáról 530.719 Ft átcsoportosítása szükséges a beruházások kiadásaira.
A központi irányító szervi támogatás bevételét szükséges emelni 5.697.058 Ft-tal a költségvetési egyensúlyának érdekében.
GAMESZ tekintetében:
A GAMESZ bértámogatás keretében 4 főt foglalkoztatott, melyre 4.070.711 Ft támogatásban részesült. Ezt az összeget az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről bevételi soron tartjuk nyilván.
Általános forgalmi adó visszatérüléseként 2.538.000 Ft érkezett vissza az intézményhez.
A közvetített szolgáltatások ellenértékének bevételi sorát emelni szükséges 1.150.000 Ft-tal a munkaügyi központnak továbbszámlázott közüzemi díj bevételei miatt.
A GAMESZ dologi kiadásáról 135.057 Ft átcsoportosítása szükséges a beruházások kiadásaira (a konyhai polcok vásárlása).
A járulékok kiadásait 4.070.711 Ft-tal szükséges emelni, míg a dologi kiadások összegét 3.688.000 Ft-tal.
ILMKS tekintetében:
Az ILMKS bértámogatás keretében 1 főt foglalkoztatott, melyre 1.016.777 Ft támogatásban részesült. Ezt az összeget az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről bevételi soron tartjuk nyilván.
Általános forgalmi adó visszatérüléseként 1.299.000 Ft érkezett vissza az intézményhez.
A bevételek között a szolgáltatások ellenértékét 800.000 Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó összegét pedig 300.000 Ft-tal módosítjuk.
A központi irányító szervi támogatás összegét 572.000 Ft-tal módosítjuk a könyvtári érdekeltségnövelő támogatás összegével.
Az ILMKS dologi kiadásait emelni szükséges 1.443.407 Ft-tal, míg a beruházások kiadásait 2.544.370 Ft-tal az intézményi költségvetés egyensúlyának megteremtése érdekében.
Óvoda tekintetében:
Az Óvoda bértámogatás keretében 3 főt foglalkoztatott, melyre 3.050.331 Ft támogatásban részesült. Ezt az összeget az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről bevételi soron tartjuk nyilván.
A személyi juttatások kiadásait 2.699.408 Ft-tal, míg a járulékok kiadásait 350.923 Ft-tal szükséges emelni az évközi pedagógus bérmódosítás következményeként.
Az Óvoda dologi kiadásáról 1.870.000 Ft átcsoportosítása szükséges a beruházások kiadásaira (klíma vásárlása).
IISZSZK tekintetében:
Az IISZSZK bértámogatás keretében 3 főt foglalkoztatott, melyre 3.050.331 Ft támogatásban részesült. Ezt az összeget az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről bevételi soron tartjuk nyilván.
Az intézmény nyáron Erzsébet tábort szervezett a rászoruló gyermekeknek, melynek keretében 540.000 Ft bevétele keletkezett. Ezt az összeget a szolgáltatások ellenértéke soron szerepeltetjük.
Az IISZSZK értékesítette Opel Movano típusú személygépkocsiját, melyből 3.500.000 Ft bevétele keletkezett. Ez az összeg az egyéb tárgyi eszközök értékesítése bevételi soron kerül nyilvántartásra.
Az intézmény dologi kiadásáról 338.280 Ft átcsoportosítása szükséges a beruházások kiadásaira (klíma és nyomtató vásárlása).
Az intézmény dologi kiadásainak előirányzatát 7.090.331 Ft-tal megemeljük az intézményi költségvetés egyensúlyának biztosítása érdekében.
Kérem a Tisztelt Képviselő- testületet az előterjesztés megtárgyalására és a mellékelt rendelet-tervezet elfogadására!
Ibrány, 2023. december 12.
Trencsényi Imre sk.
polgármester