Levelek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2013 (III.1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
Hatályos: 2013. 03. 01- 2014. 04. 26
Levelek Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2013 (III.1.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről
2013.03.01.
Levelek Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 23. § (1) és 34. §. (2) bekezdése, 71. § (4) bekezdése, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b), h) pontjaiban, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés a), c) pontjaiban kapott felhatalmazás alapján, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi ClXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 84. § (1) bekezdésében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
1. § (1) A képviselő testület az önkormányzat 2013. évi
a) költségvetési bevételeit 668.579 eFt-ban
b) finanszírozási bevételeit 15.199 eFt-ban
c) bevételek főösszegét 683.778 eFt-ban
d) költségvetési kiadásait 683.778 eFt-ban
e) finanszírozási kiadásait 0 eFt-ban
f) kiadási főösszegét 683.778 eFt-ban
g) a költségvetés hiányát 15.199 eFt-ban
ga) működési hiány 6.493 eFt-ban
gb) felhalmozási hiányát 8.706 eFt-ban
az 1. melléklet szerinti részletezéssel, míg a 2013. évi felhalmozási és működési mérleget a 2.1. és 2.2 mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.
a) 6.493 eFt-ot a működési költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványból
b) 8.706 eFt-t felhalmozási hiányból az előző évi pénzmaradványból 3.266 eFt erejéig, ezt meghaladó 5.440 eFt-ot pedig középtávú – 3 évi – lejáratú beruházási hitel felvétellel finanszírozza a képviselő-testület külön erről szóló döntése esetén.
Önkormányzati összesített bevételi forrás – és kiadás összetétel
(1) Levelek Nagyközség Önkormányzata 2013. évi összes bevételeit és kiadásait forrásonként főbb jogcím csoportonkénti részletezettségben jelen rendelet 1.1. melléklete mutatja be.
(2) Az önkormányzat 2013. évi költségvetésében a kötelező feladatok mérlegét az 1.2. melléklet mutatja be.
(3) Az önkormányzat 2013. évi költségvetésében az önként vállalt feladatok mérlegét az 1.3. melléklet mutatja be.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei a 3. mellékletben szerepelnek, mely nemleges.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2013. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Az önkormányzat összesített bevételi és kiadási előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat, a szakfeladatok, továbbá a költségvetési szervek 2013. évi működési kiadásait és bevételeit a 13. melléklet részletezi és mutatja be összesítve.
Az önkormányzat saját költségvetése
(1) Az önkormányzat saját költségvetési kiadásait és bevételeit a 9.1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzati szakfeladatok közül a védőnői szolgálatét a 9.2. melléklet, a halászat szakfeladatét a 9.3. melléklet, a köztemetőét a 9.4. melléklet, a művelődés, könyvtár, teleház szakfeladatét a 9.5. melléklet, a közfoglalkoztatási szakfeladatét a 9.6. – 9.9. mellékletek mutatják be, az önként vállalt mezőőri szakfeladat bevételeit és kiadásait a 9.10. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat a kiadások között 1.000 eFt általános, 1.000 eFt céltartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
A Leveleki Közös Önkormányzati Hivatal saját költségvetése
A Leveleki Közös Önkormányzati Hivatal és a jogelőd Polgármesteri Hivatal 2013. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 10. melléklet mutatja be.
A Leveleki Kastélykert Óvoda saját költségvetése
A Leveleki Kastélykert Óvoda 2013. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 11. melléklet mutatja be.
A Szociális Alapszolgáltatásokat Biztosító Intézményi Társulás saját költségvetése
A Szociális Alapszolgáltatásokat Biztosító Intézményi Társulás (továbbiakban: SZABIT) 2013. évi bevételi és kiadási előirányzatait a 12. melléklet mutatja be.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nincs.
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 3.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az
(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2013. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő költségvetési szerv az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a képviselő-testületi határozattal elfogadott munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik.
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a (önállóan működő és gazdálkodó, vagy önállóan működő) költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(4) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(5) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(6) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Közép-Nyírségi Önkormányzati Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
12. § Záró és vegyes rendelkezések
Ez a rendelet 2013. március 01. napján lép hatályba és rendelkezéseit 2013. január 01. napjától kell alkalmazni.
Borsodi László Mártonné dr. Csimbók Ildikó
polgármester jegyző
A rendeletet kihirdettem 2013. március 01-én
Mártonné dr. Csimbók Ildikó
1. melléklet az 1/2013. (III. 1.) önkormányzati rendelethez
üres cím