Nagycserkesz Község Önkormányzata 1/2016 (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 03. 01- 2022. 04. 29

Nagycserkesz Község Önkormányzata 1/2016 (II.15.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről

2017.03.01.

Nagycserkesz Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak bizottságaira, az Önkormányzatra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó alábbi intézményekre terjed ki,

a) Nagycserkeszi Nyitnikék Óvoda

b) Nagycserkesz Község Önkormányzat Támogató Szolgálat.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)1 2016. IV. negyedévben pótelőirányzatként a központi költségvetésből biztosított támogatások, hozzájárulások főkönyvi nyilvántartáson történő átvezetése, valamint saját hatáskörben történő előirányzat átcsoportosítások, módosítások miatt az Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének 2. §. (1) bekezdésében megállapított, az Önkormányzat 2016. évi

módosított költségvetési bevételét 302.582.352 Ft-ban
módosított költségvetési kiadását 350.450.176 Ft-ban
(költségvetési egyenleg összege: 47.867.824 Ft (költségvetési hiány)
a finanszírozási bevétel összegét 56.631.502 Ft-ban
a finanszírozási kiadás összegét 8.763.678 Ft-ban
(finanszírozási egyenleg összege: 47.867.824 Ft (finanszírozási többlet)
bevételi főösszeg: 359.213.854 Ft
kiadási főösszeg: 359.213.854 Ft
terjesztem a Képviselő-testület elé.
2A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
331.553.875 Ft Működési költségvetés módosított kiadásai
159.645.470 Ft Személyi juttatások
40.493.033 Ft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
82.691.354 Ft Dologi kiadások
15.239.565 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
0 Ft Egyéb működési célú kiadások
0 Ft Lakosságnak juttatott támogatások
0 Ft Szociális, rászorultság jellegű ellátások
3.601.000 Ft Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
9.368.198 Ft Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
1.833.613 Ft Elvonások és befizetések
0 Ft Kamatkiadások
18.681.642 Ft Tartalékok
18.896.301 Ft Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai
16.484.301 Ft Beruházások
0 Ft ebből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
635.000 Ft Felújítások
0 Ft ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
1.000.000 Ft Egyéb felhalmozási kiadások (lakástámogatás)
0 Ft Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
0 Ft Felhalmozási célú támogatási kiadás
777.000 Ft Tartalékok
8.763.678 Ft Finanszírozási kiadások (államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése)
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
3A bevételi főösszegen belül a módosított bevételi előirányzatokat
294.192.051 Ft Működési költségvetés módosított bevételei
8.190.473 Ft Működési bevételek
136.099.293 Ft Önkormányzatok működési költségvetés támogatása
0 Ft Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. belülről
0 Ft Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. bel.
107.697.539 Ft Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. kívülről
0 Ft Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. kív.
100.000 Ft Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről
42.104.746 Ft Közhatalmi bevételek
8.390.301 Ft Felhalmozási költségvetés módosított bevételei
0 Ft Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése
0 Ft Egyéb pénzügyi befektetések bevételei
713.051 Ft Egyéb felhalmozási bevételek
1.782.000 Ft Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. belülről
0 Ft Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. bel.
5.895.250 Ft Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
0 Ft ebből EU-s támogatás
0 Ft Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. kívülről
0 Ft Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. kív.
0 Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
56.631.502 Ft Finanszírozási bevételek
41.566.000 Ft Maradvány igénybevétele (működési célú)
10.506.000 Ft Maradvány igénybevétele (felhalmozási célú)
4.559.502 Ft Államháztartáson belüli megelőlegezések
jogcímenkénti megoszlásban állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a Képviselő-testület.
(3) A bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1.2., 1.3., 1.4. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások 26.042 E Ft egyenlegéből a 16.313 E Ft összegű működési hiány belső finanszírozása érdekében az előző évben képződött maradvány igénybevételét rendeli el.
(6) A Képviselő-testület a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások 26.042 E Ft egyenlegéből a 9.729 E Ft összegű felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében szintén az előző évben képződött maradvány igénybevételét rendeli el.
(7) Az előző évben képződött maradvány igénybevételével a költségvetési és finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege 0 ezer Ft (hiány 0 ezer Ft).

3. A költségvetés részletezése

3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2016. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem tervezett a 3. melléklet szerint.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2016. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célokat az 5. mellékletnek megfelelően nem határozott meg.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet szerint a költségvetésben nem tervezett.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá intézményi megoszlását, és az éves (tervezett) létszám előirányzatot, a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2., 9.2.1., 9.2.2., 9.2.3., 9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az Önkormányzat a kiadások között 1.000 E Ft általános tartalékot állapított meg, céltartalékot nem képzett.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át. Ennek fedezetére költségvetésben meghatározottak, valamint a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás is szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy az ötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel Képviselő-testület dönt.

(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5 000 E Ft összeghatárig - mely esetenként az 500 E Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2016. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szervek a költségvetési kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást hajthatnak végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként (indokolt esetekben negyedévtől eltérően), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.

(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.

6. A gazdálkodás szabályai

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátást szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a költségvetésükben és a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az Önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. Záró és vegyes rendelkezések

8. § Ez a rendelet 2016.február 16-án lép hatályba.

PH.

.............................................. ..............................................

Polgármester Aljegyző
Kihirdetési Záradék
Jelen rendelet kihirdetése Nagycserkesz Község Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel 2016.február 15-ei napon megtörtént.
Nagycserkesz, 2015.február 15.
............................................
Dr. Varga Attila
aljegyző
1

A 2. § (1) bekezdése a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 1.§ (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdése a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 1.§ (2) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. § (1) bekezdése a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 1.§ (3) bekezdésével megállapított szöveg.

4

Az 1.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 2.§-ával megállapított szöveg.

5

Az 1.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 2.§-ával megállapított szöveg.

6

Az 1.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 2.§-ával megállapított szöveg.

7

Az 1.4. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 2.§-ával megállapított szöveg.

8

A 2.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 3.§-ával megállapított szöveg.

9

A 2.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 3.§-ával megállapított szöveg.

10

A 6. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 4.§-ával megállapított szöveg.

11

A 7. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 4.§-ával megállapított szöveg.

12

A 9.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 5.§-ával megállapított szöveg.

13

A 9.1.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 5.§-ával megállapított szöveg.

14

A 9.1.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 5.§-ával megállapított szöveg.

15

A 9.1.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 5.§-ával megállapított szöveg.

16

A 9.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 6.§-ával megállapított szöveg.

17

A 9.2.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 6.§-ával megállapított szöveg.

18

A 9.2.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 6.§-ával megállapított szöveg.

19

A 9.2.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 6.§-ával megállapított szöveg.

20

A 9.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 7.§-ával megállapított szöveg.

21

A 9.3.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 7.§-ával megállapított szöveg.

22

A 9.3.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 7.§-ával megállapított szöveg.

23

A 9.3.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzatának 3/2017.(II.28.) önkormányzati rendelete 7.§-ával megállapított szöveg.