Nagycserkesz Község Önkormányzata 3/2020 (II.14.)önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 30Nagycserkesz Község Önkormányzata 3/2020 (II.14.)önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Nagycserkesz Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1 . A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, az Önkormányzatra és az Önkormányzat irányítása alá tartozó alábbi intézményekre terjed ki
a) Nagycserkeszi Nyitnikék Óvoda és Konyha
b) Nagycserkesz Község Önkormányzat Támogató Szolgálat.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését:
módosított költségvetési bevételét |
395.872.187 Ft-ban |
|
módosított költségvetési kiadását |
531.488.802 Ft-ban |
|
(költségvetési egyenleg összege: |
-135.616.615 Ft |
317.565.367 Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
153.323.110 Ft |
Személyi juttatások |
20.672.051 Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
125.447.855 Ft |
Dologi kiadások |
3.810.000 Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
0 Ft |
Lakosságnak juttatott támogatások |
0 Ft |
Szociális, rászorultság jellegű ellátások |
716.493 Ft |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
9.336.172 Ft |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2.882.648 Ft |
Elvonások és befizetések |
0 Ft |
Kamatkiadások |
1.377.038 Ft |
Tartalékok |
112.283.822 Ft |
Beruházások |
100.139.613 Ft |
Felújítások |
100.139.613 Ft |
ebből EU-s forrásból megvalósuló felújítás |
1.500.000 Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások (lakástámogatás) |
0 Ft |
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
0 Ft |
Felhalmozási célú támogatási kiadás |
0 Ft |
Tartalékok |
5.321.385 Ft |
|
278.560.289 Ft |
Működési költségvetés módosított bevételei |
|
8.485.830 Ft |
Működési bevételek |
|
150.734.568 Ft |
Önkormányzatok működési költségvetés támogatása |
|
0 Ft |
Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések |
|
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. belülről |
|
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. bel. |
|
78.539.891 Ft |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről |
|
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. kívülről |
|
0 Ft |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. kív. |
|
0 Ft |
Átvett pénzeszközök |
|
40.800.000 Ft |
Közhatalmi bevételek |
|
0 Ft |
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése |
|
0 Ft |
Egyéb pénzügyi befektetések bevételei |
|
0 Ft |
Egyéb felhalmozási bevételek |
|
1.730.000 Ft |
Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása |
|
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. belülről |
|
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. bel. |
|
115.581.898 Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
|
0 Ft |
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés, áh. kívülről |
|
0 Ft |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök megtérülése, áh. kív. |
|
0 Ft |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|
|
|
3. A költségvetés részletezése
3. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget a 3. melléklet szerint nem tervezett.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2020. évben adósságot keletkeztető fejlesztési célokat az 5. mellékletnek megfelelően nem határozott meg.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások részletezését a 7. melléklet szerint határozza meg.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 8. melléklet tartalmazza.
(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati és az intézmények szerinti megoszlását, az éves (tervezett) létszám előirányzatot, a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 9.1., 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3., 9.2., 9.2.1., 9.2.2., 9.2.3., 9.3., 9.3.1., 9.3.2., 9.3.3. mellékletek szerint határozza meg.
(8) Az Önkormányzat a kiadások között 500.000 Ft általános tartalékot állapított meg, céltartalékot nem képzett.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért az aljegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás is szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 20%-át, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
(8) A Képviselő-testület elfogadja az Önkormányzat alábbi feladatokhoz történő hozzájárulását, és működési célú támogatást biztosít:
a) Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata részére 5.000.000 Ft összegben a családsegítés- és gyermekjóléti szolgálat működtetéséhez,
b) Kálmánháza Község Önkormányzata részére 2.702.209 Ft összegben a házi segítségnyújtás feladat ellátásához,
c) Kálmánháza Község Önkormányzata részére 8.968.992 Ft összegben a Kálmánházai Közös Önkormányzati Hivatal Nagycserkeszi Kirendeltsége működéséhez.
5. Az előirányzatok módosítása
5. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000 Ft összeghatárig - mely esetenként az 500.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a Képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetési kiemelt előirányzatain belül a rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) és (5) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként (indokolt esetekben negyedévtől eltérően), de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az Önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A Képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. A gazdálkodás szabályai
6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátást szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, egyéb előirányzatokkal a költségvetésükben és a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkeznek. A feladatellátást szolgáló ingatlanok beruházási és felújítási előirányzatai az Önkormányzat költségvetésében szerepelnek, az ingatlanok beruházási és felújítási előirányzataival az Önkormányzat rendelkezik.
(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
7. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az Önkormányzat esetében a polgármester az aljegyzővel közösen, az intézmények esetében az intézményvezető a felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról belső ellenőr útján gondoskodik.
8. Záró és vegyes rendelkezések
8. § (1)2 Ez a rendelet 2021. május 30-án lép hatályba.
A 2. § a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (1) bekezdése a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1.4. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.1.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.2.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.2.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.2.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.3.1. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.3.2. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9.3.3. melléklet a Nagycserkesz Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.