Nagyhalász Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
Nagyhalász Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló, 1/2025. (II. 12.) számú önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2026. 02. 26Nagyhalász Város Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 25.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.02.26.
Nagyhalász Város Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló, 1/2025. (II. 12.) számú önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–15. melléklethez
Nagyhalász Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2025. évi költségvetését az 1/2025. (II.12.) önkormányzati rendeletével
1 618 246 696,- Ft költségvetési bevétellel,
1 760 273 767,- Ft költségvetési kiadással,
142 027 071,- Ft költségvetési egyenleggel
(ebből , 110 114 060,- Ft működési hiány
31 913 011,- Ft felhalmozási hiány)
fogadta el. Amelyet az év közben az alábbiak szerint módosított és fogadott el:
2 419 867 311,- Ft költségvetési bevétellel,
2 531 459 385 Ft költségvetési kiadással,
111 592 074,- Ft költségvetési egyenleggel
(ebből , 218 776 615,- Ft működési hiány
107 184 541,- Ft felhalmozási többlet)
A lekönyvelt tényadatok ismeretében áttekintve a bevételi és kiadási előirányzatokat, valamint figyelembe véve a Képviselő-testület döntéseit az alábbi módosítás tervezetét terjesztem az önkormányzat Képviselő-testülete elé:
Az önkormányzat (rendelet tervezet 8. melléklete, 9. melléklete) bevételi és kiadási előirányzatai az alábbiak szerint változnak:
Bevételek:
Működési célú támogatások államháztartáson belülről főösszeg 3 074 991,- Ft összeggel emelkedett az alábbiak szerint:
- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása sor 267 000,- Ft összeggel emelkedett.
- Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása 1 581 948,- Ft emelkedést mutat.
- Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 988 012,- Ft-tal csökkent.
- Működési költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások sor 2 214 055,- Ft-tal emelkedett.
Közhatalmi bevételek 3 315 480,- Ft-tal emelkedett a lekönyvelt tényadatok alapján:
- Iparűzési adó 3 083 403,- Ft,
- Egyéb közhatalmi bevétel 232 077,- Ft
Működési bevételek főösszeg 19 225 961,- Ft-tal emelkedett:
- Készletértékesítés ellenértéke: 902 287,- Ft
- Szolgáltatás ellenértéke:12 804 313,- Ft, (Víziközmű-fejlesztéssel kapcsolatos felújítási feladatok összege 6 546 697,- Ft, sírhelymegváltás, temető fenntartási hozzájárulás, bérleti díjak)
- Közvetített szolgáltatások ellenértéke: 981 564,- Ft
- Kiszámlázott általános forgalmi adó: 4 537 797,- Ft (Víziközmű-fejlesztéssel kapcsolatos felújítási feladatok 1 637 638,- Ft, készletértékesítés és szolgáltatás ellenértékeinek ÁFÁ-ja)
Felhalmozási bevételek költségvetési sor 155 500,- Ft emelkedést mutat (ingatlan értékesítés)
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 80 000,- Ft emelkedést mutat (felhalmozási célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatérítése ÁH-n belül)
Belföldi finanszírozás bevételei 26 903 333,- Ft emelkedést mutat (államháztartáson belüli megelőlegezések)
Kiadások:
Működési költségvetés kiadásai sor 61 998 106,- Ft emelkedést mutat az alábbiak szerint:
- személyi juttatások 585 266,- Ft-tal nőtt
- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 585 266,- Ft -tal csökkent
- dologi kiadás 57 305 527,- Ft-tal nőtt (üzemeltetési anyag beszerzés, közüzemi díjak, szolgáltatások, fizetendő általános forgalmi adó
- egyéb működési célú kiadás 4 692 579,- Ft-tal emelkedett (egyéb elvonások befizetések, könyvtári érdekeltségnövelő támogatás visszafizetés 173 500,- Ft, egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülre 4 519 079,- Ft)
Felhalmozási költségvetési kiadás: 8 184 335,- Ft emelkedést mutat (Víziközmű-fejlesztéssel kapcsolatos felújítási feladatok)
Belföldi finanszírozás kiadásai 17 427 176,- Ft csökkenést mutat (intézményfinanszírozások).
Bevétel és kiadás 52 755 265,- Ft-tal változott.
Nagyhalászi Polgármesteri Hivatal (rendelet tervezet 10., 11. melléklete):
A lekönyvelt tényadatok alapján a bevételi és kiadási oldal az alábbiak szerint változott:
Bevételi oldal:
Működési bevétel 15 596,- Ft-tal emelkedett.
Intézményfinanszírozás 4 967 116,- Ft-tal csökkent
Kiadási oldal:
Működési költségvetési kiadás 3 965 618,- Ft-tal csökkent:
- Személyi juttatások sor 1 346 921,- Ft, a munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 691 374,- Ft, dologi kiadás 1 927 323,- Ft csökkenést mutat.
Felhalmozási költségvetés kiadásai 985 902,- Ft-tal csökkent
- Beruházások sor 985 902,- Ft-tal csökkent.
A bevételi és kiadási oldal 4 951 520,- Ft-tal változott.
Nagyhalászi Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár (rendelet tervezet 12. melléklete, 13. melléklete)
A lekönyvelt tényadatok alapján a bevételi és kiadási oldal az alábbiak szerint változott:
Bevételi oldal:
Működési bevétel 29 261,- Ft-tal csökkent (szolgáltatások ellenértéke 28 220,- Ft, egyéb működési bevételek 1 041,- Ft)
Működési célú támogatások ÁHT belülről 833,- Ft csökkenést mutat (egyéb működési támogatások bevételei 833,- Ft)
Intézményfinanszírozás sor 8 969 253,- Ft-tal csökkent.
Kiadási oldal:
Működési költségvetés kiadás 8 252 347 Ft-tal került csökkentésre:
- Személyi juttatások: 1 884 741,- Ft, munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 239 636,- Ft, dologi kiadás 6 127 970,- Ft csökkenést mutat.
Felhalmozási költségvetési kiadás 747 000,- Ft-tal csökkent (beruházások)
Bevétel és kiadási oldal 8 999 347,- Ft változást mutat.
Mini-Manó Bölcsőde (rendelet tervezet 14., 15. melléklete)
A lekönyvelt tényadatok alapján a bevételi és kiadási oldal az alábbiak szerint változott.
Bevételi oldal:
Működési bevétel 485,- Ft emelkedést mutat.
Intézményfinanszírozás 3 490 807,- Ft-tal csökkent.
Kiadási oldal:
Működési költségvetés kiadás 3 490 322 Ft-tal került csökkentésre:
- Személyi juttatások: 3 159 269,- Ft, munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó 331 053,- Ft csökkenést mutat.
Bevétel és kiadási oldal 3 490 322,- Ft változást mutat.
Valamennyi intézmény esetében elvégezzük a szükséges - jogcímeken belüli - előirányzat átcsoportosítást a teljesítésekhez igazodva, melyet az elemi költségvetés tartalmaz.
A bevételi és kiadási előirányzatok átvezetése után a 2025. évi költségvetésünk az alábbiak szerint módosul:
2 445 705 230,- Ft költségvetési bevétel,
2 584 200 637 Ft költségvetési kiadás,
138 495 407,- Ft költségvetési hiány
(ebből működési hiány: 239 464 015,- Ft,
felhalmozási többlet: 100 968 608,- Ft)
A költségvetési hiányt az előző év költségvetési maradványának igénybevételével fedezzük.