Az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását biztosító kereteit 2024-ben is a költségvetés feladatalapú finanszírozása határozta meg. A kiegyensúlyozott működést a megfontolt tervezés, és annak fegyelmezett végrehajtása biztosította.

A 2024. költségvetési év teljesített bevételi főösszege 850.102.379,-Ft, a kiadási főösszege 777.632.903,-Ft.

Az intézményi működési bevételek mértékének, költségvetési bevételekhez viszonyított kiemelkedően teljesített 17 %-os arányához, a konyha bevételein kívül, ami 37.834.739,-Ft volt, a Mintafarmon, valamint az erre épülő feldolgozó egységben végzett tevékenységnek köszönhetően előállított élelmiszerek, és élelmiszer alapanyagok járultak hozzá meghatározó mértékben, nettó 48,440 millió forinttal. Mindkét terület bevételei nagyban hozzájárul a költségvetés, a gazdálkodás biztonságához. Tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételünk 2.510.721,-Ft volt. Továbbszámlázott szolgáltatások ellenértéke meghaladja a 15.106 e Ft értéket. Szintén ide sorolhatjuk a piac bevételeit, a lakbérekből és antenna bérleti díjából származó bevételeket is.

Általános forgalmi adó visszatérítésből 6.936 e Ft-ot könyvelhettünk el. Kiadások visszatérítései címen, önkormányzati szinten több, mint 1.386 e Ft került elszámolásra, ami közüzemi díjak elszámolásából, s főleg villamos energia elszámolásból adódott. Általános forgalmi adó visszatérítésből 6.936 e Ft-ot könyvelhettünk el. Kiadások visszatérítései címen, önkormányzati szinten több, mint 1.386 e Ft került elszámolásra, ami közüzemi díjak elszámolásából, s főleg villamos energia elszámolásból adódott.

A jogszabályokban meghatározott közhatalmi bevételek nagyságrendjére, annak mértékére a költségvetés végrehajtása során már nem sok ráhatásunk van, azok következetes minden lehetőséget számításba vevő behajtását tesszük meg. Kintlévőségeink valamelyest csökkentek, a 2024. évi adó bevételek alakulásáról, a behajtásról részletes tájékoztatást, a korábbiakban a Képviselő-testület részére készített beszámoló nyújt.

Az önkormányzat költségvetési támogatása, melynek jelentőségét működési bevételeink közötti 62 %-os aránya mutatja, a feladatalapú támogatásból adódóan több jogcímet tartalmaz, melyek eredeti előirányzatként kerültek beállításra. Ezen a soron kapunk támogatást az önkormányzat működtetésére (109.852.727,-Ft), a köznevelési feladatok (151.737.615,-Ft), szociális, gyermekjóléti (139.943.669,-Ft) és gyermekétkeztetési feladatok (49.065.216.-Ft), valamint kulturális feladatink ellátására (8.978.161,-Ft), amit csak és kizárólag a meghatározott feladatokon használhatunk fel. Az eredeti előirányzat az évközben utalt ágazati pótlék és egyéb tényezők hatásaként főként növekedett.

Az eredeti előirányzatként nem tervezhető kiegészítő támogatásként kapott összeg 6.864.350,-Ft, mely tartalmazza a 2024. évi szociális célú tüzelőanyag vásárlás támogatását. A megítélt összegből, 235 családhoz jutott el 1 köbméter kemény lombos tűzifa, ami minden bizonnyal nagy segítség volt a rászoruló lakosoknak.

A támogatásértékű működési bevételek egyrészt tartalmazzák a közmunka programok finanszírozására kapott 88.626.870,-Ft működési támogatást, valamint itt kerül elszámolásra az MVH területalapú és egyéb célú mezőgazdasági támogatás, 3.599.468,-Ft.

Felhalmozási célú költségvetési bevételeink között ingatlan értékesítés történt 774.254,- Ft értékben, valamint egyéb tárgyi eszköz értékesítés 995.775,-Ft értékben.

Felhalmozási kiadásainkat a kisebb beszerzések jelentik, a mindennapi munkák zavartalanságának biztosítása érdekében, amit az előterjesztés „Fejlesztési kiadások” megnevezésű táblázata részletez. Ezek a tételek sem láthatóak minden esetben a tervezés idején.

Minden területen a tervezett előirányzattól való eltérést, nagyrészt a minimálbér és garantált bérminimum kötelező emelése, illetve a hivatal dolgozóinak bérfejlesztése idézte elő. Ágazati pótlékként 8.820.348,-Ft támogatást kaptunk, a Családsegítő Társulás részére átadandó összeggel együtt.

Tárgyévi működési kiadásainkon belül a személyi kiadások magasnak tűnő arányát nagyban befolyásolja, a közmunka programban kifizetett bér és járulék, éves szinten átlagosan 35 fő került foglalkoztatásra. A közmunka programok bemutatásáról minden évben részletes testületi tájékoztató készül, ezért ennek bemutatására most külön nem térünk ki.

A háziorvosi szolgálat kiadásai a lakosság részére biztosított vérvétel díját, a veszélyes hulladék szállítását tartalmazza. Az év végén sikerült megoldani a 2. sz. körzet ellátását. Dr. Malinák Gyula és asszisztense bérét NEAK támogatásból sikerül finanszírozni.

A védőnői szolgálat kiadásai tekintetében az önkormányzat által biztosított takarító bére, annak járuléka, tisztítószerek beszerzése és a közüzemi díjak kiadásai jelennek meg. Itt a kiadások jelentős mértékben meghaladják a tervezett összeget, amelynek oka főként a közüzemi díjak kiadásai, amely közel bruttó 4 millió forintot tesznek ki.

A közkutak kiadásainak az előirányzathoz viszonyított nagyarányú növekedésének oka a Nyírségvíz Zrt. által ivóvízhálózatunkon végzett karbantartási munkálatainak (homokfogó cserék) költségei több, mint 10 millió forint értékben, ami pénzforgalom nélküli elszámolás keretében történt és a bérleti díj volt a fedezete. Ezen kívül itt jelennek meg a közkutas fogyasztások díjai, amelyek szintén jelentős költségeket, több, mint 2,5 millió Ft jelentenek.

A park működési kiadásai között két fő állandó alkalmazott bére, járulékai, -akik más területeken is végeznek munkákat-, megbízási díjak kifizetése, a településen végzett fűnyírásért fizetett összegek, amire már az önkormányzati dolgozói kapacitás kevés volt, kerültek könyvelésre. Dologi kiadásait túlnyomó részt az üzem-, és kenőanyag valamint a gépek biztosításai és egyéb fogyóanyag beszerzései jelentik.

2024. évben a közvilágítás költségei 2023-hoz képest stabilizálódni látszik. A szolgáltató ezen a területen már nem vont vissza számlákat és nem számlázott irreálisan magas összegeket.

Utak, árkok karbantartására, helyreállítására a tervezettnél kevesebbet költöttünk, valamivel több, mint 8 millió forintot. Az utak, árkok karbantartására, felújítására a jövőben pályázati forrásokat kell keresni, mert önerőből még az alapvető munkálatokat sem tudjuk elvégezni.

Köztisztasági tevékenység ellátásaként az illegálisan lerakott hulladék elszállítása 136.228,-Ft-ba került önkormányzatunknak. Kommunális hulladéklerakó utógondozási feladatainak ellátása több, mint 1 millió Ft- kiadást jelentett.

Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás (lakásgazdálkodás) kormányzati funkción kerül elszámolásra a továbbszámlázott közüzemi díjak, közvetített szolgáltatások, melyek a bevételi oldalon már említettek szerint megjelennek. Többek között a szolgálati és bérbe adott lakások közüzemi díjai az Óvodához tartozó konyha áram, bölcsőde áram és gáz számlái, hulladékszállítás, mivel a szolgáltatási szerződések önkormányzati szinten kerültek megkötésre, sokszor annak előnyösebb volta miatt. A Nyíregyházi Tankerület által kiszámlázott gáz és vízdíj a Napközi konyha részére, mint továbbszámlázott szolgáltatás, az óvoda és a konyha korábbi években megvalósult világítótestek, és fűtés korszerűsítés kapcsán fizetendő bérleti díjak, az önkormányzatnál jelennek meg.

A temetőfenntartás költségei tartalmazzák a parknál alkalmazott 2 fő munkabérének egy részét és minimális dologi kiadást, amelyben elszámolásra került a hűtő javításának, illetve hulladék elszállításának díja.

Állategészségügyi feladataink keretében az Egyek község önkormányzatával kóbor ebek elszállítására kötött megállapodás alapján felmerülő költségek kerülnek elszámolásra, valamint helyi szinten a kutyák befogásáért fizetett megbízási díj.

A stranddal kapcsolatosan áramdíj jelenik meg önkormányzati szinten, ami megtérítésre kerül a bérleményt üzemeltető vállalkozó által. Egyéb minimális költséget jelentett egy megvalósult pályázat rehabilitációs szakági ellenőrzése során feltárt hiányosságok pótlása, közel 160 e Ft értékben.

2024-ben önkormányzati rendezvényekre közel 11 millió forintot költöttünk. Megrendezésre kerültek a néhány ezer forintos kiadást jelentő nemzeti ünnepeinken, a szép korúak köszöntésén túl a nőnapi rendezvény, a Torta rendezvény, a Vadász solymár bemutató és a gyermeknap. Áprilisban meghívást kaptunk Polgár város önkormányzatától a Hurka-Pite fesztiválra, melyet tisztelettel elfogadtunk és méltóképpen képviseltük településünket. Tiszadob általános iskolájának rendezvényeihez is hozzájárultunk, ballagási tarisznya, pedagógusnapi vendéglátás, kirándulások támogatása révén. A helyi polgárőrök és önkéntes tűzoltók éves munkájának köszöneteként vendéglátására került sor, s némi csekély ajándék átadására. Tiszadob iránt való érdeklődés minél szélesebb körben történő felkeltésére bemutató kisfilm készült településünkről. A már hagyománnyá vált falunap megrendezésére is sor került, közel 2,5 millió Ft felhasználásával szórakozhatott településünk apraja és nagyja. Karácsony előtt az Adventi ünnepek alatt fényárban úszott a Tubus tér és nagy sikert aratott Adventi forgatag rendezvényünk is.

Az ellátottak pénzbeli juttatásai keretében pénzbeli és természetbeni támogatásokkal segítettük a rászoruló lakosainkat, ingyenes szociális ebéddel havi 1500 adag, tej, havi átlag 2000 liter került kiosztásra, mindezek mellett temetési támogatásban és készpénz támogatásban részesültek a rászoruló igénylők. A 2024. évi szociális célú tűzifa támogatás kiosztásának határideje 2025. február 15.-e volt. 235 háztartás részesült az egy köbméter tüzelő juttatásban. Ezen fa mennyiségnek településre való szállítási költsége is az önkormányzatot terheli melyre a pályázat nem nyújt fedezetet.

Áfa befizetésre 1.647.164,-Ft értékben került sor.

Térfigyelő rendszer működtetése a kamerarendszer után fizetendő díjból áll, plusz itt került elszámolásra a polgárőr iroda havi 4 000 forintos internet hozzáférése. Áramdíjat fizetünk megállapodás szerint az olyan kamerák után, amelyek csak magánszemélyektől tudnak működésükhöz áramhoz jutni.

A lakásgazdálkodás önkormányzati kiadási soron a teljesített érték jelentősen meghaladja az előirányzatot, és a piac esetén is hasonló a helyzet. Az előbbinél a közüzemi díjak az utóbbinál a hűtőház és a mosdó téli fűtésének energiafogyasztása az oka a megnőtt költségeknek. A lakásgazdálkodás esetén a költségek közvetített szolgáltatásként tovább számlázásra kerültek.

A Polgármesteri Hivatal dologi kiadásai között olyan tételek jelennek meg, mint a számítógépes rendszer karbantartási díj, vagyon és életbiztosítás, archív adatbázis karbantartás díja, útiköltség, telefonszámla, nyomtatványok és irodaszerek beszerzése.

Jogszabályi előírások alapján végzett belső ellenőrzési tevékenység a 2024. költségvetési évben is megtörtént annak ellenértéke is a Polgármesteri hivatalnál került számlázásra.

Mezőgazdasági termékek feldolgozása kiadásai, a tevékenységet vezető munkabérét, valamint a feldolgozott anyagok sajátossága miatt elkerülhetetlen túlórákra fizetett díjakat, illetve az előállításhoz szükséges egyéb anyagok értékét tartalmazza.

Önkormányzati farm dologi kiadásai rendszeres rágcsáló irtást, biztosítási díjakat, telefondíjat, vegyszereket, az SMS rendszámú gépjármű karbantartási kiadásait tartalmazza. Személyi juttatásként az állandó alkalmazottak bére és járulékai, valamint a mezőgazdaság, állattartás természetéből adódó túlórák és egyéb munkák (pl. trágya szállítás) után fizetett megbízási díjak szerepelnek.

A Tiszadobi Családsegítő és Gyermekjóléti Térségi Intézményfenntartó Társulás részére átadott pénzeszközök a 2024. évi költségvetésben a végzett tevékenységre meghatározott feladatalapú támogatást, ágazati pótlékot valamint a bérintézkedések támogatását foglalja magába.

Működési támogatások 2024. évi átadása az eredeti költségvetési rendeletben elfogadottak szerint történt a tiszadobi egyesületek vonatkozásában. A Nyugdíjas Baráti Kör energia szálái felmerülésének mértéke szerint jutott támogatáshoz.

A Tiszadobi Napsugár Óvoda- mini Bölcsőde és Konyha kiadásai 256.318.996,-Ft teljesített működési, és 2.187.077,-Ft fejlesztési kiadással, a 2024. költségvetési évben is színvonalas feladatellátás mellett tervszerinti takarékos gazdálkodást mutatnak. A bölcsődével együtt az intézmény az önkormányzat legnagyobb egységévé vált. Bevételei már említésre kerültek az intézményi működési bevételek között. Kiadásaira a bérek voltak jelentős hatással. Beruházás jellegű tételek a mindennapi munkához elengedhetetlenül szükséges kis értékű eszközök beszerzésére került sor, az előterjesztés 7. számú melléklete szerint.

A Tiszadobi Polgármesteri Hivatalnál is, mint minden területen a bérintézkedések hatása tükröződik személyi kiadások és járulékai értékein. Az önkormányzati igazgatás és a hivatal együttes áttekintése alapvető, hiszen itt kerülnek elszámolásra a hivatalhoz kapcsolódó közüzemi díjak, a belső ellenőrzés éves ellenértéke, telefon és postaköltség, illetve a nem tiszadobi lakos dolgozók útiköltség térítése. A Tiszadobi Polgármesteri Hivatal teljesített költségvetési kiadásai 60.541.131,-Ft volt 2024. évben. Bevétel az előző évben befizetett, majd visszautalt energia díjból keletkezett, valamint a családi rendezvények, és hangos hirdetés ellenértékeinek befizetéseiből.

Az önkormányzat alaptevékenységének 2024. évi maradványa 72.469.396,-Ft, melyből 126.923,-Ft a polgármesteri hivatal, 156.945,-Ft az óvoda maradványa. A maradvány tartalmazza a közmunkával működő farm maradványát, valamint a 2024. évi megelőlegezések visszafizetésének fedezetét 15.884.070,-Ft-ot. Szabad pénzmaradványnak 40.179.307,-Ft tekinthető.

Az önkormányzat 2024. évi mérleg főösszegének értékében 103,6 millió Ft-ot meghaladó csökkenés tapasztalható az előző időszakhoz viszonyítva, azon belül a következők szerint alakultak az eszközök és források:

Az önkormányzat tárgyi eszköz vagyonán a beszerzések, értékcsökkenés elszámolás, a felújítások, beruházások valamint tenyészállat állományunk értékének változása tükröződik.

Készleteink, a Mintafarmon megtermelt termékek, termények, állatállomány készlet értéke 268.897.688,-Ft, 2024. év végére tűzifa készletünk mindössze 2.336.800,-Ft értéket képviselt.

Követeléseink állománya a közhatalmi bevételek kintlévőségei, valamint a több éve halmozódó szennyvízhálózat és telep bérleti díja. A működtető Nyírségvíz Zrt. által a szennyvíz és ivóvíz-hálózaton elvégzendő munkálatokkal lesz ellentételezve a bérleti díj, melyből a működési kiadások, ahol korábban már történt elszámolás, a fennmaradó rész követelésként kerül kimutatásra, mely az eszközeink növekedést eredményezi.

Az ÁFA elszámolás egyenlege a visszaigénylést mutat mely a közmunka program nettó módon való támogatásából, valamint a Mintafarmon végzett áfa köteles tevékenységből adódik.

Aktív időbeli elhatárolás értéke 1.566.558.-Ft. Ezen soron kerül elhatárolásra a mezei leltár értéke.

Kötelezettségeink között a december utolsó heteiben kapott állami támogatás előlegének visszafizetési kötelezettsége 15.884.070,-Ft, szerepel.