Újfehértó Város Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. Törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 23.§ (1) bekezdésben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. Törvény 120.§ (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

1.§.

A költségvetés címrendje

Az önállóan működő, és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek külön - külön alkotnak egy - egy címet, melyeket a rendelet 13. melléklete tartalmazza.

[1]2. §.

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat összes bevételét - az 1. melléklet szerinti részletezéssel - 1.668.841 eFt főösszegben állapítja meg.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott összes bevételéből:

a) Költségvetési működési bevétel:                                                       1.419.517 eFt

b) Költségvetési felhalmozási bevétel:                                                        62.276 eFt

                                   Költségvetési bevételek összesen:             1.481.793 eFt

c) Belső működési célú finanszírozási bevétel (pénzmaradvány)                         0 eFt

d) Belső felhalmozási célú finanszírozási bevétel (pénzmaradvány)            120.000 eFt

                                   Belső finanszírozási bevételek összesen:       120.000 eFt

e) Külső működési célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)                               0 eFt

f) Külső felhalmozási célú finanszírozási bevétel (hitelfelvétel)                     67.048 eFt

                                   Külső finanszírozási bevételek összesen:         67.048 eFt

(3) A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetésének (1) bekezdés szerinti költségvetési bevételeit:

a) 1.141.442 eFt. Költségvetési bevétel, mely nem tartalmazza a kiegészítő támogatás bevételét, és

            b) 340.351 eFt. Kiegészítő támogatási bevétel szerinti bontásban állapítja meg.

[2]3. §

A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének összes kiadását: 1.668.841 eFt. főösszeggel -  az 1. melléklet szerinti részletezéssel - állapítja meg, melyből:

a) Költségvetési működési kiadás:                                                        1.250.608 eFt

b) Költségvetési felhalmozási kiadás:                                                        172.984 eFt

                                   Költségvetési kiadások összesen:               1.423.592 eFt

c) Külső működési célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)                      129.152 eFt

d) Külső felhalmozási célú finanszírozási kiadás (hiteltörlesztés)      116.097 eFt

                                   Külső finanszírozási kiadások összesen:         245.249 eFt

[3]4. §

A képviselő testület a 2013. évi költségvetés egyenlegének összegét az alábbiak szerint állapítja meg:

a) Működési költségvetési egyenlege (többlet):                                        168.909 eFt

b) Felhalmozási költségvetési egyenlege (hiány):                                    - 110.708 eFt

Költségvetési egyenleg összesen (többlet):                           58.201 eFt

c) Működési belső finanszírozási egyenleg:                                                         0 eFt

d) Felhalmozási belső finanszírozási egyenleg:                                            120.000 eFt

                        Finanszírozási egyenleg összesen:                             120.000 eFt

                        Költségvetési többlet:                                                            178.201 eFt

e) Működési külső finanszírozási egyenleg:                                            - 129.152 eFt

f) Felhalmozási külső finanszírozási egyenleg:                                         -  49.049  eFt

Külső finanszírozási egyenleg:                                   - 178.201 eFt

Költségvetési főösszeg hiány/többlet:                                               0 eFt”

5. §

(1) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2 és a 3 melléklet részletezi

(2) Az önkormányzat 2013. évi adósságot keletkeztető fejlesztései a 16. melléklet részletezi.

(3) A 2.§-3.§-ba megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 5.-11. és 18. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a költségvetésében szereplő felhalmozási kiadásokat, célonként az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket a 12. melléklet szerinti hagyja jóvá.

(5) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit éves bontásban a 14. számú melléklet részletezi.

(6) Az önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok szerinti bontásban a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. §

(1) A 2.§ (3) bekezdés a) pontjában megállapított költségvetési bevételek, valamint a 3. § (1) bekezdésben jóváhagyott költségvetési kiadási főösszeg különbözetéből származó, a költségvetési törvény 2. számú melléklet szerinti támogatásokkal, továbbá az átengedett bevételekkel és az önkormányzati saját bevételekkel, átvett pénzeszközökkel nem finanszírozott hiányt a képviselő-testület 360.536  eFt -ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület hiány fedezetének finanszírozására a 2012. évi CCIV. törvény 4. melléklet 1. Önkormányzati fejezeti tartalék IV. helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló kiegészítő támogatást jelöli meg, mely bevétel az 1. számú melléklet 5.3 pontjának megfelelően a költségvetési bevételek közé betervezésre kerül.

7.§.

A 2013. évi költségvetés működési célú pénzeszköz átadás előirányzatai

(1) A helyi önszerveződő közösségek pénzügyi támogatásának rendjéről szóló 23/2006.(XI.27.) VKT rendelet alapján a támogatásra szolgáló keretösszeg 2.000 eFt.

(2) A lakáscélú támogatások helyi rendszeréről szóló 10/2007.(II.23). rendelet 6 §. (2) bekezdésében foglalt keret nagysága 3.000 eFt, mely összeg terhére 2013. évben kötelezettségvállalás csak a korábbi évről áthúzódó kötelezettségek teljesítésének figyelembe vételével történhet.

(3) Az önkormányzat a helyi közforgalmú tömegközlekedés működtetéséhez támogatásként 8000 e Ft összeget határoz meg

8.§.

A 2013. évi társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatásainak előirányzatai

(1) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 7. §-ban meghatározott átmeneti segély címen felosztható keret 500 e Ft

(2) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 8. §-ban meghatározott temetési segély címen felosztható keret 700 e Ft,

(3) A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III..törvényben meghatározott köztemetésre felosztható keret 1000 e Ft

(4) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 10 §-ban meghatározott közgyógyellátás címen felosztható keret 400 e Ft.

(5) A gyermekvédelem helyi rendszeréről szóló 4/2007. (I.26.) önkormányzati rendelet 6 §-ban meghatározott rendkívüli gyermekvédelmi támogatáshoz 600 e Ft-os keretösszeget biztosít

(6) A pénzben és természetben nyújtott szociális ellátásokról szóló 18/2012.(VII.26.) önkormányzati rendelet 9. §-ban meghatározott helyi közlekedési támogatás címen felosztható 16.500 e Ft keretet határoz meg.

9.§.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) A 6.§-ban meghatározott hiány fedezetének finanszírozására megjelölt támogatás összegének mértékében az önkormányzati intézmények költségvetésének kiadásaiban, valamint az iskola működtetésével összefüggő önkormányzati kiadásokban zárolásra kerül sor.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott zárolás az önkormányzati intézmények működési költségvetési kiadásainak, valamint az iskola működtetésével összefüggő önkormányzati működési kiadások 23%-a. A zárolással nem érintett előirányzatok az Önkormányzat likviditási helyzetének megfelelően, az előirányzat felhasználási és likviditási tervben foglaltaknak megfelelően használható fel.

(3) Amennyiben évközben az (1) bekezdésben meghatározott mértékű működési hiány csökkenése realizálódik, úgy a zárolás mértéke újból meghatározásra kerül.

(4) A felhalmozási célú hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges.

(5) A költségvetési évben tervezett feladatok maradéktalan végrehajtásához a működésben és fejlesztésben jelentkező hiány finanszírozására működési illetve fejlesztési célú hitel felvételét tervezi a 15. számú melléklet szerint. A hitelművelettel kapcsolatos hatáskört az önkormányzat vagyonáról és a vagyonnal kapcsolatos tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 1./2013. (I.31.) rendelet szabályozza.

10. §.

(1) Valamennyi középiskolai végzettségű köztisztviselőnek a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. Tv. 234.§. (4.) bekezdés szerint meghatározott illetménykiegészítés kerül megállapításra 10 %-os mértékben.

(2) Az önkormányzat elismerve azon személyek munkáját, akik tárgyév január 01. napján az önkormányzat intézményében foglalkoztatási jogviszonyban állnak – és 2013. január 1. december 31. között töltik be a 10, 20, 30, 40 éves munkaviszonyt – 20-, 40-, 60-, 80.000 Ft – nettó összegű jutalom kifizetését engedélyezi

(3) Az önkormányzat az irányítása alá tartozó intézmények, és a polgármesteri hivatal nem köztisztviselő főfoglalkozású dolgozói részére 8000 Ft/fő/hó értékű Erzsébet utalványt biztosít

(4) A (3) bekezdésben meghatározott juttatás azon foglalkoztatottak részére biztosított, akik az intézményekben határozatlan – kivéve a GYED, GYES-en, 30 napot meghaladó fizetés nélküli szabadságon lévők – illetve legalább 9 hónap határozott időre szóló, jelenlegi munkáltatónál jogviszonnyal rendelkeznek.

(5) Önkormányzat a társadalombiztosítási finanszírozás hiánya miatt, a 138/2012. (VI.29.) Korm. rendeletben foglaltak és a közalkalmazott jogviszonyban töltött idejük alapján a fizikoterápiás szakasszisztens 24.700 Ft/hó, a kislabor szakasszisztens 17.500 Ft/hó –munkáltatói döntésen alapuló- illetménypótlékban részesítését rendeli el 2013. január 01. napjától.

(6) A kiadások készpénzben történő teljesítésére az alábbi esetekben kerülhet sor, figyelemmel a költségvetési szervek pénzkezelési szabályzatában meghatározott összeghatárra, és a készpénzkímélő fizetési módok előnyben részesítésének követelményére:

a) készlet, kis értékű tárgyi eszköz beszerzése,

b) tartós tárgyi eszközök beszerzése indokolt esetben (a Polgármeseteri Hivatalban a jegyző, az egyéb intézményekben az Intézményvezetőelőzetes engedélye alapján),

c) kiküldetési kiadások,

d) kisösszegű beszerzések, szolgáltatási kiadások,

e) társadalom- és szociálpolitikai juttatások, ellátottak pénzbeli juttatásai,

f) közfoglalkoztatottak juttatásai,

g) pályázatok végrehajtása során felmerülő (banki átutalással nem teljesíthető) kiadások,

h) munkavállalók nem rendszeres személyi juttatásai, amennyiben az érintett munkavállaló kérése alapján a költségvetési szerv pénzkezelési szabályzatában erre felhatalmazott személy a kifizetést engedélyezi.

i) üzemanygvásárlása

11.§.

(1) Az intézmények részére engedélyezett létszámot évközben csak a Képviselő testület módosíthat.

(2) A személyi juttatások előirányzatát a költség-hatékony feladatellátás-szervezés érdekében az intézmények, a Képviselő-testület jóváhagyásával dologi kiadásokra átcsoportosíthatják.

(3) Az önállóan működő és az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési intézmények vezetői a rendeletben megállapított bevételi és kiadási előirányzataik felett előirányzat felhasználási jogkörrel rendelkeznek azzal, hogy kötelezettséget az elfogadott kiadási előirányzat mértékéig vállalhatnak, valamint későbbi évek előirányzatát terhelő kötelezettséget nem vállalhatnak.

(4) A megállapított kiadások főösszege csak a Képviselő-testület jóváhagyásával módosulhat.

(5) A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv előirányzatainak megváltoztatását, csak a meghatározott pénzügyi- gazdasági feladatainak ellátását végző, önállóan gazdálkodó költségvetési szerv vezetője által kezdeményezheti a Képviselő-testületnél.

(7) Az intézmények közötti feladatváltozást vagy bármely ok miatti átcsoportosítást csak a Képviselő testület engedélyezhet.

(8) A költségvetési rendelet általános tartalékkal készül az előre nem tervezető kiadósok fedezetére, melynek felhasználását a képviselő testület hagyhatja jóvá.

12. §.

Az önálló gazdálkodási jogkörrel felruházott költségvetési szerv köteles saját hatáskörben kialakított számviteli rendjét számviteli politikájában és számlarendjében rögzíteni, a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani

13. §.

Záró rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő nap lép hatályba.

(2) E rendelet alkalmazásait a 2013. évi költségvetés végrehajtása során kell alkalmazni.