Kölcse Nagyközség Önkormányzata

Képviselő-testületének

1/2013. (II. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Kölcse Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete

a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában,

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés b) pontjában,

az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében,

a 16. § tekintetében az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében,

a 17. § tekintetében a lakások és helyiségek bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról szóló 1993. évi LXXVIII. törvény 34. § (1) bekezdés b) pontjában,

a 18. § tekintetében a közszolgálati tisztviselők jogállásáról szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés b) pontjában és a (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján,

az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva,

Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározott pénzügyi bizottság véleményének kikérésével, a következőket rendeli el:

1. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § (1) Kölcse Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat 2013. évi:

a) bevételi és kiadási főösszegét                             361 444 ezer forintban,

b) költségvetési bevételét                                        299 905 ezer forintban,

c) költségvetési kiadását                                         318 587 ezer forintban,

    ca) a költségvetési kiadás általános tartalékát       13 000 ezer forintban,

d) költségvetési bevétek és kiadások egyenlegét   - 18 682 ezer forintban,

e) a költségvetési létszámkeretet                                      73 főben     

állapítja meg.

2. A hiány finanszírozása

2. § Az 1. § (1) bekezdés d) pontban meghatározott működési hiányát a pénzmaradvány működési célú igénybevételével finanszírozza.

3. A költségvetés részletezése

3. § (1) A Képviselő-testület

a) a költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat az 1. melléklet szerint,  

b) az önkormányzat

      ba) kötelező feladatainak mérleglét a 2. melléklet,

       bb) önként vállalt feladatainak mérlegét a 3. melléklet,

       bc) állami (államigazgatási) feladatainak mérlegét a 4. melléklet,

       bd) működési és felhalmozási mérlegét az 5. melléklet szerint

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testülete az önkormányzat

a) adósságot keletkeztető ügyletekből és kezesség vállalásokból fennálló  kötelezettségeit,

b) 2013. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait,

c) saját bevételinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításhoz a 6. melléklet szerint állapítja meg. 

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat

a) beruházási kiadásainak előirányzatát beruházásonként a 7. melléklet,

b) felújítási kiadásainak előirányzatát felújításonként a 8. melléklet szerint

állapítja meg. 

(4) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, az éves engedélyezett létszám-előirányzatot – ezen belül a közfoglalkoztatottak létszámát – feladatonként és költségvetési szervenként a 9., 10., 11., 12. és 13. mellékletek szerint határozza meg. 

(5) A kiadások között 13 000 ezer forint általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület fenntartja magának.  

(6) Tájékoztató kimutatásokat, mérlegeket a 15. melléklet tartalmazza.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról a 14. melléklet szerint adatot szolgáltatni.

(2) Az (1) bekezdésben megjelölt költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően, a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

12. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézményvezető előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szerv a többletbevétel terhére is csak a forrásképződés mértékének, illetve ütemének figyelembe vételével, és az intézmény biztonságos működésének szem előtt tartásával - az előirányzat-változtatási kérelem jóváhagyását követően - vállalhat kötelezettséget.

(3) Az (1)-(2) bekezdések szerinti előirányzat-módosítás többletműködési költségvetési támogatási igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő évben nem járhat.

(4) A költségvetési szerv vezetője az (1)-(2) bekezdések szerinti előirányzat-módosítás során tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhat.

(5) A ténylegesen teljesített saját bevételeknél a jóváhagyott előirányzattól való elmaradása többlettámogatással nem járhat, ezért ebben az esetben – legfeljebb az elmaradás mértékével - a kiadási előirányzatot csökkenteni kell.

(6) A költségvetési szervet nem illeti meg a feladatellátáshoz kapcsolódó olyan nettó (azaz az indokolt kiadással csökkentett) bevétel összege, amely alultervezésből származik, továbbá a három hónapon túli üres állások bérmaradványa.

(7) A költségvetési szervek költségvetési támogatása csak alaptevékenységre, és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel.

(8) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegű kiadási előirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a képviselő-testület jóváhagyását követően.

(9) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításról 8 napon belül köteles a jegyzőt tájékoztatni.

(10) A normatív támogatás – intézményi adatszolgáltatáson alapuló –  megigényléséért, amennyiben az eltérés elszámoláskor a 5%-ot meghaladja, az intézmény vezetője a felelős.

Év közben az állami normatíva lemondás összege az 500 000 forintot eléri, az összeg az intézmény fenntartói támogatását csökkenti. Ha a lemondás feladat elmaradásból ered a lemondás teljes összege csökkenti a fenntartói támogatást.

13. § (1) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv kötelesek saját hatáskörükben kialakított számviteli rendjüket – jegyző által meghatározott módon – számviteli politikájukban és számlarendjükben rögzíteni.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor hatályos központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség az intézményvezetőt terheli.

(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek vezetői kötelesek törekedni a takarékos gazdálkodásra, bevételeik céltudatos növelésére.

(4) A feladatelmaradásból származó személyi és dologi megtakarításokról az intézményvezető köteles a jegyzőt értesíteni, aki gondoskodik az előirányzatok zárolásáról.

(5) A költségvetési szerv vezetője a kötelező bérelemeken felüli, munkáltatói döntésen alapuló juttatásokra, egyéb pótlékokra kötelezettségvállalást nem tehetnek, ezekhez a juttatásokhoz a képviselő-testület fedezetet nem biztosít.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szervvezetője köteles betartani. Az előirányzat-túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

(7) A költségvetési szervek vezetője nem kötelező önkormányzati feladatokat csak a képviselőtestület előzetes hozzájárulásával vállalhat.

(8) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

(9) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetője a szerv gazdálkodásának folyamatára (tervezés, végrehajtás, beszámolás) sajátosságaira tekintettel köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés rendszerét (FEUVE). A FEUVE rendszert úgy köteles kialakítani, hogy az a megállapodás alapján gazdálkodási körébe tartozó önállóan működő (részben önállóan gazdálkodó) költségvetési szervekre is kiterjedjen.

14. § (1) A költségvetési szervek pénzellátásáról a polgármesteri hivatal, 2013. március 1. napjától a Kölcsei Közös Önkormányzati hivatal gondoskodik.

(2) A képviselő-testület elrendeli, hogy kötelezettségvállalás, valamint a kiadások teljesítése csak a ténylegesen befolyt bevételek mértékéig teljesíthető. A kötelezettségvállalásra jogosult személyek fegyelmi felelősséggel tartoznak ennek betartásáért.

15. § (1) Az intézménye kezelésébe adott ingatlanvagyon – az alapfeladat, illetve az önkormányzati érdek sérelme nélkül – bérbeadás útján hasznosítható. A bérleti díj az intézmény saját bevételét képezi.

(2) Tartós, egy éven túli bérbeadáshoz a pénzügyi bizottság jóváhagyása szükséges.

(3) Eseti rendezvényre történő bérbeadás az intézményvezető hatáskörébe tartozik.

5. Egyéb és záró rendelkezések

16. § Készpénzben teljesíthető kiadások:

a) pénzbeni szociális ellátások,

b) az önkormányzat és szervei kérelmére indult közigazgatási eljárásokban eljárási illeték, díj és költség megfizetése,

   c) az önkormányzat és szervei működésével összefüggő, 50 000 forintot meg nem haladó szolgáltatás és termék vásárlása.    

17. § Az önkormányzati szolgálati lakások lakbérének mértéke 2013. évben 200,-Ft/m2.

18. § (1) A polgármesteri hivatal, 2013. március 1. napjától a Kölcsei Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi felső és középiskolai végzettségű köztisztviselőjének az illetménykiegészítés mértéke 2013. évben a köztisztviselő alapilletményének 10%-a.

19. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.  

P.H.

            Balku Pál                                                                               Szabó István

          Polgármester                                                                                 Jegyző

Záradék:

E rendelet kihirdetésének napja: 2013. február 20.

PH.

______________________

Szabó István

jegyző

...