1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetését 2 652 485 000 Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege 1 706 050 000 Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege 2 602 446 000 Ft.

(4) A tárgyévi költségvetési kiadások és bevételek különbözeteként a költségvetési egyenleg összege – 896 396 000 Ft, amelyből a működési célú költségvetési egyenleg 74 672 000 Ft, a felhalmozási célú költségvetési egyenleg – 971 068 000 Ft.

(5) Az előző évek maradványának a költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló igénybevétele 946 435 000 Ft

• a) a működési célú maradvány igénybevételének összege 140 360 000 Ft,
• b) a felhalmozási célú maradvány igénybevételének összege 806 075 000 Ft.

(6) A finanszírozási célú műveletek bevételeinek összege 0 Ft.

(7) A finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 50 039 000 Ft.

2. § (1) A Képviselő-testület irányítása alatt álló költségvetési szerveknek elemi költségvetésüket e rendelet mellékleteiben meghatározott kiemelt előirányzat összegekkel kell összeállítaniuk.

(2) Év közben pótelőirányzat csak az intézmény belső tartalékainak feltárása és az intézmény gazdasági helyzetének elemzése után igényelhető.

(3) Az év közben realizálódó – nem céljellegű – intézményi többletbevétel felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli, pénzügyileg realizált intézményi működési többletbevételüket a Képviselő-testület hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosítást követően használhatják fel.

(4) A (3) bekezdés alapján végrehajtott előirányzat-módosítással éven túli, tartós kötelezettségvállalás költségvetési fedezete nem biztosítható.

3. § A költségvetési szervek az önerőt igénylő vagy utófinanszírozott pályázatok benyújtásáról és azok elbírálásáról folyamatosan kötelesek a Képviselő-testületnek tájékoztatást adni. A benyújtott pályázatokra vonatkozó, a Képviselő-testülethez benyújtott előterjesztésekben be kell mutatni a pályázati önrészek, valamint a támogatások előfinanszírozásának pénzügyi feltételeit, továbbá a fenntartási időszakot terhelő kiadásokat.

4. § A költségvetési források szűkössége miatt az önkormányzat az alábbi költségvetési kiadási előirányzatokat zárolja:

• a) A Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésében 2 üres álláshelyre tervezett bérköltség, járulék zárolása 2 725 292 Ft, továbbá a rendezvények és mozi dologi kiadásai előirányzatából zárolás összesen 5 000 000 Ft.
  • aa) A Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár költségvetésében tervezett rendezvények költségfelhasználása csak előzetesen jóváhagyott tételes költségterv alapján engedélyezett.
• b) Kisújszállási Térségi Szociális Otthon és Alapszolgáltatási Központ költségvetésében a dologi kiadások előirányzatából zárolás összesen 8 636 000 Ft.
• c) A Kisújszállási Polgármesteri Hivatal költségvetésében 2 álláshelyre tervezett bérköltség és járulék előirányzatának zárolása 6 817 203 Ft.
• d) A Kisújszállási Városgazdálkodási Kft. által elvégzendő közfeladatok ellátására biztosított keretösszegből 5.000.000 Ft zárolása.
• e) Kisújszállás Város Önkormányzata költségvetésében a dologi kiadások előirányzatából az utak-hidak-járdák karbantartásának zárolása 40 054 399 Ft, a rendezvények kiadásaiból 6 000 000 Ft.
• f) Kisújszállás Város Önkormányzata költségvetésében a felhalmozási kiadások előirányzatából az új induló beruházások kiadásaiból 12 700 000 Ft, a városfejlesztési célú ingatlanok vásárlása előirányzatának zárolása 20 000 000 Ft.
• g) Kisújszállás Város Önkormányzata költségvetésében a tiszteletdíjak előirányzatából zárolás 7 837 830 Ft 2021. június 30. napjáig.
• h) Az általános tartalék előirányzata 5 000 000 Ft.

5. § (1) A költségvetési szerv a részére jóváhagyott vagy módosított személyi juttatásokkal és a költségvetés létszám-előirányzatával – a jogszabályi előírások figyelembevételével – önállóan gazdálkodik.

(2) Nem emelhető a személyi juttatások előirányzata, az intézményi ellátási díjak, az alkalmazottak térítése, az alkalmazott, hallgató, tanuló, egyéb károsult kártérítése és egyéb térítése a felhalmozási bevételek, továbbá az átvett pénzeszközök előirányzatot meghaladó többletéből, kivéve, ha a bevétel a személyi juttatásból teljesítendő kiadást szolgál, vagy a megkötött szerződés, megállapodás költségterve személyi célú kifizetéseket tartalmaz.

(3) A létszámgazdálkodásért és a személyi juttatások előirányzatainak jogszerű felhasználásáért a költségvetési szerv vezetője felel, és egyben gondoskodik az intézményi létszám és a személyi juttatások nyilvántartásának vezetéséről.

6. § Az önkormányzat költségvetési szerveinél az illetményfizetés a munkavállaló által megválasztott lakossági folyószámlára való utalással történik.

7. § A Kisújszállási Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapjának összege 46 380 Ft.

8. § (1) A Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár és a Kisújszállási Polgármesteri Hivatal költségvetési maradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá, és dönt az önkormányzati szabad maradvány felosztásáról.

(2) A központi költségvetésből származó támogatások 2020. évi elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettséget költségvetési maradványt terhelő befizetési kötelezettségként kell előírni.

(3) A feladatelmaradásból származó megtakarítást a költségvetési szerv nem használhatja fel, a Képviselő-testület a végleges feladatelmaradást követően, de legkésőbb a maradvány jóváhagyásakor dönt a költségvetési előirányzatról.

(4) A költségvetési szervek a zárszámadásról szóló rendelet hatálybalépéséig a várható maradvány terhére kötelezettséget nem vállalhatnak, kivéve a céljellegű maradványt.

9. § (1) A költségvetési évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti új adósságot keletkeztető ügyletet az önkormányzat nem tervez.

(2) Az Önkormányzat a 2021. évben tervezett feladatok végrehajtásához az önkormányzati gazdálkodás zavartalanságának biztosítására a számlavezető pénzintézetnél 50 000 000 Ft összegű folyószámla-hitelkeretet nyit.

(3) Az önkormányzat fizetési számláján lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről a polgármester rendelkezik, az ügyletekről a féléves és éves beszámoló készítésekor a Képviselő-testületet tájékoztatni kell.

10. § Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 85. §-ában foglalt felhatalmazás alapján a Kisújszállás Város Önkormányzata, a Kisújszállási Polgármesteri Hivatal és a Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár házipénztárából készpénzben teljesíthető kifizetések köre az alábbiak szerint kerül meghatározásra:

• a) az egységes rovatrend K1 Személyi juttatások rovaton elszámolandó kiadások
  • aa) a közfoglalkoztatásban résztvevők bére,
  • ab) a foglalkoztatottaknak adott bérlet és költségtérítés,
  • ac) a tételenként háromszázezer forintot el nem érő egyéb külső személyi juttatások kiadásai,
• b) az egységes rovatrend K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,
• c) az egységes rovatrend K3 Dologi kiadások rovatain elszámolandó, tételenként négyszázezer forintot el nem érő kiadások és az ezekhez kapcsolódó általános forgalmiadó-kiadások,
• d) az egységes rovatrend K61 Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése rovatain elszámolandó, kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzésére irányuló kiadások és az ezekhez kapcsolódó általános forgalmiadó-kiadások,
• e) a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott vásárlási és üzemanyag-előlegek,
• f) foglalkoztatottaknak adott, tételenként kétszázötvenezer forintot meg nem haladó illetményelőleg.

11. § Az év közben realizálódó – nem céljellegű – önkormányzati többletbevételt általános tartalékba kell helyezni.

12. § A rendelet

• a) 1. melléklete az önkormányzati nettósított összevont bevételek és kiadások előirányzatát,
• b) 2. melléklete a kimutatást Kisújszállás Város Önkormányzata 2021. évi központi támogatásának összegéről,
• c) 3. melléklete a Kisújszállási Művelődési Központ és Könyvtár bevételeit és kiadásait,
• d) 4. melléklete a Kisújszállási Polgármesteri Hivatal bevételeit és kiadásait,
• e) 5. melléklete Kisújszállás Város Önkormányzatának bevételeit és kiadásait,
• f) 6. melléklete a Kisújszállás Város Önkormányzata által folyósított ellátások előirányzatát,
• g) 7. melléklete a tartalékokat,
• h) 8. melléklete a hiteltörlesztés kiadásait, működési, felhalmozási cél szerinti tagolásban, valamint a kamatok bemutatását, felhalmozási és működési bontásban,
• i) 9. melléklete a beruházási feladatokat,
• j) 10. melléklete a felújítási feladatokat célonként,
• k) 11. melléklete az egyéb felhalmozási kiadások előirányzatát,
• l) 12. melléklete az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli projektekhez történő hozzájárulásokat,
• m) 14. melléklete a 2021. évi létszámkeretet,
• n) 15. melléklete a közfoglalkoztatottak éves létszámkeretét,
• o) 16. melléklete az önkormányzat saját bevételeit és az adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettségek kimutatását,
• p) 17. melléklete a címrendet állapítja meg.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.