Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 28

Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2024. (II. 23.) önkormányzati rendelete

Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 09. 28

Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság véleményének kikérését követően az alábbi rendeletet alkotja:

1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje

1. § A rendelet hatálya Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, Rákóczifalva Városi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) által fenntartott költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények), valamint a költségvetésben szereplő előirányzatokból részesülő magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. § Az Önkormányzat és az irányítása alatt álló intézmények az alábbi címet alkotják:

a) Rákóczifalva Városi Önkormányzat,

b) Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal,

c) Virágoskert Óvoda és Bölcsőde,

d) Varsány Közösségi Ház és Könyvtár.

2. A költségvetés főösszegei

3. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi összevont költségvetésének bevételi fő összegét 1.412.995.666 Ft-ban, melyből

a) működési támogatás 584.665.163 Ft,

b) egyéb működési támogatás államháztartáson belülről 27.840.472 Ft

c) közhatalmi bevétel 119.255.000 Ft,

d) működési bevétel 107.312.918 Ft,

e) működési célú átvett pénzeszköz 2.615.500 Ft,

f) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 260.000 Ft,

g) költségvetési maradvány 74.042.485 Ft,

h) államháztartáson belüli megelőlegezések 59.191 Ft,

i) központi, irányítószervi támogatás 461.213.769 Ft,

j) felhalmozási célú hitelfelvétel 35.731.168 Ft.

(2)2 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi összevont költségvetésének kiadási fő összegét 1.412.995.666 Ft-ban, melyből

a) személyi juttatások 466.044.320 Ft,

b) munkaadói járulék és szociális hozzájárulási adó 61.615.994 Ft,

c) dologi kiadások 232.994.431 Ft,

d) ellátottak pénzbeli juttatásai 13.000.000 Ft,

e) egyéb működési célú kiadások 53.858.506 Ft,

f) beruházások, felújítások 87.126.949 Ft,

g) intézményfinanszírozás 498.355.466 Ft.

(3) Az önkormányzati bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását az 1. melléklet szerinti mérleg, a 2. melléklet szerinti összevont bevételek, az 3. melléklet szerinti összevont kiadások, az intézményenként részletezett bevételeket és kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet, 7. melléklet és a 8. melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület a kiadások és bevételek összevont előirányzatait Önkormányzat és intézményei bontásban, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerint az 1. melléklet, a 2. melléklet, valamint a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait a 4. melléklet és 5. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az intézmények költségvetési támogatását a 6. melléklet, a 7. melléklet, valamint a 8. melléklet szerinti részletezettségben határozza meg.

4. § Az Önkormányzat 2024. évi működési és közhatalmi bevételeinek részletezése a 9. melléklet, a 2024. évi működési támogatásainak részletezése a 10. melléklet szerint kerül elfogadásra.

5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évben felhasználni kívánt pályázati forrásokat projektek szerinti bontásban a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § Az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése a 12. melléklet szerint kerül jóváhagyásra.

7. § Az Önkormányzat és az intézmények 2024. évi engedélyezett létszámkerete a 13. melléklet szerint kerül elfogadásra.

8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 15. melléklet szerint fogadja el.

3. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések

10. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők - Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 62. § (4) bekezdése szerinti - cafetéria juttatását 231.900 Ft összegben hagyja jóvá. A keretösszeg tartalmazza a munkaadó által fizetendő járulékok összegét is.

(2) A Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapja 2024. évben 46.380,- Ft.

(3) A Költségvetési törvény 62. § (5) bekezdése szerinti fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adott bankszámla-hozzájárulás mértéke 2024. évben 1000 forint.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert

a) az önkormányzat 2024. évi elemi költségvetésének, és a havi pénzforgalmi jelentéseknek a Magyar Államkincstárhoz történő benyújtásakor az egyezőségek érdekében a szükséges intézkedések megtételére,

b) a kiadási előirányzatok intézményen belüli átcsoportosítására.

(2) A polgármester az (1) bekezdés szerinti előirányzat-módosításról, előirányzat átcsoportosításról szóló döntéséről a költségvetési rendelet soron következő módosítása alkalmával tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A többletbevételek felosztásáról a Képviselő-testület dönt.

(4) Az Önkormányzat 2024. évben épületenergetikai célú fejlesztési hitel felvételét tervezi 35.731.168 Ft, azaz harmincötmillió-hétszázharmincegyezer-egyszázhatvannyolc forint összegben, melynek felvételével összefüggő szükséges intézkedések megtételére a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

12. § A költségvetési rendelet módosítására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján, valamint szükség szerint kerül sor.

13. § (1) A polgármester az Önkormányzat várható bevételei, és az időszak elején rendelkezésre álló pénzkészlet együttes összegének alapulvételével a teljesíthető kiadásokról havi ütemezésű finanszírozási tervet készít a költségvetési rendelet elfogadásával egy időben, melyet minden előirányzat-módosítás alkalmával aktualizál.

(2) A tartalék felhasználására a polgármester jogosult azzal, hogy utólag köteles arról beszámolni a Képviselő-testületnek.

5. Intézmények előirányzatának módosítása

14. § (1) A harmadik negyedév után felül kell vizsgálni az intézmények működési kiadásainak teljesítését, különös tekintettel az áremelkedésekre és a jogszabályi módosításokból származó többletkiadásokra. Ennek megfelelően az intézménynek kezdeményeznie kell a szükséges előirányzat módosítást.

(2) Az intézmények a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzatain jelentkező maradvány összegének más kiemelt előirányzatra való átcsoportosítását kezdeményezhetik, azonban a megtakarítások a hatályos jogszabályokat figyelembe véve csak együtt, egymással arányosan módosíthatóak.

(3) Az intézmények a főelőirányzatokon - személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások és felhalmozási kiadások – belül az átcsoportosítást saját hatáskörben jogosultak végrehajtani a polgármester előzetes egyetértésével, azzal, hogy arról utólag kötelesek a Képviselő-testületet tájékoztatni és a tájékoztatással egyidejűleg kezdeményezni a rendelet módosítását.

(4) Az intézményi keretek – bevételek és kiadási előirányzatok – módosítására a Képviselő-testület jogosult jelen rendelet módosításával.

6. Záró rendelkezések

15. § Ez a rendelet 2024. február 24-én lép hatályba.

16. § E rendelet rendelkezéseit 2024. január 1. napjától kell alkalmazni.

1

A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 6. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 8. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 11/2024. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.