Tiszatenyő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §    (1)     A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési

                   szerveire.

(2)     A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a)      az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését (3. számú melléklet),

b)      az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését (2. számú melléklet).

2. Az önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. §    (1)     A Képviselő-testület Tiszatenyő Önkormányzat önkormányzati szinten összesített

                   2017. évi költségvetési főösszegét 1 235 271 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) .... a költségvetési bevételek összege: 1 138 318 ezer forint,

b) .... a költségvetési kiadások összege:  1 138 318 ezer forint,

c)      finanszírozási bevételek összege   96 953 ezer forintt,

d)     finanszírozási kiadások összege       96 953 ezer forint,

e) .... a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete -: 0 ezer forint.

3. §    (1)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt

                   költségvetési bevételi előirányzatai:

a)      B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

                                                                                                 809 037 ezer forint,

b)      B3. Közhatalmi bevételek:                                               16 300 ezer forint,

c)      B4. Működési bevételek:                                                312 981 ezer forint,

d)      Költségvetési bevételek összesen:                                  1 138 318 ezer forint,

e)      Finanszírozási bevételek                                                 96 953 ezer forint.

(2)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 1 011 318 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 127 000 ezer forint.

 (3)    Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 138 318 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

 (4)    Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5)     Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.

4. §    (1)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi kiemelt

                   költségvetési kiadási előirányzatai

a)      K1. Személyi juttatások:                                                221 072 ezer forint,

b)      K2. Munkaadókat terhelő járulékok és

                szociális hozzájárulási adó:                                     36 495  ezer forint,

c)      K3. Dologi kiadások:                                                     345 591 ezer forint,

d)      K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                    20 446 ezer forint,

e)      K5. Támog.és működési célú kiadások:                           111 604 ezer forint,

f)       K5. Állami támog. visszafiz.                                            24 000 ezer forint,

g)      K6. Beruházások:                                                           379 110 ezer forint,

h)      K7. Felújítások:                                                                          0 ezer forint,

i)       Költségvetési kiadások összesen:                                 1 138 318 ezer forint,

j)       Intézményfinanszírozás                                                     47 953 ezer forint,

k)       Hitelvisszafizetés visszafizetés                                        49 000 ezer forint.

(2)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 1 011 318 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 127 000 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok kiadásai: 59 454  ezer forint.

(3)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport759 208 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 379 110 ezer forint.

5. §             Az önkormányzat beruházásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. §            A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,                 

                   rászorultság jellegű ellátások összege 20 446 ezer forint.

7. §    (1)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb

                   működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege

                   0 ezer forint.

8. §    (1)     A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített –

                   közfoglalkoztatottak nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 33 fő,

(2)     A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 114 fő.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

9. §    (1)     A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati

                   Hivatal 2017. évi költségvetési főösszegét 59 454 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai:

a) .... a költségvetési bevételek összege: 11 501 ezer forint,

b) .... a költségvetési kiadások összege: 59 454 ezer forint,

c)      intézményfinanszírozás összege: 47 953 ezer forint.

10. § (1)     A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési bevételi

                   előirányzatai:

a)      B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:    

                                                                                                    11 501 ezer forint,

b)      Intézményfinaszírozás                                                       47 953 ezer forint.

(2)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 59 454 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 59 454 ezer forint,

b)..... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

11. § (1)     A Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi kiemelt költségvetési kiadási

                   előirányzatai:

a)      K1. Személyi juttatások:                                                45 475 ezer forint,

b)      K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   

                                                                                                  9 340 ezer forint,

c)      K3. Dologi kiadások:                                                       4 385 ezer forint,

d)      K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                            0 ezer forint,

e)      K5. Egyéb működési célú kiadások:                                        0 ezer forint,

f)       K6. Beruházások:                                                                254  ezer forint,

g)      K7. Felújítások:                                                                        0 ezer forint,

h)      K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                   0 ezer forint,

i)       Költségvetési kiadások összesen:                                     59 454 ezer forint.

(2)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai 59 454 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint.

(3)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 59 200 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 254  ezer forint.

         (4)     A személyi juttatásokból a köztisztviselő 20%-os illetménykiegészítése mindösszesen 5 305 884 Ft, a                         alábbiak szerint:     
                   a)       felsőfokú végzettséggel rendelkezők 6 fő, 2 898 756 Ft,

                   b)      középfokú végzettséggel rendelkezők 9 fő, 2 407 128 Ft.

12. §  (1)    A Képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak

                   nélküli – 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja

                   meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,

(2)     A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

13. § (1)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak

                   költségvetési egyenlege 0 ezer forint.

4. Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezetének költségvetése

14. § (1)     A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ellátó Szervezet

                   költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 202 186 ezer forintban

                   állapítja meg.

(2) ... A Tiszatenyő Önkormányzat  Ellátó Szervezete költségvetésének fő számai:

a) .... a költségvetési bevételek összege: 202 186 ezer forint,

b) .... a költségvetési kiadások összege:  202 186 ezer forint

c) .... a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 0 ezer forint.

15. § (1)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2017. évi kiemelt költségvetési

                   bevételi előirányzatai:

a)      B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 72 926 ezer forint,

b)      B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:     0 ezer forint,

c)      B3. Közhatalmi bevételek:                                                             0 ezer forint,

d)      B4. Működési bevételek:                                                     129 260 ezer forint,

e)      B5. Felhalmozási bevételek:                                                           0 ezer forint,

f)       B6. Működési célú átvett pénzeszközök                                         0 ezer forint,

g)      B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                               0 ezer forint,

h)      Költségvetési bevételek összesen:                                    202 186 ezer forint.

(2)     A költségvetési bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 72 926 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 129 260 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 202 186 ezer forint,

b)..... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

16. § (1)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2017. évi kiemelt költségvetési

                   kiadási előirányzatai:

a)      K1. Személyi juttatások:                                                30 515 ezer forint,

b)      K2. Munkaadókat terhelő járulékok és

                szociális hozzájárulási adó:                                        6 619 ezer forint,

c)      K3. Dologi kiadások:                                                     164 052 ezer forint,

d)      K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                             0 ezer forint,

e)      K5. Egyéb működési célú kiadások:                                         0 ezer forint,

f)       K6. Beruházások:                                                              1 000 ezer forint,

g)      K7. Felújítások:                                                                         0 ezer forint,

h)      K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                    0 ezer forint,

i)       Költségvetési kiadások összesen:                                   202 186 ezer forint.

(2)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 72 926 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 129 260 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 201 186 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:  1 000 ezer forint.

17. § (1)     A képviselő-testület a Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete –

                   közfoglalkoztatottak nélküli - 2017. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

(2)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 0 fő.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

18. § (1)     A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017.

                   évi költségvetési főösszegét 876 678 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai:

a)  ... a költségvetési bevételek összege: 924 631 ezer forint,

b) .... a költségvetési kiadások összege:  876 678 ezer forint,

c)      finanszírozási bevételek 49 000 ezer forint,

d)      finanszírozási kiadások 96 953 ezer forint,

f) ..... a költségvetés egyenlege 0 ezer  forint.

19. § (1)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt

                   költségvetési bevételi előirányzatai:

a)      B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:

                                                                                                   724 610 ezer forint,

b)      B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:  0 ezer forint,

c)      B3. Közhatalmi bevételek:                                                  16 300 ezer forint,

d)      B4. Működési bevételek:                                                     183 721 ezer forint,

e)      B5. Felhalmozási bevételek:                                                        0 ezer forint,

f)       B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                     0 ezer forint,

g)      B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                0 ezer forint,

h)      Költségvetési bevételek összesen:                                    924 631 ezer forint,

i)       Finanszírozási bevételek                                                     49 000 ezer forint.

(2)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 924 631 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 924 631 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

20. § (1)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2017. évi kiemelt

                   költségvetési kiadási előirányzatai:

a)      K1. Személyi juttatások:                                                145 082 ezer forint,

b)      K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:

                                                                                                   20 536 ezer forint,

c)      K3. Dologi kiadások:                                                     177 154 ezer forint,

d)      K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                    20 446 ezer forint,

e)      K5. Támogatások:                                                          135 604 ezer forint,

f)       K6. Beruházások:                                                             377 856 ezer forint,

g)      K7. Felújítások:                                                                         0 ezer forint,

h)      K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                    0 ezer forint,

i)       Költségvetési kiadások összesen:                                   876 678 ezer forint,

j)       Finanszírozási kiadások                                                   96 953 ezer forint.

(2)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 876 678 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) .... az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 498 822 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 377 856 ezer forint.

21. § (1)     A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó –

                   közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2017. évre az alábbiak szerint

                   állapítja meg

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  13 fő,

(2)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2017. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata     114 fő.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § (1)     A költségvetési évben az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely

                   adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23. § A polgármester 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

24. § (1)     A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által

                    irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.

                   Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett

                   jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi

                   többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2)     A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester.

A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

25. § (1)     A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi

önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2)    A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a)      a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól         500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(4)     A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

26. § (1)     A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2)     A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

27. § (1)     A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2)     A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

28. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a)      az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b)      a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

29. §           A képviselő-testület 2017. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott

                   köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a)..... a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) .... a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 200 000 forint/év/fő.

c) .... valamennyi érettségi végzettségű és valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő illetménykiegészítését egységesen 20 %-ban állapítja meg.

30. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel illetve kiadásokkal nem számol.

31. § A rendelet mellékletei:

1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai kormányzati funkciónként
3. Az önkormányzat 2017. évi összevont mérlegszerű bevételeinek és kiadásainak részletezése
4. Az önkormányzat működésének általános támogatása
5. Az önkormányzat 2017. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
6. Felhalmozási kiadások
7. Eu-s támogatások
8. Az önkormányzat 2017-2019 évi gördülő tervezése
9. Támogatások
10. 2017. évi előirányzat felhasználási ütemterv
11. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

8. Záró rendelkezések

32. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. év január 1. napjától kell alkalmazni.