Tiszatenyő Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §    (1)     A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési

                   szerveire.

(2)     A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a)      az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését (3. számú melléklet),

b)      az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését kormányzati funkciónkénti bontásban (2. számú melléklet).

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2.§       (1)       A Képviselő-testület Tiszatenyő Önkormányzat önkormányzati szinten
            összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 1 244 101 ezer forintban
            állapítja meg.

(2) ... Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

3.§ (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési    

   bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 682154 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 38 100 ezer forint

 (3)      Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat   

           csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 720 254 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

 (4)    Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5)     Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.

4.§     (1)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt

                   költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 1 041 122  ezer forint

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint

c) .... az államigazgatási feladatok kiadásai: 67 705  ezer forint

(3)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 753 698 ezer forint

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 393 229 ezer forint

5. §             Az önkormányzat beruházásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. §            A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,                 

                   rászorultság jellegű ellátások összege 21 072 ezer forint.

7. §    (1)     Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb

                   működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege

                   0 ezer forint.

8. §    (1)     A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített –

                   közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 33 fő,

(2)     A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 115 fő.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

9. § (1)       A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati

                   Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 66 205 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai(adatok ezer forintban):

10.§ (1)      A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi

......... előirányzatai(adatok ezer forintban):

(2)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 66 205 ezer forint

b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 19 031 ezer forint

b)      felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint

11.§   (1)     A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási

                   előirányzatai(adatok ezer forintban):

(2)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai 66 205 ezer forint

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint

c) .... az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint

(3)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 65 951 ezer forint

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 254  ezer forint

         (4)     A személyi juttatásokból a köztisztviselő 20%-os illetménykiegészítése mindösszesen 

                   5 176 020 Ft, az alábbiak szerint:     

a) .... felsőfokú végzettséggel rendelkezők 6 fő, 2 945 136 Ft,

                   b)      középfokú végzettséggel rendelkezők 9 fő, 2 230 884 Ft.

12. §  (1)     A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak

                   nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja

                   meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,

(2)     A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

13. § (1)     A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak

                   költségvetési egyenlege 0 ezer forint.

4. Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezetének költségvetése

14.§   (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ellátó Szervezet

                   költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 248 354 ezer forintban

                   állapítja meg.

(2) ... Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

15.§   (1)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     A költségvetési bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 226 339 ezer forint

b)         az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 226 339 ezer forint

b)..... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint

16. § (1)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2018. évi kiemelt költségvetési

                   kiadási előirányzatai(adatok ezer forintban):

(2)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 248 354 ezer forint

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint

(3)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 247 354 ezer forint

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:  1 000 ezer forint

17. § (1)     A képviselő-testület a Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete –

                   közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

(2)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 29 fő.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

​

18.§   (1)     A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018.

                   évi költségvetési főösszegét 929 542 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai(adatok ezer forintban):

19.§   (1)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt

                   költségvetési bevételi előirányzatai(adatok ezer forintban):

 (2)    Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) .... a kötelező feladatok bevételei: 929 542 ezer forint

b) .... az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 475 408 ezer forint

b) .... felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:0 ezer forint

20. § .(1)    Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt

                   költségvetési kiadási előirányzatai:

 (2)    Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai: 832 368  ezer forint

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint

(3)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 440 393 ezer forint

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 391 975 ezer forint

21. § (1)     A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó –

                   közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint

                   állapítja meg

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  13 fő,

(2)     Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám előirányzata        86 fő.

5/A. Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetése

21/A. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányított Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési főösszegét 2018. szeptember 01. napjától 7 655 ezer forintban állapítja meg.

(2) ... A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

(3)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2018. évi kiemelt bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(4)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási

                   előirányzatai (adatok ezer forintban):

(5)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai 7 655 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,

(6)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 7 655 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

          (7)    A képviselő-testület a Gyöngyvirág Művészeti Óvoda – közfoglalkoztatottak

                   nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja

                   meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,  

(8)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

          (9)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak

                   költségvetési egyenlege 0 ezer forint.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § (1)     A költségvetési évben az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely

                   adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23. § A polgármester 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

24. § (1)     A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által

                    irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.

                   Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett

                   jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi

                   többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2)     A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester.

A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

25. § (1)     A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi

önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2)    A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a)      a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól         500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(4)     A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

26. § (1)     A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2)     A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

27. § (1)     A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2)     A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

28. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a)      az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b)      a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

29. § (1)     A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott

                   köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a)..... a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) .... a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 200 000 forint/év/fő.

c) a köztisztviselők illetmény kiegészítését közép és felsőfokúak vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg.

30. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel illetve kiadásokkal nem számol.

31. § A rendelet mellékletei:

1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai kormányzati funkciónként
3. Az önkormányzat 2018. évi összevont mérlegszerű bevételeinek és kiadásainak részletezése
4. Az önkormányzat működésének általános támogatása
5. Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása
6. Felhalmozási kiadások
7. Eu-s támogatások
8. Az önkormányzat 2018-2020 évi gördülő tervezése
9. Támogatások
10. 2018. évi előirányzat felhasználási ütemterv
11. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

8. Záró rendelkezések

32. § E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2018. év január 1. napjától kell alkalmazni.