Tiszatenyő Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (III.1.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2019. 06. 03- 2023. 05. 30

Tiszatenyő Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018. (III.1.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2019.06.03.

Tiszatenyő Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, továbbá a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján az önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint annak költségvetési

szerveire.

(2) A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését (3. számú melléklet),

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetését kormányzati funkciónkénti bontásban (2. számú melléklet).

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. § (1) A Képviselő-testület Tiszatenyő Önkormányzat önkormányzati szinten

összesített 2018. évi költségvetési főösszegét 2 379 825 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a)	Költségvetési bevételek	1 616 974
b)	Költségvetési kiadások	2 013 337
c)	Finanszírozási bevételek	762 851
d)	Finanszírozási kiadások	366 488

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési

bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	794 795
b)	B3. Közhatalmi bevételek	39 264
c)	B4. Működési bevételek	715 023
d)	Működési célú támogatások államháztartáson kívülről	4 510
e)	Felhalmozási célú bevételek államháztartáson belülről	62 151
f)	Felhalmozási célú bevételek államháztartáson kívülről	543
g)	Egyéb felhalmozási bevételek	688
h)	Költségvetési bevételek összesen	1 616 974
i)	Finanszírozási bevételek	762 851

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 1 578 874 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 38 100 ezer forint

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat

csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 1 553 592 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 63 382 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt

költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)	K1. Személyi juttatások	288 277
b)	K2. Munkaadókat terhelő járulékok	40 575
c)	K3. Dologi kiadások	605 919
d)	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 972
c)	K5. Támogatások államháztartáson belülre és kívülre	213 234
d)	K6. Beruházások	596 994
e)	K7. Felújítások	241 866
f)	K8. Egyéb felhalmozási kiadások	500
g)	Költségvetési kiadások összesen	2 013 337
h)	Finanszírozási kiadások	366 488

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1 907 532 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 38 100 ezer forint

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 67 705 ezer forint

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 1 173 977 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 839 360 ezer forint

5. § Az önkormányzat beruházásait a 6. számú melléklet tartalmazza.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,

rászorultság jellegű ellátások összege 21 072 ezer forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb

működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege

0 ezer forint.

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített –

közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

alábbiak szerint állapítja meg:

- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 33 fő,

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 115 fő.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Közös Önkormányzati

Hivatal 2018. évi költségvetési főösszegét 108 213 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének fő számai(adatok ezer forintban):

a)	Költségvetési bevételek	44 313
b)	Költségvetési kiadások	108 213
c)	Finanszírozási bevételek	63 900

10. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai(adatok ezer forintban):

a)	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	42 678
b)	Működési bevételek	1 379
c)	Felhalmozási bevételek	256
d)	Költségvetési bevételek összesen	44 313
f)	Finanszírozási bevételek	63 900

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 108 213 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 44 057 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 256 ezer forint

11. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási

előirányzatai(adatok ezer forintban):

a)	K1. Személyi juttatások	61 313
b)	K2. Munkaadókat terhelő járulékok	10 197
c)	K3. Dologi kiadások	12 716
d)	K4. Pénzbeli szociális juttatások	0
c)	K5. Támogatások államháztartáson belülre és kívülre	23 276
d)	K6. Beruházások	711
e)	K7. Felújítások	0
f)	Költségvetési kiadások összesen	108 213

(2) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 108 213 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint

c) az államigazgatási feladatok kiadásai 0 ezer forint

(3) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 107 502 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 711 ezer forint

(4) A személyi juttatásokból a köztisztviselő 20%-os illetménykiegészítése mindösszesen

5 176 020 Ft, az alábbiak szerint:

a) .... felsőfokú végzettséggel rendelkezők 6 fő, 2 945 136 Ft,

b) középfokú végzettséggel rendelkezők 9 fő, 2 230 884 Ft.

12. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal – közfoglalkoztatottak

nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja

meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,

(2) A Közös Önkormányzati Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

13. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak

költségvetési egyenlege 0 ezer forint.

4. Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezetének költségvetése

14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat által irányított Ellátó Szervezet

költségvetési szerv 2018. évi költségvetési főösszegét 400 378 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

a)	Költségvetési bevételek	300 162
b)	Költségvetési kiadások	400 378
c)	Finanszírozási bevételek	100 216

15. § (1) A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	113 176
b)	B4. Működési bevételek	186 286
c)	B5. Működési célú támogatások államháztartáson kívülre	500
d)	B7. Felhalmozási célú bevételek	200
f)	Költségvetési bevételek összesen	300 162
g)	B8. Finanszírozási bevételek	100 216

(2) A költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 400 378 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3) A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 299 962 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 200 ezer forint

16. § (1) A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2018. évi kiemelt költségvetési

kiadási előirányzatai(adatok ezer forintban):

a)	K1. Személyi juttatások	73 127
b)	K2. Munkaadókat terhelő járulékok	7 350
c)	K3. Dologi kiadások	281 818
d)	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	0
c)	K5. Támogatások államháztartáson belülre	34 505
d)	K6. Beruházások	3 578
e)	K7. Felújítások	0
f)	Költségvetési kiadások összesen	400 378

(2) A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 400 378 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint

(3) A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 396 800 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 3 578 ezer forint

17. § (1) A képviselő-testület a Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete –

közfoglalkoztatottak nélküli - 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

alábbiak szerint állapítja meg:

- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,

(2) A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 29 fő.

5. Az önkormányzat saját költségvetése

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018.

évi költségvetési főösszegét 1 857 437 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai(adatok ezer forintban):

a)	Költségvetési bevételek	1 271 484
b)	Költségvetési kiadások	1 490 949
c)	Finanszírozási bevételek	585 953
d)	Finanszírozási kiadások	366 488

19. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt

költségvetési bevételi előirányzatai(adatok ezer forintban):

a)	B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	637 937
b)	B3. Közhatalmi bevételek	39 264
c)	B4. Működési bevételek	527 357
d)	B5.Működési célú támogatások áht. kívülről	4 000
e)	B7. Felhalmozási bevételek	62 926
f)	Költségvetési bevételek összesen	1 271 484
g)	B8. Finanszírozási bevételek	585 953

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 1 857 437 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 1 208 558 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 62 926 ezer forint

20. § .(1) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2018. évi kiemelt

költségvetési kiadási előirányzatai:

a)	K1. Személyi juttatások	148 382
b)	K2. Munkaadókat terhelő járulékok	22 009
c)	K3. Dologi kiadások	306 574
d)	K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	25 972
c)	K5. Támogatások államháztartáson belülre és kívülre	153 687
e)	K6. Beruházások	591 959
f)	K7. Felújítások	241 866
g)	Költségvetési kiadások összesen	1 490 949
h)	K8. Finanszírozási kiadások	366 488

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 1 857 437 ezer forint

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint

(3) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 656 624 ezer forint

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 834 325 ezer forint

21. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó –

közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2018. évre az alábbiak szerint

állapítja meg

- átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,

(2) Az önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó átlag létszám előirányzata 86 fő.

5/A. Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetése

21/A. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat irányított Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési főösszegét 2018. szeptember 01. napjától 13 797 ezer forintban állapítja meg.

(2) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

b)	Költségvetési kiadások	13 797
c)	Költségvetési bevételek	1 015
d)	Finanszírozási bevételek	12 782

(3) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2018. évi kiemelt bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)	Működési célú támogatások áht. belülről	1 005
b)	Működési célú támogatások áht. kívülről	10
c)	Finanszírozási bevételek	12 782

(4) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási

előirányzatai (adatok ezer forintban):

a)	K1. Személyi juttatások	5 454
b)	K2. Munkaadókat terhelő járulékok	1 019
c)	K3. Dologi kiadások	4 811
	K5. Működési célú támogatások áht. belülre	1 766
d)	K6. Beruházások	747
f)	Költségvetési kiadások összesen	13 797

(5) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a) .... a kötelező feladatok kiadásai 13 797 ezer forint,

b) .... az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint

(6) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) .... működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 13 050 ezer forint,

b) .... felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 747 ezer forint.

(7) A képviselő-testület a Gyöngyvirág Művészeti Óvoda – közfoglalkoztatottak

nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja

meg: átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő

(8) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 2 fő.

(9) A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési bevételeinek és kiadásainak

költségvetési egyenlege 0 ezer forint.

6. Adósságot keletkeztető ügylet

22. § (1) A költségvetési évben az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely

adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

23. § A polgármester 1 000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

24. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által

irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.

Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett

jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi

többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester.

A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

25. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi

önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

26. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

27. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

28. § A képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal)

módosítja a költségvetési rendeletét.

29. § (1) A képviselő-testület 2018. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott

köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a)..... a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b) .... a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott maximális határ figyelembe vételével - 200 000 forint/év/fő.

c) a köztisztviselők illetmény kiegészítését közép és felsőfokúak vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg.

30. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel illetve kiadásokkal nem számol.

31. § A rendelet mellékletei:

1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

2. Az önkormányzat bevételei és kiadásai kormányzati funkciónként

3. Az önkormányzat 2018. évi összevont mérlegszerű bevételeinek és kiadásainak részletezése

4. Az önkormányzat működésének általános támogatása

5. Az önkormányzat 2018. évi költségvetésének összevont mérlegszerű kimutatása

6. Felhalmozási kiadások

7. Eu-s támogatások

8. Az önkormányzat 2018-2020 évi gördülő tervezése

9. Támogatások