Tiszatenyő Község Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában rögzítettek alapján, a Képviselő-testület Pénzügyi és Ügyrendi Bizottsága véleményének kikérésével, a Tiszatenyő Községi Önkormányzat a 2020. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §    (1)     A rendelet hatálya kiterjed a Tiszatenyő Községi Önkormányzatra (továbbá: Önkormányzat), valamint annak költségvetési szerveire.

                     (2)     A költségvetési rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a)      az Önkormányzat önkormányzati szintre összesített költségvetését (7. számú melléklet),

b)      az Önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek költségvetését kormányzati funkciónkénti bontásban a 2-6 mellékletek tartalmazzák.

2. Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetése

2. §    (1)     A Tiszatenyő Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-

                   testület) Tiszatenyő Községi Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020.

                   évi költségvetési főösszegét 1 093 753 ezer forintban állapítja meg.

(2)  Az Önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai (adatok ezer forintban):

                     A költségvetés egyenlege 0 ezer forint.

3. §    (1)     Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt

                   költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei: 797 125 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok bevételei: 90 630 ezer forint

 (3)    Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 887 755 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

 (4)    Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5)     Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 7. (nemleges) melléklet tartalmazza.

4. §    (1)     Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi kiemelt

                   költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a)  a kötelező feladatok kiadásai: 819 534 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok kiadásai: 68 221 ezer forint.

(3)     Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés kiadási előirányzat csoport 806 580 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 81 175 ezer forint.

5. §             Az önkormányzat beruházásait a 10. számú melléklet tartalmazza.

6. §            A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális,                 

                   rászorultság jellegű ellátások összege 1 200 ezer forint.

7. §    (1)     Az Önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a kiadási         

                   előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint.

8. §    (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített –

                   közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 59 fő,

(2)     Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 63 fő.

3. A Közös Önkormányzati Hivatal

9. §    (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Tiszatenyői Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2020. évi költségvetési főösszegét 78 080 ezer forintban állapítja meg.

(2)    A Hivatal költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

10. § (1)     A Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forint

              ban):

 (2)    A Hivatal költségvetési bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei: 78 080 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

(3)     A Hivatal költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 78 080 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

11. § (1)     A Hivatal 2020. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai (adatok ezer forint

                  ban):

(2)     A Hivatal költségvetési kiadásaiból:

a)  a kötelező feladatok kiadásai 78 080 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok kiadásai 0 ezer forint,

(3)     A Hivatal költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 78 080 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 0 ezer forint.

         (4)     A Hivatal köztisztviselői esetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi

                   CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalap 2020. évben 46 380 forint.

12. §  (1)     A Képviselő-testület a Hivatal – közfoglalkoztatottak nélküli – 2020. évre vonatkozó  létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja

                   meg:

átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő,

          (2)     A Hivatalnál foglalkoztatható közfoglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó éves átlag létszám-előirányzata 0 fő.

13. § (1)     A Hivatal költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege 0 ezer      

                   forint.

4. Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezetének költségvetése

14. § (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Tiszatenyő Önkormányzat      

                   Ellátó Szervezete költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 252 283 ezer

                   forintban állapítja meg.

(2)  A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

15. § (1)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2020. évi kiemelt költségvetési

                   bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     A költségvetési bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei: 150 172 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok bevételei: 101 111 ezer forint,

(3)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 212 532 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 39 751 ezer forint.

16. § (1)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete 2020. évi kiemelt költségvetési

                   kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

 (2)    A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásaiból:

a)  a kötelező feladatok kiadásai 214 062 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok kiadásai: 68 221 ezer forint.

 (3)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 212 532 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 39 751 ezer forint.

17. § (1)     A Képviselő-testület a Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete –

                   közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő.

(2)     A Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezete közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 23 fő.

5.  Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ költségvetése

18. § (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Tiszatenyő Szociális Szolgálta-   

                   tó Központ költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 65 046 ezer          

                   forintban állapítja meg.

(2)    A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

19. § (1)     A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ 2020. évi kiemelt költségvetési

                   bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     A költségvetési bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei: 65 046 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

(3)     A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 65 046 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

20. § (1)     A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ 2020. évi kiemelt költségvetési

                   kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

 (2)    A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ költségvetési kiadásaiból:

a)  a kötelező feladatok kiadásai 65 046 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

(3)     A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)   működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 65 046 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:  0 ezer forint.

21. § (1)     A Képviselő-testület a Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ –

                   közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

(2)     A Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

6. Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetése

22. § (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat által irányított Gyöngyvirág Művészeti Óvoda        költségvetési szerv 2020. évi költségvetési főösszegét 34 028 ezer forintban

                   állapítja meg.

(2)    A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

23. § (1)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2020. évi kiemelt költségvetési bevételi                              

                  előirányzatai (adatok ezer forintban):

(2)     A költségvetési bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei: 34 028 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

(3)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)   működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 34 028 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

24. § (1)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2020. évi kiemelt költségvetési

                   kiadási előirányzatai (adatok ezer forintban):

 (2)    A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési kiadásaiból:

a)  a kötelező feladatok kiadásai 34 702820 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

(3)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 33 747 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:  254 ezer forint.

25. § (1)     A Képviselő-testület a Gyöngyvirág Művészeti Óvoda –

                   közfoglalkoztatottak nélküli - 2020. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az

                   alábbiak szerint állapítja meg:

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 6 fő,

(2)     A Gyöngyvirág Művészeti Óvoda közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám-előirányzata 2 fő.

7. Az Önkormányzat saját költségvetése

26. § (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020.

                   évi költségvetési főösszegét 704 546 ezer forintban állapítja meg.

(2)    Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésének fő számai (adatok ezer forintban):

A költségvetés egyenlege 0 ezer forint.

27. § (1)     Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt

                   költségvetési bevételi előirányzatai (adatok ezer forintban):

 (2)    Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei: 704 546 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3)     Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 704 546 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 0 ezer forint.

28. § (1)     Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó 2020. évi kiemelt

                   költségvetési kiadási előirányzatai(adatok ezer forintban):

(2)     Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásaiból:

a)  a kötelező feladatok kiadásai: 704 546 ezer forint,

b)  az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3)     Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a)  működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 623 625 ezer forint,

b)  felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:  80 921 ezer forint.

29. § (1)     A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó –

                   közfoglalkoztatottak nélküli –létszám-előirányzatát 2020. évre az alábbiak szerint

                   állapítja meg

• átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  11 fő,

(2)     Az Önkormányzat költségvetési szervekhez nem tartozó költségvetésében közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó átlag létszám előirányzata 36 fő.

8. Adósságot keletkeztető ügylet

30. § (1)     A 2020. évi költségvetési évben az Önkormányzat nem tervez olyan fejlesztést, mely

                   adósságot keletkeztető ügyletet eredményezne.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

31. §          Tiszatenyő Községi Önkormányzat Polgármestere (továbbiakban: Polgármester)         

                  1000 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségve-

                   tésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A Polgármester a

                   forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő képviselő-testületi ülésen         

                   tájékoztatja a képviselő-testületet.

32. § (1)     A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat által

                    irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják.

                   Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett

                   jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi

                   többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2)     A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester.

A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

33. § (1)     A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét az

Önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni.

Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

 (2)    A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket az Önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a Képviselő-testület gyakorolja.

(3)     A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a)      a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól         500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

(4)     A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a (3) bekezdés a) és b) pontjaiban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

34. § (1)     Az Önkormányzat Képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2)     Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

35. § (1)     Az Önkormányzat Képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési

rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2)     Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben módosíthatja. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

36. § A Képviselő-testület a 30. § (2) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 31. § (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a)      az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b)      a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

37. § (1)     A Képviselő-testület 2020. évre az Önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők   

                           vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a)  a köztisztviselői illetményalap megegyezik a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal,

b)  a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete a munkáltatót terhelő közterhekkel együtt - a költségvetési törvényben meghatározott felső határ figyelembe vételével - 200 000 forint/év/fő.

c)  a köztisztviselők illetmény kiegészítését közép és felsőfokúak vonatkozásában egységesen 20 %-ban állapítja meg

38. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapot érintő bevételekkel és kiadásokkal nem számol.

39. § A rendelet mellékletei:

1. Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
2. Tiszatenyő Községi Önkormányzat 2020. évi saját költségvetése
3. Tiszatenyői Közös Önkormányzati Hivatal 2020. évi költségvetése
4. Gyöngyvirág Művészeti Óvoda 2020. évi költségvetése
5. Tiszatenyő Szociális Szolgáltató Központ 2020. évi költségvetése
6. Tiszatenyő Önkormányzat Ellátó Szervezetének 2020. évi költségvetése
7. Az Önkormányzat 2020. évi összevont mérlegszerű bevételeinek és kiadásainak részletezése
8. Az Önkormányzat működésének általános támogatása
9. Az Önkormányzat 2020. évi összesített költségvetésének mérlegszerű kimutatása
10. Az Önkormányzat összesített 2020. évi felhalmozási kiadásai
11. 2019. évi Európai Uniós támogatások és kiadások tervezett előirányzatai
12. Az Önkormányzat összesített 2020-2022 évi gördülő tervezése
13. Az Önkormányzat által nyújtott 2020. évi támogatások
14. 2020. évi előirányzat felhasználási ütemterv
15. Az Önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

10. Záró rendelkezések

40. § E rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2020. év január 1. napjától kell alkalmazni.

Záradék:

A rendeletet kihirdettem.      

Dr. Varga Zsolt

jegyző