Túrkeve Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2019. (III. 1.) önkormányzati rendelete
Túrkeve Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 08. 30- 2019. 11. 28
Túrkeve Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2019. (III.1.) önkormányzati rendelete
Túrkeve Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről
2019.03.01.
1. § A rendelet hatálya kiterjed Túrkeve Város Önkormányzatának Képviselő-testületére, bizottságaira, a Túrkevei Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó intézményekre.
A költségvetés bevételei és kiadásai
/1/ Túrkeve Város Önkormányzata 2019. évi költségvetésének |
|
|
|
|
|
|
a.) tárgyévi költségvetési bevételek főösszegét |
|
1.148.089.000 Ft-ban |
|
= költségvetési működési bevételeit |
1.076.926.000 Ft-ban |
|
|
= költségvetési felhalmozási bevételeit |
71.163.000 Ft-ban |
|
|
|
|
|
|
b.) tárgyévi költségvetési kiadások főösszegét |
|
2.202.503.000 Ft-ban |
|
= költségvetési működési kiadásait |
1.249.631.000 Ft-ban |
|
|
= költségvetési felhalmozási kiadásait |
952.872.000 Ft-ban |
|
|
|
|
|
|
c./ költségvetési hiány összegét |
|
1.054.414.000 Ft-ban |
|
= költségvetési működési hiányát |
172.705.000 Ft-ban |
|
|
= költségvetési felhalmozási hiányát |
881.709.000 Ft-ban |
|
|
|
|
|
|
állapítja meg. |
|
|
|
|
|
|
|
d./ A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló
maradvány igénybevételének összegét 853.397.000 Ft-ban |
|
= működési célú maradványát |
326.545.000 Ft-ban |
|
|
= felhalmozási célú maradványát |
526.852.000 Ft-ban |
|
|
|
|
|
|
állapítja meg. |
|
|
|
|
|
|
|
e./ A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló
finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételét |
|
229.000.000 Ft-ban
|
|
= Túrkevei Óvodai Igazgatóság infrastrukturális fejlesztése
és új eszközök beszerzése TOP-1.4.1-15-JN1-2016-
00038 sz. pályázat önerejére fejl. hitel 70.000.000 |
|
|
|
= Városi közterületek rehabilitációja TOP-1.2.1-15-JN1-
2016-00013 sz. pályázat önerejére fejl. hitel 159.000.000 |
|
|
|
|
|
|
|
állapítja meg. |
|
|
|
|
|
|
|
f./ A finanszírozási műveletek kiadásait, a működési és
felhalmozási finanszírozást szolgáló műveletek
kiadásait |
|
27.983.000 Ft-ban
|
|
= ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
16.533.000 Ft-ban |
|
|
= hosszú lejáratú fejlesztési hitel törlesztése |
11.450.000 Ft-ban |
|
|
állapítja meg.
|
|
|
|
|
Bevételek főösszegének részletezése
3. §
1. A
2. §
. /1/ bekezdés a./ pontban megállapított bevételi főösszeg bevételi jogcímenkénti részletezése:
|
KÖLTSÉGVETÉS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI |
|
|
1.076.926.000 |
|
|
|
|
a./ Önkormányzatok működési támogatása (B11) |
|
472.629.408 |
|
= Helyi önkorm. működésének általános
támogatása (B111) |
180.490.495
|
|
|
= Települési önkorm. egyes köznevelési
feladatainak támogatása (B 112) |
135.947.151
|
|
|
= Települési önkorm. szoc., gyermekjóléti
és gyermekétkezt. feladatainak tám. (B113) |
131.364.872
|
|
|
= Települési önkorm. kulturális feladatainak
támogatása (B 114) |
24.826.890
|
|
|
|
|
|
|
b./ Közhatalmi bevételek (B3) |
|
417.797.000 |
|
= Magánszemélyek kommunális adója (B 34) |
18.097.000 |
|
|
= Iparűzési adó (B 351) |
374.000.000 |
|
|
= Helyi önkorm. megillető gépjárműadó (B354) |
18.700.000 |
|
|
= Idegenforgalmi adó (B 355) |
7.000.000 |
|
|
|
|
|
|
c./ Egyéb közhatalmi bevételek (B 36) |
|
10.800.000 |
|
= Egyéb közhatalmi bevétel (B 361) |
10.500.000 |
|
|
= Helyi adópótlék, adóbírság |
- |
|
|
= Talajterhelési díj (B 361) |
300.000 |
|
|
|
|
|
|
d./ Működési bevételek (B4) |
|
71.387.592 |
|
= Áru-, és készletértékesítés
szolgáltatás bevétele (B401-403) |
10.210.000
|
|
|
= Ált. forgalmi adó bevételek (B406-407) |
24.547.000 |
|
|
- Működési célú ÁFA bevétel(B406)
10.804.000 |
|
|
|
- Felhalmozási ÁFA bevétel- |
|
|
|
- Műk. célú ÁFA visszatér.(B407)
13.743.000 |
|
|
|
= Tulajdonosi bevételek (B404) |
22.950.000 |
|
|
= Ellátási díjak (B405) |
12.214.000 |
|
|
= Kamatbevételek (B408) |
49.592 |
|
|
= Egyéb működési bevétel (B411) |
1.417.000 |
|
|
|
|
|
|
e./ Egyéb működési célú támogatások ÁH-n
kívülről (B6) |
|
- |
|
|
|
|
|
f./ Egyéb működési célú támogatások ÁH-n
belülről (B16) |
|
104.312.000
|
|
- Ebből: NEAK-tól átvett: 34.506.000 |
|
|
|
|
|
|
|
KÖLTSÉGVETÉS FELHALMOZÁSI BEVÉTELEI |
|
|
71.163.000
|
|
|
|
|
g./ Felhalmozási bevételek (B5) |
|
200.000 |
|
= Ingatlanok értékesítése (B52) |
200.000 |
|
|
|
|
|
|
h./ ÁFA bevételek (B407) |
|
10.554.000 |
|
= Felhalmozási ÁFA visszatérülés |
10.554.000 |
|
|
|
|
|
|
i./ Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n
belülről (B25) |
|
60.379.000
|
|
|
|
|
|
j./ Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése (B74) |
|
30.000
|
|
|
|
|
|
2./ A 2. § (1) bekezdés d./ pontban megállapított maradvány részletezése |
|
|
|
|
- Maradvány igénybevétele (B813) |
|
|
853.397.000 |
= Működési célú |
326.545.000 |
|
|
= Felhalmozási célú |
526.852.000 |
|
|
|
|
|
|
3./ A 2. § (1) bekezdés e./ pontban megállapított külső finanszírozási c.
pénzügyi műveletek részletezése |
- Hosszú lejáratú fejlesztési hitelfelvétel (B8111) |
|
|
229.000.000 |
= Túrkevei Óvodai igazgatóság infrastrukturális
fejlesztése és új eszközök beszerzése TOP-
1.4.1-15-JN1-2016-00038 sz. pályázat önereje |
70.000.000
|
|
|
= Városi közterületi rehabilitáció TOP-1.2.1-15-
JN1-2016-00013 sz. pályázat önereje |
159.000.000
|
|
|
|
|
|
|
4./ A bevételek gazdálkodónkénti részletezése |
|
|
|
|
a./ Intézmények bevételei |
|
|
7.697.000 |
|
|
|
|
aa./ Túrkevei Óvodai Ig. és Bölcsőde |
|
1.737.000 |
|
= Működési bevételek (B4) |
843.000 |
|
|
-Áru-, és készletértékesítés,
szolgáltatás ellenértéke (B401-403)
150.000
-Ellátási díjak (B405) 693.000 |
= Egyéb működési célú támogatás ÁH-n
belülről (B16) |
894.000
|
|
|
|
|
|
|
ab./ Madarász Károly Művelődési Ház
és Könyvtár |
|
2.740.000
|
|
= Működési bevételek (B4) |
2.740.000 |
|
|
-Áru-, és készletért., szolgáltatás
ellenértéke (B401-403) 2.740.000 |
|
|
|
|
ac./ Finta Múzeum |
|
150.000 |
|
= Működési bevételek (B4) |
150.000 |
|
|
-Áru-, és készletért., szolgáltatás
ellenértéke (B401-403) 150.000 |
|
|
|
|
ad./ Túrkevei Polgármesteri Hivatal |
|
3.070.000 |
|
= Működési bevételek (B4) |
3.070.000 |
|
|
-Áru-, és készletért. szolgáltatás
ellenértéke (B401-403) 3.070.000 |
|
|
|
|
b./ Önkormányzati gazdálkodás bevételei |
|
|
1.140.392.000 |
|
|
|
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
|
|
1.069.229.000 |
|
|
|
|
ba./ Önkormányzatok működ. támogatása |
|
472.629.408 |
|
= Helyi önkorm. működésének általános
támogatása (B111) |
180.490.495
|
|
|
= Települési önkorm. egyes köznevelési
feladatainak támogatása (B112) |
135.947.151
|
|
|
= Települési önkorm. szoc., gyermekjóléti
és gyermekétkeztetési fel. támogatása (B113) |
131.364.872
|
|
|
= Települési önkorm. kulturális feladatainak
támogatása (B114) |
24.826.890
|
|
|
|
|
|
|
bb./ Közhatalmi bevételek (B3) |
|
417.797.000 |
|
= Magánszemélyek kommun. adója (B34) |
18.097.000 |
|
|
= Iparűzési adó (B351) |
374.000.000 |
|
|
= Helyi gépjárműadó (B354) |
18.700.000 |
|
|
= Idegenforgalmi adó (B355) |
7.000.000 |
|
|
|
|
|
|
bc./ Egyéb helyi közhatalmi bevételek (B36) |
|
10.800.000 |
|
= Egyéb közhatalmi bevételek (B361) |
10.500.000 |
|
|
= Helyi adópótlék, adóbírság |
- |
|
|
= Talajterhelési díj (B361) |
300.000 |
|
|
|
|
|
|
bd./Működési bevételek (B4) |
|
64.584.592 |
|
= Áru- és készletértékesítés, szolgáltatás
bevétele (B401-403) |
4.100.000
|
|
|
= Általános forgalmi adó bevételek (B406-407) |
24.547.000 |
|
|
* Működési célú ÁFA bevétel (B406)
10.804.000 |
|
|
|
* Felhalmozási ÁFA bevétel - |
|
|
|
* Műk. célú ÁFA visszatérülés (B407)
13.743.000 |
|
|
|
= Tulajdonosi bevételek (B404) |
22.950.000 |
|
|
= Ellátási díjak (B405) |
11.521.000 |
|
|
= Kamatbevétel (B408) |
49.592 |
|
|
= Egyéb működési bevétel (B411) |
1.417.000 |
|
|
|
|
|
|
be./ Egyéb működési célú támogatások
ÁH-n kívülről (B6) |
|
-
|
|
|
|
|
|
bf./ Egyéb működési célú támogatások
ÁH-n belülről (B16) |
|
103.418.000
|
|
Ebből NEAK-tól: 34.506.000 |
|
|
|
|
|
|
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
|
|
71.163.000 |
|
|
|
|
bg./ Felhalmozási bevételek (B5) |
|
200.000 |
|
= Ingatlanok értékesítése (B52) |
200.000 |
|
|
|
|
|
|
bh./ ÁFA bevételek (B407) |
|
10.554.000 |
|
= Felhalmozási ÁFA visszatérülés |
10.554.000 |
|
|
|
|
|
|
bi./ Egyéb felhalmozási célú támogatások
ÁH-n belülről (B25) |
|
60.379.000
|
|
|
|
|
|
bj./ Felhalmozási célú kölcsönök
visszatérülése (B74) |
|
30.000
|
|
|
|
|
|
c./ Önkormányzat és intézményei maradványa (B813) |
|
853.397.000 |
|
|
|
|
ca./ Maradvány működési célú igénybev. |
|
326.545.000 |
|
= Túrkevei Óvodai Ig. és Bölcsőde |
5.713.000 |
|
|
= Madarász Károly Műv. Ház és Könyvtár |
1.670.000 |
|
|
= Finta Múzeum |
1.976.000 |
|
|
= Túrkevei Polgármesteri Hivatal |
4.778.000 |
|
|
= Túrkeve Város Önkormányzata |
312.408.000 |
|
|
|
|
|
|
cb./ Maradvány felhalm. célú igénybevétele |
|
526.852.000 |
|
= Túrkeve Városi Önkormányzat |
526.852.000 |
|
|
|
|
|
|
d./ Hosszú lejáratú fejlesztési hitelfelvétel (B8111) |
|
|
229.000.000 |
= Túrkevei Óvodai Igazgatóság infrastrukturális
fejlesztése és új eszközök beszerzése TOP-
1.2.1-15-JN1-2016-00038 sz. pály. önerejére |
70.000.000
|
|
|
= Városi közterületi rehabilitáció TOP-1.2.1-15-
NJ1-2016-00013 sz. pályázat önerejére |
159.000.000
|
|
|
Kiadások főösszegének részletezése
/1/ A
2. §. /1/ bekezdés b.) pontban megállapított kiadási főösszeg kiadási jogcímenkénti részletezése:
KÖLTSÉGVETÉS MŰKÖDÉSI KIADÁSAI 1.249.631.000
- személyi juttatások (K1)461.302.000
- munkaadót terhelő járulék és SZOHA (K2)87.987.000
- dologi és egyéb folyó kiadások (K3)452.521.000
- ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)47.561.000
- egyéb működési célú támogatás ÁH-n belülre (K506)36.941.000
- egyéb működési célú támogatás ÁH-n kívülre (K512)158.604.000
- tartalékok (működési kiadáshoz) (K513)4.715.000
KÖLTSÉGVETÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSAI 952.872.000
- beruházások (K6)730.609.000
- felújítások (K7)185.017.000
- felhalmozási célú támogatás ÁH-n kívülre (K89)17.500.000
- felhalmozási célú támogatás ÁH-n belülre (K84)-
- tartalékok (felhalmozási kiadáshoz) (K513)19.746.000
5. § A kiadások intézményenkénti megoszlása:
1./ Túrkevei Óvodai Igazgatóság és Bölcsőde 204.149.000
Ebből:
- személyi juttatás (K1)129.045.000
- munkaadót terhelő járulékok és SZOHA (K2)28.211.000
- dologi és egyéb folyó kiadások (K3)46.068.000
- egyéb működési célú támogatás ÁH-n belülre (K506)-
- beruházás (K6)825.000
2./ Madarász Károly Művelődési Ház és Könyvtár: 63.238.000
Ebből:
- személyi juttatás (K1) 31.940.000
- munkaadót terhelő járulék és SZOHA (K2) 6.313.000
- dologi és egyéb folyó kiadás (K3) 24.091.000
- beruházás (K6) 640.000
- felújítás (K7) 254.000
3./ Finta Múzeum 26.018.000
Ebből:
- személyi juttatás (K1)16.067.000
- munkaadót terhelő járulék és SZOHA (K2)3.124.000
- dologi és egyéb folyó kiadás (K3)6.319.000
- beruházás (K6)508.000
4./ Túrkevei Polgármesteri Hivatal: 155.260.000
Ebből:
- személyi juttatás (K1)109.204.000
- munkaadót terhelő járulék és SZOHA (K2)23.931.000
- dologi és egyéb folyó kiadás (K3)21.725.000
- beruházás (K6)400.000
6. § /1/ Önkormányzat működési kiadásai, városüzemeltetés, szoc. ellátások, önkormányzati rendezvények, közművelődés és sport, egészségügy, önkormányzat által finanszírozott feladatok, egészségügyi feladatok, civil szervezetek és egyesületek támogatása és közfoglalkoztatási feladatok 798.878.000
Ebből:
- személyi juttatás (K1) 175.046.000
- munkaadót terhelő járulék és SZOHA (K2) 26.408.000
- dologi és egyéb folyó kiadás (K3) 354.318.000
- ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) 47.561.000
- egyéb működési célú támogatás ÁH-n belülre (K506) 36.941.000
- egyéb működési célú támogatás ÁH-n kívülre (K512) 158.604.000
7. § /1/ Beruházások: (K6) 728.236.000
/2/ Felújítások: (K7) 184.763.000
/3/ Felhalmozási célú támogatás ÁH-n kívülre (K89) 17.500.000
/4/ Felhalmozási célú támogatás ÁH-n belülre (K84) -
/5/ Tartalékok: (K513) 24.461.000
- általános tartalék: 1.515.000
= K-26 kísérőgáz bérleti díjból képzett felhalm.
tartalék 9.146.000
= Közfoglalkoztatás állam által nem finansz.
kiadásaira (Működési) 2.200.000
= 2018. évi közműv. érdekeltségnövelő pályázat
önereje (Felhalmozási) 600.000
= Pályázati fejlesztési céltartalék 10.000.000
= Újszülöttek támogatására képzett tart.
(Működési) 1.000.000
8. § /1/ A 2. § (1) bekezdés f./ pontjában megállapított finanszírozási műveletek kiadása jogcímenkénti részletezése
- Finanszírozási műveletek kiadásai 27.983.000
= ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése: (K91) 16.533.000
= Hosszú lejáratú fejlesztési hitel
törlesztése (K9111) 11.450.000
9. § /1/ Túrkeve Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak megbontását az Áht. 23. § (2) bekezdés ab) és bb) pontja alapján a 2/g. sz. melléklet tartalmazza.
/2/ Túrkeve Város Önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő költségvetési szerveinek létszámkeretét a 2/h sz. melléklet tartalmazza.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
10. § /1/ Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
/2/ A gazdálkodás során az önkormányzati törvény előírásai alapján elsősorban a kötelező alapellátási feladatait biztosítja, további lehetőségek figyelembevétele mellett finanszírozza szabadon vállalt nem kötelező feladatait.
/3/ Tárgyéven túli fizetési kötelezettséget a képviselő-testület kivéve a jogszabályon alapuló, bírósági, államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket – vállalhat és csak oly mértékben, hogy az –az esedékességkor a közfeladat ellátásának finanszírozását és csak az ismert kötelezettségek teljesítését nem veszélyezteti.
11. § /1/ A költségvetési szervek negyedévenként az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31. hatállyal kezdeményezhetik az e rendeletben meghatározott előirányzatokat érintő módosításokat.
/2/ Az intézmények az év közben keletkezett működési és felhalmozási bevételi többletet, államháztartáson belülről és államháztartáson kívülről érkező támogatásait az irányító szerv jóváhagyása nélkül nem használhatják fel, amennyiben bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
/3/ A módosítási javaslat előterjesztése esetén vizsgálandó, hogy a többletbevétel lehetőségével a tervezés időszakában lehetett volna–e számolni, vagy az a nem kellően megalapozott tervezés eredménye. Abban az esetben, ha ez fennáll az önkormányzati támogatás csökkentésére kell javaslatot tenni.
/4/ A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők. A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell.
/5/ E rendelet 9. § (2) bekezdése szerint meghatározott létszámot az intézmények saját hatáskörben nem módosíthatják.
/6/ Az üres álláshelyekről és az álláshelyhez kapcsolódó előirányzatok felhasználásáról az intézmények – évente – június 30-ig, illetve december 31-ig kötelesek beszámolni az Önkormányzatnak.
12. § /1/ A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetési rendeletében meghatározott bevételek beszedésére – az irányításuk alá tartozó költségvetési intézmények működőképességének megőrzése mellett - a kiadások teljesítésére.
/2/ Az intézmények a részükre jóváhagyott előirányzatokat nem léphetik túl. Az Önkormányzat intézményeinek ingó vagyontárgyai értékesítésére vagy selejtezésére az intézményvezető 100.000 Ft egyedi értékig önállóan,100.000 – 1.000.000.Ft egyedi érték esetén a polgármester,1.000.000 Ft-ot meghaladó egyedi érték esetén pedig a képviselő-testület előzetes hozzájárulásával jogosult.
A tartósan (1 éven túl) intézményi feladatot el nem látó eszközöket a fenntartónak vissza kell adni, vagy kezdeményezni kell az értékesítést.
/3/ Az intézmény gazdálkodásáért az intézményvezető személyesen felelős.
/4/ Önkormányzati intézményben új feladat csak képviselő-testület engedélyével és csak akkor vállalható, ha annak forrása teljes egészében biztosított.
/5/ Új feladat végzése alapító okirat módosítást követően végezhető. Bérgazdálkodási jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan kötelezettséget a fenntartó engedélye nélkül, amelyekhez többlet költségvetési támogatás szükséges, vagy amely tartós kötelezettségvállalást eredményez. Képviselő-testület engedélye szükséges a munkajogi létszám változásához. A KJT-ben meghatározott minimális juttatásoktól kizárólag az önkormányzat döntése alapján – annak mértékéig – térhetnek el az intézmények.
/6/ Az intézmények működését – költségvetési évre – az önkormányzat az ellátandó feladat figyelembevételével finanszírozza.
Az állami támogatás-igénylésnél mutatkozó tervezési bizonytalanságot jelezni kell, és annak mértékéig és idejéig az önkormányzatnak céltartalékot kell képezni.
Azon intézmények, amelyek az állami támogatáshoz kapcsolódó ellátotti létszámot a tervezetthez képest alulteljesítik, a feladat csökkenésből, illetve a jogtalan igénybevételből adódó visszafizetési kötelezettséget a 2019.évi költségvetésükből kötelesek kigazdálkodni.
/7/ Az intézmények olyan pályázatot, ami sajáterőt, fedezetbiztosítást igényel képviselő-testületi döntéssel nyújthatnak be. Sajáterőt, fedezetbiztosítást nem igénylő pályázat benyújtásáról (pályázat fő lapjainak egy példányával) a polgármestert tájékoztatni kötelesek. A pályázat elbírálásáról – szintén – kötelesek tájékoztatást nyújtani. A nyertes pályázat a támogatási szerződés – fenntartó részéről történő – aláírása esetén a polgármester dönt, hogy „csak” tájékoztatja a testületet, vagy a támogatási szerződés aláírására testületi döntést kér. A nyertes pályázatokhoz kapcsolódó fejlesztési, felújítási kiadásokat tételesen, összegszerűen a Képviselő-testület hagyja jóvá. A feladatra kötelezettségvállalás a jóváhagyást követően vállalható.
/8/ Az intézményeknek törekedniük kell a kihasználatlan erőforrások hasznosítási módjának felkutatására.
/9/ A köztisztviselői illetményalap 2019.évben 60.000 Ft.
/10/ A Polgármesteri Hivatalánál és Intézményeinél a személyi juttatásokon belüli belső átcsoportosítással jutalom jogcímen kifizethető összeg nem lehet több mint a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 8 %-a. A Polgármesteri Hivatal munkatársai részére 1.000 Ft/hó bankszámla költségtérítés fizethető.
13. § /1/ A 2019. évi költségvetésből támogatott civil szervezetek 286/2012.(XII.10.) sz. rendelet alapján pályázat útján kapnak támogatást, a költségvetésben jóváhagyott keret összegéig. A kapott támogatást csak szervezetük működtetésére, illetve rendezvények szervezésére használhatják fel, (irodaszerek, bérleti díjak, telefon- és postaköltség, rendezvények, versenyek, vetélkedők szervezése, utazás, szállás, kisebb értékű eszközök beszerzése stb.) Éves keret kifizetése 2 részletben esedékes. Az első részlet kifizetése a támogatási szerződés aláírását követő 15. nap, második részlet esedékessége 2019. október 1. Ettől eltérő kifizetést a polgármester engedélyezhet.
/2/ A jövőben minden olyan szervezet, mely 500.000 Ft-nál nagyobb összegre tart támogatási igényt az önkormányzattól, azt a támogatás erejéig részletes költségvetés benyújtásával teheti meg.
/3/ Amennyiben a jelentős mértékben támogatott szervezetek (Tűzoltóság, Gyógyfürdő, Egressy Béni Zeneiskola, Korda Vince Művészeti Iskola, Sportegyesület stb.) új feladatot vállalnak, többlettámogatást nem kaphatnak.
/4/ A képviselő - testület a város költségvetéséből támogatott szervezetek, személyek számára számadási kötelezettséget ír elő a részükre jutatott támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról. A számadási kötelezettség teljesítésének elmulasztása esetén a további támogatást fel kell függeszteni.
/5/ A /4/ bekezdésében szereplő támogatások felhasználását és a számadási kötelezettség teljesítését a Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság jogosult ellenőrizni a költségvetési év végén. Év közben plusz támogatási igényt a Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság véleményével együtt lehet a képviselő-testület elé terjeszteni a forrás megjelölésével.
/6/ A Túrkevei Városi Sport Egyesület Szakosztályai az éves támogatási összeg alapján likviditási tervet készítenek. A likviditási terv szerint a támogatás negyedévente – kivéve az I.- II. negyedév – kerül kifizetésre. A kifizetést megelőzően az előző negyedévi támogatás felhasználásáról a szakosztályok kötelesek a pénzügyi elszámolást benyújtani az önkormányzathoz. A pénzügyi elszámolásnak tartalmaznia kell a hitelesített és záradékolt számla másolatokat. A felhasználás teljesítését minden számlán két aláírással kell ellátni, amelyből az egyik aláírás az érintett szakosztály tagja részéről történik. A negyedévenkénti pénzügyi elszámolást a Pénzügyi és ellenőrzési bizottság elnöke és a Városfejlesztési, Kulturális, Oktatási és Sport bizottság elnöke ellenőrzi. Ellenőrzést követően írásosos engedélyük alapján történhet a következő negyedévi kifizetés a szakosztályok részére. A kifizetések negyedévenkénti gyakoriságtól történő kivételes eltérését a szakosztálynak előzetesen írásban kérelmezni kell, a kérelmet a fenti két bizottság elnöke engedélyezi.
/7/ A Túrkevei Városi Sport Egyesület és a Petőfi DSE részére a költségvetésben TAO pályázati önerőhöz biztosított támogatási összeg csak a TAO támogatás 100 %-os feltöltése alapján jár az egyesületeknek.
14. § /1/ A polgármester folyamatosan figyelemmel kíséri a költségvetés végrehajtását. Gondoskodik az intézmények pénzellátásáról, az elfogadott támogatások előírásszerű felhasználásáról, ütemezéséről, ezek felhasználását figyelemmel kíséri a Pénzügyi és Adó osztály. A tudomására jutott elemi költségvetéstől történő eltérést jelzi a polgármesternek, jegyzőnek.
/2/ Az intézményvezetők kötelesek együttműködni a város érdekében történő gazdálkodás elősegítésében, annak folyamatos, biztonságos költségvetési helyzetének biztosítása érdekében, így különösen az állami hozzájárulások fenntartótól történő lehívásakor, a pénzügyi ellenőrzések zavartalan feltételeinek biztosításában.
/3/ A költségvetés általános tartaléka az elmaradt bevételek pótlására és többletkiadások fedezetére szolgál.
/4/ A helyi feladatok ellátása érdekében a képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosításra.
/5/ Önkormányzat az alábbi kiadásainak, kiadás főösszegein belüli (személyi, járulékai, dologi megtartása mellett) a szükség szerinti kiadás átcsoportosítást – a terület hivatali gazdálkodása felelőseinek javaslatára – a polgármester és a pénzügyi és adó osztályvezető engedélyezi. Az évközi változásokról a zárszámadás keretei között a képviselő-testületet tájékoztatni kell.
1. Városüzemeltetési kiadások
2. Szociális ellátás kiadásai
3. Önkormányzati rendezvények, közművelődés és sport
4. Igazgatási, gazdasági és egyéb kiadások
5. Önkormányzat által finanszírozott feladatok
6. Egészségügyi feladatok
7. Civil szervezetek, Egyesületek támogatása
8. Közfoglalkoztatás kiadásai
/6/ Az Áht.85 §-ban kapott felhatalmazás alapján az alábbiak szerint állapítja meg a kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteit:
1. lakossági folyószámlával nem rendelkező ellátottak szociális juttatásainak kifizetése
2. olyan kis összegű beszerzések, ahol a beszerzés havi szinten a bruttó 100.000 Ft-ot nem haladja meg
3. igazgatási –szolgáltatási díjak
4. a munkába járással, munkavégzéssel összefüggő napidíj, saját gépjármű használat megtérítése,
5. lakossági túlfizetések visszafizetése
6. vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek
7. egyéb előre nem látható fentiekben nem részletezett működtetéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülő azonnali kifizetések esetei a pénzügyi és gazdasági osztályvezető engedélyével.
/7/ A lakásalapból 2004. évi költségvetés forrás kiegészítésére igénybevett – eddig vissza nem pótolt – 7.375 e Ft-ot 2020.- 2021. években vissza kell pótolni.
/8/ Fejlesztések, felújítások csak teljes forrásfedezet mellett indíthatók.
/9/ A polgármester két képviselő-testületi ülés közötti időszakban az előirányzatok között a költségvetési főösszeg 5 %-a erejéig előirányzat átcsoportosítást hajthat végre, melyről a soron következő képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni, azokat a következő költségvetési rendeletmódosítási javaslat tartalmazza.
/10/ Az Ávr.42. § alapján az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szervek vezetői a kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben az ÁVr.36 § (1) (3) bekezdésében foglaltak szerint megemelheti. Azokat a következő költségvetési rendeletmódosító javaslat tartalmazza.
15. § A köztisztviselői, közalkalmazotti illetmény fizetésének napja a tárgyhónapot követő hó ötödik napja. Amennyiben a fizetési nap munkaszüneti, heti pihenőnapra esik, az azt megelőző munkanap.
16. § Az intézmények az elemi költségvetést az Áht. 28. § (4) bekezdése alapján – 2019. március 31-ig készítsék el és mutassák be jóváhagyásra a fenntartónak.
A költségvetést a fenntartó aláírásával és visszaküldésével hagyja jóvá. A jóváhagyásig az intézmények a működéshez feltétlenül szükséges kiadásaikat teljesíthetik, kivéve a szerződéses elkötelezettségeket.
17. § A költségvetési tv.68. § - ának rendelkezése alapján az Áht.97. § (3) bekezdésben foglalt rendelkezés alkalmazása során a kisösszegű követelés értékhatára 100.000,- Ft.
Az intézményt megillető követelésről az intézmény likviditásának megtartása mellett lemondani
- a 100.000 Ft összeget meg nem haladó követelés esetén az intézmény vezetője önállóan
- a 100.000 Ft összeget elérő vagy meghaladó követelés esetében kizárólag a képviselő-testület engedélyével jogosult.
18. § /1/A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket betétként elhelyezze.
/2/ A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel (hitelfelvétel) kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.
19. § /1/ Az államháztartás alrendszeriből nyújtott, nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat a támogatást odaítélő szervezet vagy irányító szerve hivatalos lapjában vagy honlapján közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő hatvanadik napon. Honlapon történő közzététel esetén legalább öt évig biztosítani kell az adatok hozzáférhetőségét.
/2/ A 2011. évi CXII. tv. 1. melléklet szerinti közzétételi kötelezettségről – a nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésére, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni jog átadására – vonatkozó szerződések közzétételéről Túrkeve város honlapján kell gondoskodni, a szerződés létrejöttét követő hatvan napon belül. A közzétételért a szerződéskötő fél a felelős.
20. § Túrkeve Város Önkormányzata
1. Túrkeve Város 2019. évi bevételeinek alakulását az 1/a. melléklet,
2. Túrkeve Város 2019. évi állami hozzájárulások összegei az 1/b. melléklet,
3. Túrkeve Város bevételeinek megosztását az 1/c. melléklet,
4. Túrkeve Város 2019.évi kiadásainak tervezett alakulása a 2/a. melléklet,
5. Városüzemeltetési, szociális ellátások, önkormányzati rendezvények, közművelődés és sport feladatok, igazgatási gazdasági és egyéb tevékenység, önkormányzat által finanszírozott feladatok, egészségügyi feladatok, civil szervezetek, egyesületek, közfoglalkoztatás kiadásait a 2/b. melléklet,
6. Helyi önkormányzat nevében végzett beruházási, felújítási feladatok, felhalmozási pénzeszköz átadások részletezése a 2/c. melléklet,
7. Túrkeve Város 2019. évi költségvetésének tartalékait a 2/d. melléklet,
8. A folyósított szociális ellátások 2/e. melléklet,
10. Túrkeve Város Önkormányzata bevételeinek és kiadásainak megbontását az Áht.23 § (2) bekezdés ab) és bb) pontja alapján a 2/g melléklet,
11. Túrkeve Város Önkormányzata önállóan működő és gazdálkodó, valamint, önállóan működő költségvetési szerveinek létszámkeretét 2/h melléklet,
12. Hitel, kölcsön ügyletek -2019.2/i melléklet
13. Túrkeve Város Önkormányzat működési és felhalmozási mérlege 2019.évi 3/a melléklet
14. Több éves kihatással járó kötelezettségek 3/b melléklet
15. Intézményi kiadások forrásainak jogcímenkénti bemutatását 3/c melléklet
16. Intézményi bevételek és kiadások főbb bevétel és kiadás nemenként 3/d melléklet
17. Tájékoztató társulásokban, szövetségekben való tagságról 3/e melléklet
18. Címrend az Önkormányzat 2019.évi költségvetéséhez 3/f melléklet
19. Túrkeve Város Önkormányzatának előirányzat-felhasználási és finanszírozási ütemtervét a 2019. évre a 3/g. melléklet,
20. Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai 2018-ban 3/h melléklet,
19. Túrkevei Polgármesteri Hivatal költségvetését 3/i melléklet
20. A Stabilitási tv.3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek, és
353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerint meghatározott saját bevétel bemutatását a 3/j melléklet szerint fogadja el.
21. A 2011.évi CXCV.tv.24. § (4) bekezdés d) pontja alapján a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatinak keretszáma a 3/k. melléklet.
Átmeneti és vegyes rendelkezések
21. § /1/ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy 2020.január 1-jétől a 2020.évi költségvetési rendelet elfogadásáig a helyi bevételeket folyamatosan szedje be és a kiadásokat időarányosan finanszírozza.
22. § /1/ E rendelet kihirdetése napján lép hatályba.
/2/ E rendelet hatályba lépésével hatályát veszti a Túrkevei Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők 2019. évi illetményalapjának megállapításáról szóló 19/2018. (XI.29.) sz. önkormányzati rendelet.
Mellékletek